費(fèi)用報銷管理制度

費(fèi)用報銷管理制度1.背景為了規(guī)范公司內(nèi)部費(fèi)用報銷流程，保障企業(yè)合法利益，本文檔制定了費(fèi)用報銷管理制度。該制度適用于公司內(nèi)部所有人員，包括全職員工、合同工和臨時工。2.目的本費(fèi)用報銷管理制度的目的在于規(guī)范公司費(fèi)用報銷流程，確保報銷活動的合法性、真實性和合理性，同時加強(qiáng)對公司財務(wù)的監(jiān)管，減少費(fèi)用支出和損失。3.適用范圍公司內(nèi)部所有人員、部門、項目組和單位都需要遵守本費(fèi)用報銷管理制度。4.報銷申請流程出差費(fèi)用報銷出差人員需要先向其領(lǐng)導(dǎo)提出出差申請，并確認(rèn)出差行程及其相關(guān)費(fèi)用。出差人員必須按照公司相關(guān)規(guī)定，選擇合理的交通方式、住宿等，以降低差旅支出。出差人員需要在報銷申請單上填寫差旅費(fèi)用的明細(xì)，注明費(fèi)用的類型、數(shù)額、時間及相關(guān)票據(jù)（如車票、酒店發(fā)票等），并報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，提交給財務(wù)部門進(jìn)行報銷。日常費(fèi)用報銷日常費(fèi)用包括辦公用品、交際費(fèi)、通信費(fèi)、會議費(fèi)等。公司人員需要填寫費(fèi)用明細(xì)表格，并注明費(fèi)用類型、金額、時間、地點等。費(fèi)用申請需要報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，提交給財務(wù)部門進(jìn)行報銷。5.報銷標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司實際情況和經(jīng)濟(jì)水平，制定相應(yīng)的報銷標(biāo)準(zhǔn)。報銷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括各項費(fèi)用的限額、審批流程、憑證要求等。報銷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)列明可報的費(fèi)用、不可報的費(fèi)用及其說明。6.報銷憑證要求公司要求所有報銷都要提供有效的憑證，例如發(fā)票、收據(jù)、票據(jù)、行程單等。憑證必須真實、完整、清晰，憑證內(nèi)容必須與報銷明細(xì)相符。7.報銷審核與審批報銷審核是指對報銷明細(xì)、憑證、報銷標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行審核。審批是指對審核結(jié)果進(jìn)行審批，審批須經(jīng)過兩級審批：一級是申請人所在部門經(jīng)理審批，二級是公司財務(wù)副總審核。申請人只有在兩級審核通過后才能得到報銷。8.報銷發(fā)放報銷發(fā)放是指財務(wù)部門按照報銷標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核算、結(jié)算，完成報銷、發(fā)放報銷款項。9.報銷稽核公司需要設(shè)置報銷稽核制度，定期對財務(wù)部門的報銷數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，尋找被鉆空子、填假報銷單等行為，確保報銷的真實性和合規(guī)性，以防止違規(guī)情況的發(fā)生。10.附則本制度解釋權(quán)歸公司所有。對該制度有