保理業(yè)務(wù)操作流程管理辦法

湖北XXXX有限公司國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)操作管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范和加強湖北xxxx有限公司（以下簡稱“公司”）項目管理，建立規(guī)范化、制度化、流程化的項目運作機制，依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等有關(guān)法律法規(guī)，要求及公司實際情況，制定本辦法。第二條本辦法指的項目主要基于賣方債權(quán)人保理融資。項目基本操作流程包括買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人盡職調(diào)查，賣方項目受理審批，買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人授信審批，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，項目資金投放，后期管理等環(huán)節(jié)。第二章買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人盡職調(diào)查第三條買方債務(wù)人準入標準：1、 主板上市公司；2、 國有及國有控股企業(yè)；3、 行業(yè)龍頭企業(yè)；4、 世界500強企業(yè)在華本部及全資、控股子公司；5、 政府平臺、學校、醫(yī)院。買方債務(wù)人如未達到以上準入標準，需采取其他增信措施。第四條業(yè)務(wù)部及項目負責人應(yīng)與風險管理部等相關(guān)部門、人員協(xié)調(diào)，積極推動買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人盡職調(diào)查工作的開展。第五條盡職調(diào)查原則上應(yīng)采取現(xiàn)場調(diào)查的方式，現(xiàn)場調(diào)查是指到買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人經(jīng)營現(xiàn)場進行實地調(diào)查的過程。第六條現(xiàn)場調(diào)查應(yīng)實行雙人調(diào)查制度，即由項目負責人和風險管理部人員主辦、協(xié)辦共同完成現(xiàn)場調(diào)查。項目負責人收到《買方（賣方）企業(yè)資料清單》（附樣本01、附樣本07）三日內(nèi)，會同風險管理部根據(jù)《項目貸前調(diào)查實施細則》（見附件一）和《項目貸中審查實施細則》（見附件二）規(guī)定對買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人進行盡職調(diào)查和全面審查，并出具《項目貸前調(diào)查報告》（附樣本02）和《項目風險評審報告》（附樣本04）。第三章賣方債權(quán)人項目受理立項審批第七條 賣方債權(quán)人項目受理是指業(yè)務(wù)部基于已通過公司投決會評審，在買方債務(wù)人綜合授信額度范圍內(nèi)的賣方債權(quán)人商業(yè)保理融資。第八條商業(yè)保理項下的應(yīng)收賬款范［1、因有名合同產(chǎn)生的債權(quán)，包括買賣，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權(quán)的許可使用，動產(chǎn)或不動產(chǎn)出租產(chǎn)生的債權(quán)等；2、 因各類提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；3、 各項可以轉(zhuǎn)讓的退稅應(yīng)收債權(quán)；4、 道路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)；5、 根據(jù)《政府采購法》和《合同法》相關(guān)規(guī)定，由政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收款項債權(quán)；6、 其他當事人未禁止轉(zhuǎn)讓與法律未禁止轉(zhuǎn)讓的債權(quán)。第九條商業(yè)保理項下的應(yīng)收款項的限制規(guī)定以下情形下的應(yīng)收款項風險較大，原則上不建議辦理商業(yè)保理業(yè)務(wù)：1、 依法約定不得轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收款項；2、 違反國家法律法規(guī)而可能導致基礎(chǔ)交易合同無效的應(yīng)收款項；3、 金額難以確認的應(yīng)收賬款；4、 約定附生效條件解除權(quán)或任意解除權(quán)的應(yīng)收賬款；5、 保證金、定金的應(yīng)收賬款；6、 可能發(fā)生債務(wù)抵消的應(yīng)收賬款；7、 已被轉(zhuǎn)讓或用于設(shè)定擔保的應(yīng)收賬款；8、 可由第三方主張代位權(quán)的應(yīng)收賬款；9、 已到期或逾期的應(yīng)收賬款；10、 被采用法律強制措施的申請人所享有的應(yīng)收賬款；11、 基礎(chǔ)交易合同為寄售合同等付款條件依賴于第三人行為的應(yīng)收賬款;12、可能存在其他權(quán)利、數(shù)量、質(zhì)量等多方面瑕疵的應(yīng)收賬款。