各種制度合適的制度(7篇)

各種制度()合適的制度(7篇)各種制度(推舉)一

為了加強我局機(jī)動車和駕駛員的治理，貫徹車輛使用、修理、安全治理責(zé)任制，提高車輛使用率，使全局的車輛能更好地效勞于生產(chǎn)工作，滿意生產(chǎn)第一線的需要，確保安全供電和行車安全。結(jié)合我局生產(chǎn)部門比擬分散的實際狀況，實行“集中領(lǐng)導(dǎo)，各部門分級治理”的治理方法。

第2條：局辦公室為全局車輛及駕駛員治理部門。局汽車班的車輛及駕駛員由辦公室直接收理調(diào)度，局屬各站所、股室的車輛，駕駛由各單位負(fù)責(zé)治理調(diào)度。

第3條：車輛是為生產(chǎn)、工作、生活效勞的交通工具。全局的機(jī)動車駕駛員必需自覺履行職責(zé)，遵守“中華人民共和國道路治理條令”、“交通安全法”和局有關(guān)安全生產(chǎn)規(guī)定以及車輛治理制度，確保電力生產(chǎn)安全和行車安全。

其次章車輛調(diào)配、調(diào)度

第4條：調(diào)配

(一)依據(jù)我局生產(chǎn)單位比擬分散的特點，局辦公室平常依據(jù)全局生產(chǎn)工作需要，有權(quán)調(diào)動臨時調(diào)配各單位的車輛。各單位應(yīng)本著全局一盤棋的精神，無條件聽從。

(二)局屬各單位之間因工作需要臨時相互調(diào)配使用車輛，須經(jīng)雙方單位的領(lǐng)導(dǎo)同意并報局辦公室。

(三)局屬各有車單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)車輛治理，并按車輛治理制度的要求對駕駛員進(jìn)展常常教育，催促平常的車輛檢查和維護(hù)保管。同時做好駕駛員的油料領(lǐng)發(fā)等考核工作。

(四)車輛原則上實行定人定車治理，以加強車輛的保管維護(hù)，如需臨時調(diào)配應(yīng)進(jìn)展具體的交接手續(xù)。

(五)凡車輛轉(zhuǎn)增、轉(zhuǎn)調(diào)或報廢處理應(yīng)按局固定資產(chǎn)手續(xù)辦理。

第5條：車輛調(diào)度

(一)局屬各有車單位(含局機(jī)關(guān))，編制有汽車班的均應(yīng)有專職或兼職汽車調(diào)度員。無汽車班車輛少的單位，由單位負(fù)責(zé)人指定人負(fù)責(zé)車輛治理調(diào)度。

(二)局屬各單位的車輛派出(包括單位領(lǐng)導(dǎo)屬兼職駕駛員)，一律通過調(diào)度憑《用車申請表》，無調(diào)度單出車視作私自駕車(特別狀況事故搶修外，但事后應(yīng)補單)。不得隨便轉(zhuǎn)變行車路線。為確保安全行車，在無法保證行車安全的危急路段，駕駛員有權(quán)拒絕行駛，任何人不得強制駕駛員執(zhí)行。調(diào)度員因公或休假不在時，由單位領(lǐng)導(dǎo)臨時指定調(diào)度員。

(三)申請用車部門無特別狀況，應(yīng)提前一天填寫用車申請單，以便調(diào)度員依據(jù)生產(chǎn)工作需要用車的車型、用途、任務(wù)緩急，合理調(diào)配車輛。調(diào)度員應(yīng)科學(xué)敏捷地調(diào)派車輛，遇車輛緊急，任務(wù)繁重時，除事故搶修用車外，一般性的任務(wù)可依據(jù)車輛裝載狀況，同方向路線2個或多個任務(wù)綜合兼并利用，以提高車輛的利用率。

(四)駕駛員應(yīng)聽從調(diào)度員的安排，不斷提高效勞態(tài)度和效勞質(zhì)量。

(五)駕駛員在上班(值班)時間應(yīng)堅守工作崗位，做到隨叫隨到。每天資執(zhí)行任務(wù)回場后，應(yīng)按《用車申請表》填寫行車日記，向調(diào)度員報告車輛技術(shù)狀況及行車安全狀況，按月累計行車?yán)锍毯秃挠土俊?/p>

(六)車輛在外執(zhí)行任務(wù)，除當(dāng)天不能回庫外，一律不得在外過夜停放。如特別狀況在外停放，須經(jīng)單位(或部門)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理好保管手續(xù)。

(七)平常(或節(jié)假日)因私人私事用車須單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理有關(guān)手續(xù)。

第三章年度審驗

第6條：車輛審驗

(一)全局的機(jī)動車輛年檢審工作由各有車單位的調(diào)度員或車管人員做出規(guī)劃，然后交主管領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)展。

(二)車輛年檢審工作應(yīng)按當(dāng)?shù)毓步痪块T的要求按時組織實施。檢驗前應(yīng)做到隨車設(shè)備齊全，各部機(jī)件完整良好，性能牢靠，車容干凈，標(biāo)志清楚，各種_齊全，合符年審檢驗的要求。

(三)非因生產(chǎn)工作關(guān)系或車輛因缺件修理待料等客觀緣由影響車輛超時年審，被公安交警部門罰款支出局部，由有關(guān)責(zé)任人負(fù)責(zé)，單位不作報銷。

第7條：駕駛員審驗

(四)全局機(jī)動車駕駛員每年的年審工作(必需是單位認(rèn)可的專、兼職駕駛員)，各駕駛員自行到當(dāng)?shù)毓步痪块T辦理年審后，由局辦公室審核報銷。

(五)駕駛員在年審前要依據(jù)當(dāng)?shù)毓步痪块T的規(guī)定，承受思想作風(fēng)、紀(jì)律、技術(shù)和身體等方面的全面檢查。

(六)凡屬單位認(rèn)可的專、兼職駕駛員，每年的年審費用可作報銷。因年審不合格或非因工作關(guān)系，違章吊證等的造成延時、超時年審，被公安交警部門罰款支出局部，由本人負(fù)責(zé)。

第四章駕駛員培訓(xùn)治理

第8條：因工作需要，學(xué)習(xí)駕駛機(jī)動車，應(yīng)由局屬各單位或部門領(lǐng)導(dǎo)提出申請，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)前方可進(jìn)展。第9條：全局專、兼職駕駛員必需報局主管部門經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審定發(fā)文認(rèn)可。詳細(xì)規(guī)定和要求如下：

(一)專、兼職駕駛員，平常應(yīng)加強車輛業(yè)務(wù)和駕駛技術(shù)的學(xué)習(xí)訓(xùn)練，熟識交通法規(guī)。做到思想作風(fēng)，技術(shù)過碣，具有適應(yīng)各種路面，簡單交通環(huán)境駕駛力量和具有處理一般性車輛故障的力量。能較好地單獨完成任務(wù)，確保行車安全。

(二)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)選送學(xué)習(xí)駕駛技術(shù)人員，經(jīng)培訓(xùn)學(xué)?？荚嚭细瘢魇褂脝挝粦?yīng)安排閱歷豐富，駕駛技術(shù)過硬功夫并具有單獨駕駛經(jīng)受三年以上的專職駕駛員帶駕，時限一般不得少于100天資。待新駕駛員具有單獨駕駛技能后，由帶駕專職駕駛員提出，經(jīng)使用單位領(lǐng)導(dǎo)同意，技術(shù)人員鑒定前方可單獨駕車。

(三)自費學(xué)習(xí)的駕駛員因工作需要，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意轉(zhuǎn)為局專、兼職駕駛員，須經(jīng)肯定程序的技術(shù)鑒定，方可單獨駕車。對不具備單獨駕車，仍需帶駕的按本制度第9條其次點實施。

(四)自費學(xué)習(xí)的駕駛員轉(zhuǎn)為局專、兼駕駛員后，原學(xué)習(xí)費用不作報銷，其每年駕駛員年審費用可作報銷。

(五)自費學(xué)習(xí)或增駕的駕駛員，需用單位名稱(公章)證明者，須經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)同意。其本人在學(xué)習(xí)期間不準(zhǔn)駕駛本局的車輛，在局外駕車發(fā)生事故均由本人負(fù)責(zé)。

(六)復(fù)員退伍軍人駕駛員，如被局汲取錄用，除參與當(dāng)?shù)毓步痪块T復(fù)考外，效勞單位應(yīng)安排專職駕駛員對其帶駕。(詳細(xì)參照本制度第9條其次點實施)

第五章

借車、租車

第10條：全局車輛是為本局生產(chǎn)、工作效勞，原則上外單位不予借用和租用。確因特別狀況，必需在不影響生產(chǎn)、工作的前提下，須經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)同意，并按規(guī)定辦理手續(xù)。

(一)局內(nèi)部單位之間車輛的調(diào)配借用，須經(jīng)雙方單位領(lǐng)導(dǎo)同意。借用單位應(yīng)負(fù)責(zé)車輛的油料及有關(guān)費用，并辦理好交接手續(xù)。借用期間一旦發(fā)生車輛損壞或造成交通事故，責(zé)任由借用單位負(fù)責(zé)，事后應(yīng)將車輛修復(fù)交還。

(二)外單位或本局職工借用，租用車輛原則上應(yīng)由本局專、兼職駕駛員駕車。特別狀況經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)同意，由外單位借車司機(jī)駕車，一旦發(fā)生車輛損壞或造成交通事故，責(zé)任由借、租用單位或個人負(fù)責(zé)。

(三)借、租用車單位或個人要按申請時所填的用途、路線、地點使用，不得隨便轉(zhuǎn)變，否則，駕駛員有權(quán)拒絕執(zhí)行。假如用于非法運輸和違反本制度及局有半規(guī)定，駕駛員應(yīng)堅決拒絕。若造成嚴(yán)峻后果將追究用車人和駕駛員的責(zé)任。

第六章新車提運及車輛修理、保養(yǎng)

第11條：各車輛使用單位購置新車，必需作出規(guī)劃申請局領(lǐng)導(dǎo)審批，按國家乘座標(biāo)準(zhǔn)及使用規(guī)定辦理好車輛定編

等許可手續(xù)，方可購置。

新車驗審和提運要有專人負(fù)責(zé)，派出技術(shù)人員和司機(jī)對車輛的性能及各部技術(shù)狀況，全面的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展檢驗鑒定，并進(jìn)展試車。驗收合格后按物資堤運的要求辦理好接收手續(xù)。購新車全部的票據(jù)必需有主管領(lǐng)導(dǎo)、購置人、證明人等三人以上的簽名。

第12條：車輛修理、保養(yǎng)

(一)各有車單位的車輛由各單位負(fù)責(zé)檢修、保養(yǎng)。凡安排車輛的大修工程均應(yīng)作出規(guī)劃向局辦公室早報，待批準(zhǔn)前方可進(jìn)展，平常的一般性保養(yǎng)、小修、中修由調(diào)度員或班長作規(guī)劃向主管領(lǐng)導(dǎo)早報，同意后實施。

(二)車輛的日常維護(hù)保養(yǎng)，輪胎換位，車輛清潔應(yīng)由駕駛員本人完成。需要送外修理時，應(yīng)選擇修理質(zhì)量好、收費合理的修理廠家，并相應(yīng)固定，以確保維護(hù)質(zhì)量，節(jié)省費用。車輛修復(fù)出廠時，駕駛員應(yīng)對車輛的修理質(zhì)量進(jìn)展檢查、驗收和試車，并在修車后付單上簽名確認(rèn)。

(三)車輛的保養(yǎng)、修理內(nèi)容分為：

①車輛修理分三種：即小修、中修、大修。

②車輛保養(yǎng)分四種：即例行保養(yǎng)(又稱日常保養(yǎng))、一級、二級、走合期的保養(yǎng)。

③車輛保養(yǎng)是定期強制執(zhí)行的，必需堅持“保修并重”和以“預(yù)防為主”的原則，要有規(guī)劃地安排，以到達(dá)延長車輛的使用壽命。

④定期保養(yǎng)周期

第六章

車輛檔案

第13條：車輛技術(shù)檔案治理

(一)各有車單位的車輛技術(shù)、修理、保養(yǎng)必需逐臺建立檔案。從購置空賣空新車起逐年、逐項進(jìn)展登記立檔。原有或現(xiàn)有車輛檔案不齊全或未建檔的應(yīng)逐一跟蹤完善。

(二)凡局內(nèi)部車輛的調(diào)撥，轉(zhuǎn)移使用，調(diào)出單位必需向調(diào)入單位移交車輛檔案。否則，調(diào)入單位可不予接收。