第十條商業(yè)保理立項原則上應(yīng)滿足以下幾點要求：1、 供應(yīng)鏈上、下游企業(yè)買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人必須有連續(xù)1年以上穩(wěn)定的合作關(guān)系；2、 真實的貿(mào)易背景，買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人為非關(guān)聯(lián)企業(yè)；3、 應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)，應(yīng)收賬款付款無任何附加限制性條款。4、 基礎(chǔ)交易合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓及質(zhì)押等禁止性條款；5、 應(yīng)收賬款結(jié)算進度與合同約定進度一致，壞賬風險較低，付款期限一般應(yīng)在1年以內(nèi)，原則上不超過2年。6、 基礎(chǔ)交易合同須具有明確的違約責任、罰款和違約救濟條款。第十一條賣方債權(quán)人項目受理審批項目受理，要求賣方債權(quán)人按《賣方企業(yè)資料清單》（附樣本07）準備資料，并提交《融資申請人承諾保證書》（附樣本08）。第十二條項目立項由業(yè)務(wù)部項目負責人提出申請，報經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責人及風險管理部審核。第十三條項目立項由業(yè)務(wù)部項目負責人負責撰寫《融資申請人立項申請書》（附樣本09）,風險管理部負責審核，如風險管理部發(fā)現(xiàn)項目情況與立項標準不符的不予項目立項。風險管理部須在收到項目立項資料后三個工作日內(nèi)予以反饋立項情況。財務(wù)管理部根據(jù)《融資申請人立項申請書》（附樣本09）制定項目資金預算計劃。第十四條項目立項同步登記《項目流程簽審表》（附樣本10）。第四章授信審批第十七條公司對項目實行業(yè)務(wù)部內(nèi)審、風險管理部預審和投資決策委員會（以下簡稱投決會）評審三級審議決定制度。風險管理部預審不同意的項目，不再提交投決會進行評審；投決會對項目實行終級評審。第十八條風險管理部和投決會按《投資決策委員會制度實施辦法》（見附件三）規(guī)定分別對項目進行預審和評審。風險管理部在收到業(yè)務(wù)部報送的項目資料并認可之日起三日內(nèi)出具《項目風控預審意見》（附樣本03）并告知業(yè)務(wù)部門和投決會秘書。投決會秘書負責會議籌備，準備項目基礎(chǔ)資料、《項目貸前調(diào)查報告》（附樣本02）、《項目風險評審報告》（附樣本04）。在投決會召開之日起二日內(nèi)總結(jié)各評審委員《項目評審意見表》（附樣本05）形成《項目評審審批表》（附樣本06），報投決會主任審批。第十九條投決會通過的項目，如還需提交公司董事會或需提交中小金服公司、宏泰集團進行審批，業(yè)務(wù)部、風險管理部應(yīng)及時將項目提交董事會或宏泰集團進行審批。第二十條業(yè)務(wù)部門每周一17:00時前向風險管理部提交擬報請投決會評審項目的相關(guān)資料；逾期提交的，該項目評審時間將順延至下一周。投決會會議原則每周四14:00時至17:00時召開，如遇項目緊急，由投決會主任根據(jù)項目具體情況調(diào)整增加投決會。第五章應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓第二十一條簽訂保理合同公司合規(guī)保全部出具《保理合同》，由項目負責人與風險管理部人員或合規(guī)保全部共同與賣方債權(quán)人面簽合同。若以商票質(zhì)押的，則由項目負責人與風險管理部人員或合規(guī)保全部共同與賣方債權(quán)人面簽《商票質(zhì)押協(xié)議》并辦理商票質(zhì)押。第二十二條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓由賣方債權(quán)人與公司共同出具《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》（附樣本11），由賣方債權(quán)人向買方債務(wù)人發(fā)出，通知送達由公司項目負責人和風險管理部人員共同確認，買方債務(wù)人蓋章確認的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》（附樣本11）交由風險管理部歸檔留存。