(三)車輛的檔案內(nèi)容

①新車購置時車價發(fā)票復(fù)印件，行駛證及其它_復(fù)印件。

②每輛車的技術(shù)數(shù)據(jù)，說明書等。

③每年的行車記錄、年審記錄。

④大、中、小修，定期保養(yǎng)，二級保養(yǎng)記錄。⑤歷任駕駛員駕駛該車記錄、里程等。

第八章

安全制度措施

第14條：安全制度

(一)各有車單位要樹立“安全第一，預(yù)防為主”思想，仔細(xì)抓好機(jī)動車駕駛同的安全學(xué)問，交通法規(guī)，事故通報等方面為內(nèi)容的學(xué)習(xí)。提高全體駕駛員的安全觀念，切實落實安全治理制度。預(yù)防交通事故的發(fā)生，確保行車安全。

(二)堅持以班為單位每周半天的安全學(xué)習(xí)和安全分析，準(zhǔn)時總結(jié)閱歷教訓(xùn)。

(三)各有車單位應(yīng)堅持每組織一次全體機(jī)動車駕駛員的安全學(xué)習(xí)，分析安全形勢，解決存在的問題。如遇發(fā)生車輛事故應(yīng)準(zhǔn)時開分析會。

(四)結(jié)合每年五月份安全月活動，積極開展安全宣傳，做好安全檢查工作，消退擔(dān)心全隱患。大力表揚安全工作中的好人好事。

(五)非局認(rèn)可的機(jī)動車駕駛員，不準(zhǔn)駕駛本局的車輛，違者將按局有半規(guī)定對交車人和駕車人分別賜予嚴(yán)厲處理。

第15條：安全措施

(一)駕駛員要嚴(yán)格執(zhí)行“中華人民共和國道路治理條令”履行駕駛員應(yīng)當(dāng)具備的職責(zé)。遵守國家法律、法令。聽從調(diào)度，按駕駛技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，安全規(guī)程，集中精力駕駛，確保行車安全。

(二)出車前要仔細(xì)檢查車輛的油、水、氣是否充分，車況是否良好，隨國情工具及_是否齊全，貨物是否堅固。

(三)行駛中留意發(fā)覺車輛是否有特別現(xiàn)象，定時進(jìn)展途中檢查車輛及貨物裝載狀況，發(fā)生問題準(zhǔn)時處理。

(四)嚴(yán)格遵守交通法規(guī)，自覺聽從交通警察指揮和檢查。遵守車輛裝載標(biāo)準(zhǔn)，不得超載、濫載和超速行駛。

(五)嚴(yán)禁飲酒后駕車，車輛帶故障行車。

(六)途中停車或在外過夜車輛停放，應(yīng)辦理保管手續(xù)，做好防火、防盜工作，確保車輛和物資的安全。

(七)車輛執(zhí)行完任務(wù)回場(庫)后，做好回場后的車輛檢查、清潔工作，發(fā)覺車輛有故障應(yīng)準(zhǔn)時排解。

(八)車輛發(fā)生交通事故時，駕駛員留意愛護(hù)現(xiàn)場，準(zhǔn)時搶救傷者，并快速報告當(dāng)?shù)毓步痪块T和單位的安監(jiān)部門，做好善后處理工作。

第九章

油料定額治理第16科：各有車單位的機(jī)動車燃油應(yīng)建立領(lǐng)發(fā)登記，逐臺車建立領(lǐng)用帳薄，實行單車考核，嚴(yán)格治理。

第7條：開展節(jié)省用油，降耗評比競賽活動，各有車單位每季或半年公布各臺車的節(jié)耗狀況，開展獎節(jié)罰超耗活動。防止油料流失。

各種車型的百公里油耗應(yīng)按產(chǎn)品廠定額標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)參考考核，詳細(xì)定額標(biāo)準(zhǔn)可參照本制度《各種車型油耗定額表》。

第十章

獎罰

第18條：對以下狀況之一者分別賜予獎或罰

(一)各有車單位對邊疆安全行車十周年、二十周年直至以上，無大、小事故，技術(shù)嫻熟，愛車守紀(jì)，完成任務(wù)好的駕駛員，可賜予大力表彰宣傳，并賜予適當(dāng)?shù)匚镔|(zhì)嘉獎。

(二)對單車考核節(jié)省油料者，按定額標(biāo)準(zhǔn)節(jié)省局部的15%撮取嘉獎，對超耗定額20%者賜予扣發(fā)月獎。

(三)專職駕駛員在帶駕期間，因工作不負(fù)責(zé)任，發(fā)生交通事故，屬專職駕駛員駕車肇事，責(zé)任按交警栽決，由本人負(fù)責(zé)。屬實習(xí)駕駛員駕駛，如帶駕專職駕駛員實行措施不力，造成的交通肇事，專職加強員應(yīng)負(fù)交警載決后70%責(zé)任，實習(xí)駕駛員應(yīng)負(fù)30%責(zé)任。如肇事前專職駕駛員先有預(yù)見提示，而實習(xí)駕駛員不聽或?qū)嵭写胧┎涣?，則應(yīng)由實習(xí)駕駛員負(fù)70%責(zé)任，專職駕駛員負(fù)30%責(zé)任處理。按損失狀況扣獎。

(四)兼職駕駛員在單獨駕車期間發(fā)生的交通事故擔(dān)當(dāng)責(zé)任同專職駕駛員同等。

(五)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，非因工作車輛夜間不歸庫者，按私自駕車在外停放處理。第一次賜予個別批判教育;其次次賜予通報批判;第三次賜予當(dāng)事人扣發(fā)一個月月獎。造成車輛損壞或被盜，當(dāng)事人應(yīng)全額賠償，并按局有半規(guī)定處理。

第19條：除本制度標(biāo)明的獎罰，其它的獎罰制度參照《政府機(jī)關(guān)供電局安全獎罰規(guī)定執(zhí)行》。

第20條：本制度自五月一日起試行。

各種制度(推舉)二

1、生產(chǎn)車間(場所)地面清潔無油污，墻面無油漬、無明顯劃痕。廢油及油漆準(zhǔn)時處理，嚴(yán)禁倒入下水道。廢油桶(壺)每日準(zhǔn)時去除，不得留滯生產(chǎn)車間(場所)。

2、保持機(jī)、工具、工作臺清潔，工具置于工具箱內(nèi)，保持工具箱清潔無油污，工具按層擺放有序，工具箱內(nèi)不得放置與修理無關(guān)的物品，下班后整理清潔工具箱，并按規(guī)定擺放整齊。工具使用后準(zhǔn)時放于規(guī)定區(qū)域。

3、紙張、電開工具(手槍鉆、磨光機(jī)、外用磨等)、漆包線等使用后必需準(zhǔn)時歸位。

4、氧氣、乙炔、煤氣等易燃品使用后必需準(zhǔn)時關(guān)閉閥門，并固定好相應(yīng)氣管。

5、電器設(shè)備(機(jī)床、銑床、動平衡、油泵壓機(jī)等)下班后必需關(guān)閉電源開關(guān)。

6、嚴(yán)禁各種鋪張。紙張、竹簽等必需最大化利用。

7、自覺維護(hù)工作場所的清潔衛(wèi)生，工作場所、宿舍需一天一小掃，一周一大掃;工作臺每日清掃，確保場所整齊清潔。

8、上述凡違規(guī)者，每發(fā)覺一次懲罰20元。

勞動紀(jì)律規(guī)定

1、按時上、下班，不得遲到、早退，違者懲罰如下：遲到、早退一次罰款20元，月累計三次以上者(含三次)加倍罰款。(遲到、早退30分鐘以上為遲到、早退)。

2、有事必需請假，否則按曠工處理，曠工一日懲罰100元。

3、無故曠工者，累計超過三天，示為自動離職。

4、上班時，不得無故離崗，否則按早退處理。

5、全部人員必需聽從工作調(diào)度安排。

6、工作期間，不得做與本職工作無關(guān)的事項。

余姚市中譽電機(jī)廠

二〇xx年六月八日

各種制度(推舉)三

企業(yè)職工必需嚴(yán)格執(zhí)行消防防火安全制度，積極參與單位組織的消防活動，做好火災(zāi)預(yù)防工作。

1、仔細(xì)組織單位員工學(xué)習(xí)消防法規(guī)及防火安全常識，定期組織員工進(jìn)展崗位培訓(xùn)，增加安全防范意識。

2、熟記自己職責(zé)，責(zé)任范圍，熟識崗位環(huán)境，明確安全出口的位置和消防器材擺放位置，嫻熟使用各種滅火消防器材，把握一般救生常識。

3、牢記火警電話號碼119、報警程序和企業(yè)消防掌握中心電話號碼2023，如發(fā)生火災(zāi)快速報警，準(zhǔn)時通知內(nèi)部有關(guān)人員到場處置。

4、仔細(xì)貫徹“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的方針，樹立安全第一、效益其次的思想，實行定期或不定期的形式對單位內(nèi)部的消防設(shè)施、員工履行職責(zé)狀況進(jìn)展檢查，發(fā)覺問題實行相應(yīng)措施準(zhǔn)時解決。

5、物品倉庫嚴(yán)禁吸煙，物品、碎紙垃圾要準(zhǔn)時去除，常常保持安全暢通。

6、嚴(yán)格執(zhí)行交接班制度、平常巡查制度，防止消失漏崗現(xiàn)象，巡查人員必需24小時堅守崗位，發(fā)覺險情準(zhǔn)時排解。

7、平均每個月對單位員工進(jìn)展一次消防安全培訓(xùn)，積極參與消防部門組織的培訓(xùn)班，不斷提高單位的自身消防意識，提高自防自救力量。

8、常常學(xué)習(xí)消防學(xué)問，把握消防技能，積極協(xié)作消防部門檢查，發(fā)覺問題準(zhǔn)時解決。

各種制度(推舉)四

第一條為了加強和標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)內(nèi)部掌握，提高企業(yè)經(jīng)營治理水平和風(fēng)險防范力量，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)進(jìn)展，維護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序和社會公眾利益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國會計法》和其他有關(guān)法律法規(guī)、制定本標(biāo)準(zhǔn)。

其次條本標(biāo)準(zhǔn)適用于中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的大中型企業(yè)。小企業(yè)和其他單位可以參照本標(biāo)準(zhǔn)建立與實施內(nèi)部掌握。大中型企業(yè)和小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三條本標(biāo)準(zhǔn)所稱內(nèi)部掌握，是由企業(yè)董事會、證監(jiān)會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)掌握目標(biāo)的過程。內(nèi)部掌握的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營治理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)進(jìn)展戰(zhàn)略。

第四條企業(yè)建立與實施內(nèi)部掌握，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

(一)全面性原則。內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)視全過程，掩蓋企業(yè)及所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項。

(二)重要性原則。內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)在全面掌握的根底上，關(guān)注意要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險領(lǐng)域。

(三)制衡性原則。內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)在治理機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)安排、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)視，同時兼顧運營效率。

(四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水公平相適應(yīng)，并隨著狀況的變化準(zhǔn)時加以調(diào)整。

(五)本錢效益原則。內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施本錢與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)谋惧X實現(xiàn)有效掌握。

第五條企業(yè)建立與實施有效的內(nèi)部掌握，應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

(一)內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部掌握的根底，一般包括治理構(gòu)造、機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)安排、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。

(二)風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是企業(yè)準(zhǔn)時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部掌握目標(biāo)風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。

(三)掌握活動。掌握活動是企業(yè)依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果、采納相應(yīng)的掌握措施，將風(fēng)險掌握在可承受度之內(nèi)。

(四)信息與溝通。信息與溝通是企業(yè)準(zhǔn)時、精確地收集、傳遞與內(nèi)部掌握相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)展有效溝通。

(五)內(nèi)部監(jiān)視。內(nèi)部監(jiān)視是企業(yè)對內(nèi)部掌握建立實施狀況進(jìn)展監(jiān)視檢查，評價內(nèi)部掌握的有效性，發(fā)覺內(nèi)部掌握缺陷，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時加以改良。

第六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、本標(biāo)準(zhǔn)及其配套方法，制定本企業(yè)內(nèi)部掌握制度并組織實施。

第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)運用信息技術(shù)加強內(nèi)部掌握，建立與經(jīng)營治理相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部掌握流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)對業(yè)務(wù)和事項的自動掌握，削減或消退認(rèn)為操縱因素。

第八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根建立內(nèi)部掌握實施的鼓勵約束機(jī)制，將各責(zé)任單位和全體員工實施內(nèi)部掌握的狀況納入績效考評體系，促進(jìn)內(nèi)部掌握的有效實施。

第九條國務(wù)院有關(guān)部門可以依據(jù)法律法規(guī)、本標(biāo)準(zhǔn)及其配套方法，明確貫徹實施本標(biāo)準(zhǔn)的詳細(xì)要求，對企業(yè)建立與實施內(nèi)部掌握的狀況進(jìn)展監(jiān)視檢查。

第十條承受企業(yè)托付從事內(nèi)部掌握審計的會計師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)及其配套方法和相關(guān)執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，對企業(yè)內(nèi)部掌握的有效性進(jìn)展審計，出具審計報告。會計師事務(wù)所及其簽字的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)發(fā)表的內(nèi)部掌握審計意見負(fù)責(zé)。