若采用非現(xiàn)場確認方式，應(yīng)通過投決會審議通過第二十三條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記風險管理部按照《中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)》的要求，在“人民銀行動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)”中辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記事宜，登記信息打印歸檔留存。同時辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記，登記信息打印歸檔留存。第六章商票結(jié)算第二十四條賣方債權(quán)人以商票做為保理融資款結(jié)算應(yīng)滿足以下幾點要求：1、 商票應(yīng)為電子商票；2、 商票應(yīng)為一手票，商票開票方資質(zhì)符合買方債務(wù)人核心企業(yè)要求；3、 未到期的商票才能作為質(zhì)物質(zhì)押；4、 商票未處于質(zhì)押狀態(tài)；5、 商票未記載“不得轉(zhuǎn)讓”事項；6、 商票標的的應(yīng)收賬款貿(mào)易真實，應(yīng)提供相關(guān)貿(mào)易資料予以核實。商品交易合同復印件等證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的文件資料；真實貿(mào)易背景項下增值稅發(fā)票復印件；7、 商票標的的應(yīng)收賬款貿(mào)易歷史連續(xù)，應(yīng)收賬款回款及時。第二十五條電子商業(yè)匯票信息以中國人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的記錄為準。第七章項目資金投放第二十六條項目資金投放條件項目資料收集完善、合同簽署完畢，項目負責人應(yīng)啟動資金投放流程；項目負責人填寫《資金投放審批表》（附樣本12），交由風險管理部、合規(guī)保全部復核后，逐級報有權(quán)簽批人簽字同意后，交由財務(wù)管理部放款。若商票轉(zhuǎn)讓（質(zhì)押），賣方債權(quán)人在系統(tǒng)申請票據(jù)轉(zhuǎn)讓（質(zhì)押）當日，項目負責人通知財務(wù)管理部辦理轉(zhuǎn)讓（質(zhì)押）簽收，風險管理部、合規(guī)保全部復核后，逐級報有權(quán)簽批人簽字同意后，交由財務(wù)管理部放款。第二十七條項目資金投放客戶簽章《保理融資款收款確認書》（附樣本13）留檔備查。第二十八條項目負責人負責從事文件資料傳遞、申請簽字及蓋章、送達等放款手續(xù)的辦理事宜。第八章項目后期管理第二十九條項目資金投放后，項目負責人原則上應(yīng)在十日內(nèi)（特殊情況下，可以延長，但最長不應(yīng)超過三十天）按《國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)檔案管理辦法》（見附件05）匯總項目相關(guān)資料、合同及項目申請書、項目盡職調(diào)查報告、風險管理部審查意見、投決會議記錄、資金投放申請表、財務(wù)付款憑證等文件，并填寫《項目資料移交清單》（附樣本14）,然后一并移交風險管理部；風險管理部接到資料后，應(yīng)對資料、合同完整性、合規(guī)性進行復核，并用專門的檔案盒（或檔案袋）裝好由風險管理部檔案管理員進行保管。第三十條風險管理部會同業(yè)務(wù)部門按《項目貸后管理實施細則》（見附件04）對保理融資項目進行貸后管理，并出具《項目貸后檢查報告》（附樣本15）。第三^一條項目負責人和風險管理部在應(yīng)收賬款到期日前一月及一周內(nèi)，及時、多次提示買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人企業(yè)付款。第三十二條項目負責人和風險管理部在商票到期日前一周內(nèi)，通知財務(wù)管理部辦理提示付款，財務(wù)管理部在票據(jù)到期日前一周內(nèi)，辦理提示付款，并查詢票據(jù)的簽收狀態(tài)。提示付款已被接受的，財務(wù)管理部在票據(jù)到期日進行到賬確認。提示付款已被駁回或未予應(yīng)答的，財務(wù)管理部通知項目負責人，在到期日后再次提示付款。第三十三條公司建立應(yīng)收賬款管理風險預警機制，買方債務(wù)人、賣方債權(quán)人出現(xiàn)重大突發(fā)事件或買方債務(wù)人出現(xiàn)按期償付到期應(yīng)收賬款困難時，按《項目風險預警及突發(fā)事件應(yīng)急處理意見》（見附件06）啟動風險預警機制，組成項目處置專班，及時制定處置方案，最大