為企業(yè)內(nèi)部掌握供應(yīng)詢問的會計師事務(wù)所，不得同時為同一企業(yè)供應(yīng)內(nèi)部掌握審計效勞。

第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)章程，建立標(biāo)準(zhǔn)的公司治理構(gòu)造和議事規(guī)章，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)視等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。

股東(大)會享有法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使企業(yè)經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤安排等重大事項的表決權(quán)。

董事會對股東(大)會負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。

監(jiān)事會對股東(大)會負(fù)責(zé)，監(jiān)視企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級治理人員依法履行職責(zé)。

經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實施股東(大)會、董事會決議事項，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營治理工作。

第十二條董事會負(fù)責(zé)內(nèi)部掌握的建立健全和有效實施，監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部掌握進(jìn)展監(jiān)視、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部掌握的日常運行。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立特地機(jī)構(gòu)或者指定適當(dāng)?shù)臋C(jī)構(gòu)詳細(xì)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部掌握的建立實施及日常工作。

第十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在董事會下設(shè)立審計委員會，審計委員會負(fù)責(zé)審查企業(yè)內(nèi)部掌握，監(jiān)視內(nèi)部掌握的有效實施和內(nèi)部掌握自我評價狀況，協(xié)調(diào)內(nèi)部掌握審計及其相關(guān)事宜等。

審計委員會負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的獨立性、良好的職業(yè)操守和專業(yè)勝任力量。

第十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點和內(nèi)部掌握要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實到各責(zé)任單位。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過編制內(nèi)部治理手冊，使全體員工把握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等狀況，明確權(quán)責(zé)安排，正確行使職權(quán)。

第十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強內(nèi)部審計工作，保證內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)設(shè)置，人員配備和工作的獨立性。

內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部審計監(jiān)視，對內(nèi)部掌握的有效性進(jìn)展監(jiān)視檢查，內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對監(jiān)視檢查中發(fā)覺的內(nèi)部掌握缺陷，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部審計工作程序進(jìn)展報告;對監(jiān)視檢查中發(fā)覺的內(nèi)部掌握重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。

第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定和實施有利于企業(yè)可持續(xù)進(jìn)展的人力資源政策。人力資源政策應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職。

(二)員工的薪酬、考核、晉升與獎懲。

(三)關(guān)鍵崗位員工的強制休假和定期崗位輪換制度。

(四)把握國家隱秘或重要商業(yè)隱秘的員工離崗的限制性規(guī)定。

(五)有關(guān)人力資源的其他政策。

第十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)將職業(yè)道德素養(yǎng)和專業(yè)勝任力量作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實加強員工培訓(xùn)和連續(xù)教育，不斷提升員工素養(yǎng)。

第十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強文化建立，培育積極向上的價值觀和社會責(zé)任感，提倡誠懇守信、愛崗敬業(yè)，開拓創(chuàng)新的團(tuán)隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代治理理念，強化風(fēng)險意識。

董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級治理人員應(yīng)當(dāng)在企業(yè)文化建立中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

企業(yè)員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則。仔細(xì)履行崗位職責(zé)。

第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強法制教育，增加董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級治理人員和員工的法制觀念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)視，建立健全法律參謀制度和重大法律糾紛案件備案制度。

其次十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)社定的掌握目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實際狀況，準(zhǔn)時進(jìn)展風(fēng)險評估。

其次十一條企業(yè)開展風(fēng)險評估，應(yīng)當(dāng)精確識別與實現(xiàn)掌握目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度。

風(fēng)險承受度是企業(yè)能夠擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險限度，包括整體風(fēng)險承受力量和業(yè)務(wù)層面的可承受風(fēng)險水平。

其次十二條企業(yè)識別內(nèi)部風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下因素：

(一)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級治理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任力量等人力資源因素。

(二)組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)治理、業(yè)務(wù)流程等治理因素。

(三)討論開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng)新因素。

(四)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)因素。

(五)其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險因素。

其次十三條企業(yè)識別外部風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下因素：

(一)經(jīng)濟(jì)形式、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供應(yīng)等經(jīng)濟(jì)因素。

(二)法律法規(guī)、監(jiān)視要求等法律因素。

(三)安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。

(四)技術(shù)進(jìn)步、工藝改良等科學(xué)技術(shù)因素。

(五)自然災(zāi)難、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。

(六)其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。

其次十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)采納定性與定量相結(jié)合的方法，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風(fēng)險進(jìn)展分析和排序，確定關(guān)注意點和優(yōu)先掌握的風(fēng)險。

其次十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險承受度，權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略。企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理分析、精確把握董事、經(jīng)理及其他高級治理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險偏好，財務(wù)適當(dāng)?shù)恼莆沾胧?，避開因個人風(fēng)險偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。

其次十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)綜合運用風(fēng)險躲避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受等風(fēng)險應(yīng)對策略，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效掌握。

風(fēng)險躲避是企業(yè)對超出風(fēng)險承受度的風(fēng)險，通過放棄或者停頓與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動以避開和減輕損失的策略。

風(fēng)險降低是企業(yè)在權(quán)衡本錢效益之后，預(yù)備財務(wù)適當(dāng)?shù)恼莆沾胧┙档惋L(fēng)險或者減輕損失，將風(fēng)險掌握在風(fēng)險承受度之內(nèi)的策略。

風(fēng)險承受是企業(yè)對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險，在權(quán)衡本錢效益之后，不預(yù)備實行掌握措施降低風(fēng)險或者減輕損失的策略。

其次十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同進(jìn)展階段和業(yè)務(wù)拓展?fàn)顩r。持續(xù)收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息，進(jìn)展風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，準(zhǔn)時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。

其次十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果，通過手工掌握與自動掌握、預(yù)防性掌握與發(fā)覺性掌握相結(jié)合的方法，運用相應(yīng)的掌握措施，將風(fēng)險掌握在可承受度之內(nèi)。

掌握措施一般包括：不相容職務(wù)分別掌握、授權(quán)審批掌握、會計系統(tǒng)掌握、財產(chǎn)愛護(hù)掌握、預(yù)算掌握、運營分析掌握和績效考評制等。

其次十九條不相容職務(wù)分別掌握要求企業(yè)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實施相應(yīng)的分別措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。

第三十條授權(quán)審批掌握要求企業(yè)依據(jù)常規(guī)授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任

企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引，標(biāo)準(zhǔn)特殊授權(quán)范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任，嚴(yán)格掌握特殊授權(quán)。常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營治理活動中根據(jù)既定的職責(zé)和程序進(jìn)展的授權(quán)。特殊授權(quán)是指企業(yè)在特別狀況、特定條件下進(jìn)展的授權(quán)。

企業(yè)各級治理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和擔(dān)當(dāng)責(zé)任。

企業(yè)對于重大的業(yè)務(wù)和事項，應(yīng)當(dāng)實行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個人不得單獨進(jìn)展決策或者擅自轉(zhuǎn)變集體決策。

第三十一條會計系統(tǒng)掌握要求企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行國家同意的會計準(zhǔn)則制度，加強會計根底工作，明確會計憑證、會計帳簿和財務(wù)會計報告的處理程序，保證會計資料的真實完整。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法設(shè)置會計機(jī)構(gòu)，配備會計從業(yè)人員、從事會計工作的人員，必需取得會計從業(yè)資格證書，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格。

大中型企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)計總會計師，設(shè)置總會計師的企業(yè)，不得設(shè)置與其職權(quán)重疊的副職。

第三十二條財產(chǎn)愛護(hù)掌握要求企業(yè)建立財產(chǎn)日常治理制度和定期清查制度，財務(wù)財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、帳實核對等措施，確保財產(chǎn)安全。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財產(chǎn)。

第三十三條預(yù)算掌握要求企業(yè)實施全面預(yù)算治理制度，明確各責(zé)任單位在預(yù)算治理中的職責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強化預(yù)算約束。

第三十四條運營分析掌握要求企業(yè)建立運營狀況分析制度、經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)綜合運用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，通過因素分析、比照分析、趨勢分析等方法，定期開展運營狀況分析，發(fā)覺存在的問題，準(zhǔn)時查明緣由并加以改良。

第三十五條績效考評掌握要求企業(yè)建立和實施績效考評制度?？茖W(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對企業(yè)內(nèi)部各責(zé)任單位和全體員工的業(yè)績進(jìn)展定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)

第三十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)內(nèi)部掌握目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對策略，綜合運用掌握措施，對各種業(yè)務(wù)和事項實施有效掌握。

第三十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和突發(fā)大事應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)時間，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、標(biāo)準(zhǔn)處置程序，確保突發(fā)大事得到準(zhǔn)時妥當(dāng)處理。

第三十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部掌握相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息準(zhǔn)時溝通，促進(jìn)內(nèi)部掌握有效運行。

第三十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)對收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)展合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。

企業(yè)可以通過財務(wù)會計資料、經(jīng)營治理資料、調(diào)研報告、專項信息、內(nèi)部刊物、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道，獵取內(nèi)部信息。

企業(yè)可以通過行業(yè)協(xié)會組織、社會中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位、市場調(diào)查、來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道，獵取外部信息。

第四十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部掌握相關(guān)信息在企業(yè)內(nèi)部各治理級次、責(zé)任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及企業(yè)與外部投資者、債券人、客戶、供給商、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門等有關(guān)方面之間進(jìn)展溝通和反應(yīng)。信息溝通過程中發(fā)覺的問題，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時報告并加以解決。

重要信息應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時傳遞給董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層。

第四十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強對信息系統(tǒng)開發(fā)和維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的掌握，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。

第四十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立反舞弊機(jī)制，堅持懲防并舉，重在預(yù)防的原則明確反舞弊工作的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)舞弊案件的舉報、調(diào)查、處理、報告和補救程序。

企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)將以下情形作為反舞弊工作的重點：

(一)未經(jīng)授權(quán)或者實行其他不法方式侵占、挪用企業(yè)資產(chǎn)、牟取不當(dāng)利益。

(二)在財務(wù)會計報告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等。

(三)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級治理人員濫用職權(quán)。

(四)相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊。

第四十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立舉報投訴制度和舉報人愛護(hù)制度，設(shè)置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理時限和辦理要求，確保舉報，投訴成為企業(yè)有效把握信息的重要途徑。

第四十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)及其配套方法，指定內(nèi)部掌握監(jiān)視制度，明確內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)(或經(jīng)授權(quán)的其他監(jiān)視機(jī)構(gòu))和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)視中的職責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部監(jiān)視的程序、方法和要求。

內(nèi)部監(jiān)視分為日常監(jiān)視和專項監(jiān)視，日常監(jiān)視是指企業(yè)對建立與實施內(nèi)部掌握的狀況進(jìn)展常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)視檢查;專項監(jiān)視是指在企業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略、組織構(gòu)造、經(jīng)營活動、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的狀況下，對內(nèi)部掌握的某一或者某些方面進(jìn)展有針對性的監(jiān)視檢查。

專項監(jiān)視的范圍和頻率應(yīng)當(dāng)依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果以及日常監(jiān)視的有效性等予以確定。

第四十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定內(nèi)部掌握缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對監(jiān)視過程中發(fā)覺的內(nèi)部掌握缺陷，應(yīng)當(dāng)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的緣由，提出整改方案，實行適當(dāng)?shù)男问綔?zhǔn)時向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告。

第四十六條企業(yè)應(yīng)結(jié)合內(nèi)部監(jiān)視狀況，定期對內(nèi)部掌握的有效性進(jìn)展自我評價，出具內(nèi)部掌握自我評價報告。

內(nèi)部掌握自我評價的方式、范圍、程序和頻率，由企業(yè)依據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)整、經(jīng)營環(huán)境變化、業(yè)務(wù)進(jìn)展?fàn)顩r、實際風(fēng)險水公平自行確定。國家有關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)以書面或者其他適當(dāng)形式，妥當(dāng)保存內(nèi)部掌握建立與實施過程中的相關(guān)記錄或者資料，確保內(nèi)部掌握建立與實施過程的可驗證性。

各種制度(推舉)五

為保障公司數(shù)字化公交戰(zhàn)略思想的順當(dāng)實施，提高科技手段綜合治理水平，實現(xiàn)運力資源合理配臵，科學(xué)組織運營生產(chǎn)，強化運營動態(tài)的指揮和監(jiān)視，標(biāo)準(zhǔn)運營秩序，提高運營效率，提高治理人員、調(diào)度員和司機(jī)的工作責(zé)任心和工作效率，結(jié)合我公司特點，特制定我公司運營生產(chǎn)智能調(diào)度中心規(guī)章制度：

1、調(diào)度中心作為生產(chǎn)運營指揮平臺，全面負(fù)責(zé)公司各線路車輛的調(diào)度指揮工作。

2、調(diào)度員必需保證第一班車發(fā)車前和最終一班車收車前調(diào)度計算機(jī)處于開機(jī)運行狀態(tài)，如有特別緣由及不行抗拒因素，必需準(zhǔn)時上報中心負(fù)責(zé)人和生產(chǎn)股做應(yīng)急調(diào)度，如因未做上述處理而造成數(shù)據(jù)缺失或運營秩序混亂，責(zé)任由當(dāng)班調(diào)度員擔(dān)當(dāng)。

3、線路車輛、里程、中間站、考核站、行駛路線發(fā)生變動時，生產(chǎn)股應(yīng)不晚于第一行駛車輛執(zhí)行時告知調(diào)度指揮中心。調(diào)度中心在知悉后須準(zhǔn)時修改或增減相關(guān)信息。

4、系統(tǒng)所處環(huán)境正常時，調(diào)度員必需保證每日運營生產(chǎn)開頭前“排班”及“生成規(guī)劃”工作完成，并于每日運營生產(chǎn)開頭前翻開本系統(tǒng)中“調(diào)度系統(tǒng)”界面，確保在最終一班收車前該界面始終開啟，詳細(xì)調(diào)度于該界面下完成，以上內(nèi)容須嚴(yán)格執(zhí)行。

5、調(diào)度員每天必需根據(jù)客觀運營生產(chǎn)實際進(jìn)展調(diào)度操作，發(fā)覺根底數(shù)據(jù)消失錯誤應(yīng)準(zhǔn)時上報調(diào)度中心負(fù)責(zé)人和聯(lián)系生產(chǎn)股。如因發(fā)覺錯誤而未準(zhǔn)時上報，致使駕駛員勞動所得統(tǒng)計產(chǎn)生錯誤，則后果及責(zé)任由場站負(fù)責(zé)當(dāng)班執(zhí)行調(diào)度擔(dān)當(dāng)。

6、調(diào)度員有責(zé)任督導(dǎo)駕駛員通過車臺設(shè)備客觀反映車輛所處運營及非運營的詳細(xì)狀況，對于駕駛員因特別緣由無法由車臺完成的反應(yīng)操作，調(diào)度員可以手動幫忙訂正并予以提示。

7、新增駕駛員、駕駛員員工卡喪失等駕駛員的信息發(fā)生變化，調(diào)度要在駕駛員上車前將新的信息進(jìn)展錄入或者更新，以保證此信息與根底數(shù)據(jù)信息全都。

8、駕駛員上下班必需簽到、簽退，在非線路運營狀況駕車前，應(yīng)于車臺執(zhí)行詳細(xì)操作（加油、修車、保養(yǎng)等），待詳細(xì)工作完成后，應(yīng)于回歸線路運營前將車輛切回運營狀態(tài)，否則運次無法統(tǒng)計，報站無法正常執(zhí)行。針對車臺無法正常反應(yīng)信息的，應(yīng)準(zhǔn)時通知調(diào)度中心。

9、車輛首末場停放及車輛出場應(yīng)嚴(yán)格的處于場區(qū)范圍內(nèi)，不行在場區(qū)范圍外候點發(fā)車，駕駛員應(yīng)在發(fā)動車輛前至少3分鐘使車臺設(shè)備處于通電狀態(tài)。

10、對線路駕駛員反應(yīng)的車載設(shè)備、以及觀測消失車臺在線的問題，要能夠做出根本推斷及應(yīng)急處理，針對需要修理及緊急處理的車臺應(yīng)于第一時間上報調(diào)度中心生成報修記錄。

11、中心全部電腦及附屬設(shè)備（打印機(jī)、ups電源等）由詳細(xì)使用者負(fù)責(zé)保養(yǎng)，除負(fù)責(zé)設(shè)備清潔外，需把握計算機(jī)及辦公設(shè)備根本原理，能描述各種問題故障狀況為準(zhǔn)，同時還要負(fù)責(zé)計算機(jī)及辦公軟件、輸出設(shè)備的完好及正常運行。

各種制度(推舉)六

第一章：總則

第一條：為了加強公司內(nèi)部治理，標(biāo)準(zhǔn)公司財務(wù)報銷行為,合理掌握費用支出，特制定本制度。

其次條：本制度依據(jù)公司的實際狀況，將報銷分為差旅費、辦公費、款待費、交通費、通訊費、教育經(jīng)費及培訓(xùn)費、會議費等,以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項支出詳細(xì)的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條：本制度適用公司全部部門。

其次章：費用報銷根本制度及根本流程

第四條：報銷人必需取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。

第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：

1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求干凈美觀，不得隨便涂改;

2、報銷單封面與封面后的托紙必需大小全都，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好);

3、各票據(jù)應(yīng)勻稱貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各局部厚度應(yīng)盡量保持全都;

4、若報銷票據(jù)面積大小一樣或相像(如車票等)，需有層次序列張貼;

5、報銷單據(jù)金額、類型一樣的(如車票等)，應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列;

6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清晰地批閱到報銷金額;

7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫;

8、報銷單各工程應(yīng)填寫完整，大小寫金額全都，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn);

9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票反面簽名確認(rèn)，需入庫的實物單據(jù)應(yīng)附入庫單;

10、出租車票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時間、起至地點、人物大事等資料，每張出租車票反面需有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn);

第六條：單筆報銷總額超過20xx元，需要提前一天通知財務(wù)備款。

第七條：費用報銷根本流程：

第八條：差旅費報銷

1、因公出差的辦理程序

1.1因公出差的員工必需事先填寫“出差申請單”，注明出差伴同人員、時間、地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人審批簽字。

1.2出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“借款申請單”，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，公司負(fù)責(zé)人審批，財務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)前方可借款，原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。

1.3凡與原“出差申請單”規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人簽署意見前方可報銷。

1.4出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認(rèn)。

1.5出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，依據(jù)差旅費標(biāo)準(zhǔn)填寫“費用報銷單”，后附“出差申請單”，執(zhí)行費用報銷流程。

2、差旅費標(biāo)準(zhǔn)

2.4伙食和交通補助依據(jù)實際出差天數(shù)憑相應(yīng)發(fā)票結(jié)算，原則上采納額度內(nèi)實報實銷形式，特別狀況需要上報公司負(fù)責(zé)人審批。

2.5出差期間款待客戶需要事先經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意前方可報銷款待費，回來后補辦款待申請程序。

2.6出差時由對方單位供應(yīng)餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。

2.7不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。

2.8部門經(jīng)理以下(含部門經(jīng)理)出差確需乘坐飛機(jī)的，一律先申請，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)前方可乘坐飛機(jī)。

2.9到達(dá)目的地后，除公司負(fù)責(zé)人外其他員工原則上(市內(nèi))不得乘坐出租車，應(yīng)乘坐公交汽車。因特別緣由等需乘坐出租車的，應(yīng)在出租車票反面具體注明時間、起止地點及事由。

2.10上述住宿費標(biāo)準(zhǔn)為一個標(biāo)準(zhǔn)間標(biāo)準(zhǔn)。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標(biāo)準(zhǔn)間住宿標(biāo)準(zhǔn)。

2.11出差期間因公款待客人、其款待費已報銷的，應(yīng)扣除款待當(dāng)天的伙食補貼。

2.12出差時間缺乏一天，視實際誤餐數(shù)執(zhí)行。出差在20公里以內(nèi)(含市內(nèi))，不享受伙食補助。

2.13應(yīng)優(yōu)先選擇出差地子公司宿舍住宿，當(dāng)不能解決時憑有效票據(jù)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷住宿費，超過局部自負(fù)。

第十條：辦公費報銷

行政部負(fù)責(zé)辦公用品統(tǒng)一選購，填寫購置辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。

行政部選購專員在借款之后3個工作日內(nèi)，必需選購?fù)瓿刹⑥k理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程。

第十一條：業(yè)務(wù)款待費

1.公司級款待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。

2.部門因公需款待時，應(yīng)事先申請，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)前方可款待。

3.進(jìn)展款待申請時應(yīng)填寫“業(yè)務(wù)款待申請單”，應(yīng)具體注明款待時間、地點、對方人員、己方伴隨人員等信息。

4.其它非公款待客人一律由個人擔(dān)當(dāng)

第十二條：交通費

原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特別狀況經(jīng)部門經(jīng)理以上(含)事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。

第十三條：通訊費

1.一般員工手機(jī)通訊補助每月通過工資發(fā)放，不再報銷;

2.凡由公司托付銀行代扣手機(jī)費的，由人力行政部根據(jù)實際金額填寫費用報銷單報銷;

3.固定電話實行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報銷。

第十四條：教育經(jīng)費及培訓(xùn)費

1.教育經(jīng)費及培訓(xùn)費用由人事行政部統(tǒng)一進(jìn)展預(yù)算、統(tǒng)一治理、統(tǒng)一安排。

2.費用發(fā)生前使用部門應(yīng)向人事行政部門申報員工培訓(xùn)規(guī)劃、培訓(xùn)時間、所需經(jīng)費，經(jīng)人事行政部門審核后傳一份至財務(wù)部門。

3.費用使用部門應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)規(guī)劃在申請范圍內(nèi)使用費用。

第十五條：會議費

1.各部門因工作需要參與各種會議的，應(yīng)填寫“參會申請單”，具體注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費，“參會申請單”后附“會議邀請函”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實、公司負(fù)責(zé)人簽字前方可前往，會議完畢后應(yīng)準(zhǔn)時到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

2.參會人員應(yīng)嚴(yán)格掌握其費用總額，不得無故超支。

3.會議完畢后5日內(nèi)按規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，報銷單據(jù)后附“參會申請表”及“會議邀請函”。第十六條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，依據(jù)實際狀況，由集團(tuán)公司財務(wù)部上報總裁辦酌情處理。

第三章：報銷時間的詳細(xì)規(guī)定

第十七條：為了便利員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間詳細(xì)安排如下：

1.各公司財務(wù)部依據(jù)實際狀況在每星期集中定時進(jìn)展財務(wù)報銷。

2.借款不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第四章：借款標(biāo)準(zhǔn)及流程

第十八條：借款標(biāo)準(zhǔn)

1.員工借款須確有公務(wù)需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時須有公司擔(dān)保人(未特殊指明擔(dān)保人時，現(xiàn)金借款單上的部門負(fù)責(zé)人為默認(rèn)的擔(dān)保人，借款人未能歸還借款，由擔(dān)保人擔(dān)當(dāng)連帶還款責(zé)任)。

2.試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能歸還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任。

3.員工因公需要借款時，應(yīng)合理估計所需金額并填寫借款單，經(jīng)有效批準(zhǔn)后到財務(wù)部支取現(xiàn)金。

4.辦公人員借用公-款，在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。

5.借款人員完結(jié)事務(wù)，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特別緣由當(dāng)時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。

6.個人非公緣由一律不得向公司借支。

第十九條：借款流程

第五章：費用審批治理

其次十條：費用審批治理。

1.公司負(fù)責(zé)人在董事會授權(quán)內(nèi)行使審批權(quán)。

2.公司全部貨幣資金支付的審批權(quán)限原則上由公司負(fù)責(zé)人統(tǒng)一審批。

3.公司負(fù)責(zé)人外出時可以指定授權(quán)人(電話授權(quán))，報財務(wù)備案，由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)展復(fù)核，對不符合公司財務(wù)制度的單據(jù)，財務(wù)有權(quán)拒絕辦理，公司負(fù)責(zé)人回來后要馬上補辦批準(zhǔn)手續(xù)。

4.審批人應(yīng)當(dāng)依據(jù)上述貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)展審批，不得超越審批范圍。

5.貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書面方式。

6.公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準(zhǔn)，誰負(fù)責(zé)”為原則的責(zé)任追究制度，審核人、批準(zhǔn)人要對由本人審核、批準(zhǔn)支付的貨幣資金負(fù)責(zé)任，以防范貨幣資金風(fēng)險，保證貨幣資金

的安全。對于違反公司財務(wù)制度的規(guī)定而批準(zhǔn)支付的單據(jù)，各相應(yīng)審核人或?qū)徟艘允氄撎?，并對由此引起的不良后果?fù)連帶責(zé)任。

7.報銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀(jì)金額不予報銷，對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額5—10倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)峻者一律開除并做進(jìn)一步處理。

8.審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、工程不真實的狀況下簽名準(zhǔn)予報銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報銷金額10%--50%的罰款。

9.因?qū)徍诉^失造成借款人未有效報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經(jīng)辦責(zé)任人(含：各級審批人)應(yīng)擔(dān)當(dāng)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。按責(zé)任人根本工資比例分別擔(dān)當(dāng)相應(yīng)損失金額，并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還。

10.財務(wù)人員在收到報銷單據(jù)后應(yīng)審核報銷單據(jù)是否填寫、粘貼標(biāo)準(zhǔn)，是否經(jīng)過有效批準(zhǔn)，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應(yīng)準(zhǔn)時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應(yīng)退回報銷人并向報銷人說明退回理由。

11.出納收到報銷單后應(yīng)檢查部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人(副總)、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應(yīng)準(zhǔn)時賜予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權(quán)拒絕報銷或付款。

第