汽車城項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

汽車城項(xiàng)目可行性研究報(bào)告汽車城項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（此文檔為word格式,下載后您可任意修改編輯?。┠夸汿OC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 31.1項(xiàng)目背景 31.2中國汽車市場分析 41.3省汽車市場前景與規(guī)模 4第二部分建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 52.1項(xiàng)目建設(shè)思路 52.2主要建設(shè)內(nèi)容 52.3建設(shè)規(guī)模與功能 5第三部分項(xiàng)目實(shí)施方案 73.1總體項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案 73.2總體項(xiàng)目實(shí)施方案 7第四部分項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 8第五部分公用工程和輔助設(shè)施 85.1總圖運(yùn)輸 85.2給水、排水 85.3供配電 85.4通訊與信息交流 85.5綠化 8第六部分節(jié)能 96.1編制依據(jù) 96.2節(jié)能措施 9第七章環(huán)保、安全生產(chǎn)、職業(yè)衛(wèi)生 97.1環(huán)境狀況 97.2執(zhí)行相關(guān)環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn) 97.3建設(shè)項(xiàng)目的主要污染源與污染物 97.4污染防治 107.5綠化 107.6環(huán)境監(jiān)測機(jī)構(gòu) 107.7勞動保護(hù)與生產(chǎn)安全 10第八章企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和勞動定員 118.1企業(yè)組織 118.2管理配套設(shè)施 118.3勞動定員 11第九章投資估算與資金籌措 119.1固定資產(chǎn)投資估算 129.2流動資金投資估算 139.3總投資 139.4資金籌措 14第十章財(cái)務(wù)評價 1710.1依據(jù) 1710.2總成本費(fèi)用估算 1710.3財(cái)務(wù)評價 17第十一章其他效益分析 2511.1環(huán)境效益 2511.2經(jīng)濟(jì)效益 2511.3社會效益 25第十二章可研報(bào)告結(jié)論與建議 2612.1可研報(bào)告結(jié)論 2612.2建議 26第一章總論P(yáng)AGE1.1項(xiàng)目背景從2001年開始，尤其是2005年國家工商總局頒布《汽車品牌銷售管理實(shí)施辦法》以后，中國汽車銷量連續(xù)跨越若干個百萬輛臺階，中國的汽車銷售服務(wù)行業(yè)逐漸走向規(guī)范。2007年我國汽車總銷量達(dá)到927.97萬輛，2008年1-12月份中國汽車產(chǎn)銷量分別為888.24萬輛和1130.15萬輛，同增長22.02%和21.84%。2001-2008年，雖然我國汽車保有量年增長率和增長量占全球百分比的數(shù)字起伏變化不大，但我國汽車生產(chǎn)年增長率遠(yuǎn)高于全球平均增長率，而且年銷量占全球汽車生產(chǎn)量的比重持續(xù)上升，數(shù)據(jù)說明我國已經(jīng)成為世界汽車生產(chǎn)和消費(fèi)大國之一，對世界汽車工業(yè)發(fā)展開始起著重要的作用。中國汽車市場的發(fā)展?fàn)顩r吸引了國際汽車營銷巨頭也通過資金和品牌支持，給中國汽車銷售服務(wù)企業(yè)尤其是中國大型汽車營銷集團(tuán)帶來了發(fā)展的契機(jī)。為把握契機(jī)，在激烈競爭中取得勝利，龐大汽貿(mào)集團(tuán)作為全國最大的汽車營銷集團(tuán)，認(rèn)為要在國際國內(nèi)市場競爭中立于不敗之地，必須在全國范圍內(nèi)建立健全的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，采用國際先進(jìn)的4S汽車管理模式，促進(jìn)企業(yè)做大做強(qiáng)，整合有限的資源，充分占領(lǐng)市場，提升企業(yè)核心競爭力，促進(jìn)中國汽車銷售服務(wù)行業(yè)和中國汽車工業(yè)的發(fā)展。我公司目前擁有乘用車4S店272余家，是斯巴魯汽車的中國總代理，在河北、北京、內(nèi)蒙古、天津、湖南、山東、江西、遼寧等多個省市建立了規(guī)模較大、網(wǎng)點(diǎn)布設(shè)合理的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。日前，我公司通過與奔馳、斯巴魯、三菱等品牌公司達(dá)成意向，擬在山西省陽泉市郊區(qū)江正大街以北與207國道交匯處投資建設(shè)龐大集團(tuán)汽車城項(xiàng)目，同時我公司希望以此為切入點(diǎn)將“冀東模式”推行到山西省，未來我公司還將加大對山西地區(qū)尤其是在陽泉市的投資力度，在陽泉建立健全的汽車銷售服務(wù)市場，將現(xiàn)代的汽車生活帶給山西人民，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)作出貢獻(xiàn)。我公司具備建設(shè)龐大集團(tuán)汽車城的能力和條件。公司處于國內(nèi)外汽車銷售服務(wù)商競爭的環(huán)境下，為做大做強(qiáng)汽車銷售服務(wù)產(chǎn)業(yè)，適時地做出這一決定是十分及時和必要的。1.2中國汽車市場分析隨著中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速的發(fā)展以及人民生活水平的提高，轎車進(jìn)入家庭的步伐不斷加快，根據(jù)數(shù)據(jù)分析，轎車銷量將在較長時期內(nèi)保持兩位數(shù)增長。中汽協(xié)預(yù)測：2010年中國汽車產(chǎn)量有望超過1500萬輛，其中乘用車產(chǎn)量930萬輛，在乘用車品種中，轎車產(chǎn)量有望達(dá)到750萬輛。1.3山西省汽車市場前景與規(guī)模在礦產(chǎn)資源的有利促動下，山西省的經(jīng)濟(jì)得到持續(xù)快速的增長，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不斷提高。2006年全省實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值4750億元，比上年增長11.5%，城鎮(zhèn)居民人均收入有望突破1萬元,增長12%；農(nóng)民人均純收入3190元,增長10%。伴隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，汽車市場規(guī)模逐步擴(kuò)大，2006年全省民用汽車保有輛46.85萬輛，比上年增長2.36%，其中轎車10.96萬輛，汽車上牌量4.96萬輛，分別增長26.27%和5.08%，私人汽車保有量24.21萬輛，下降2.10%，私人轎車保有量4.72萬輛，增長38.01%。根據(jù)多數(shù)國家的發(fā)展規(guī)律和經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)人均GDP達(dá)到500美元時，汽車開始進(jìn)入家庭，達(dá)到1000美元時，汽車開始進(jìn)入高收入家庭，千人擁有率小于10輛；人均GDP在1000-3000美元之間，轎車開始進(jìn)入中等收入家庭，千人擁有率在50-200輛之間；人均GDP達(dá)到3000-5000美元，千人擁有率高達(dá)200-500輛。目前山西省人均GDP已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過1000美元，按照國際慣例，山西省千人汽車保有量應(yīng)該為50-200輛，轎車開始進(jìn)入中等收入家庭，依據(jù)《2006年山西省國民經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展統(tǒng)計(jì)公告》中全省常住人口為2606.25萬人，取每千人100輛計(jì)算，山西省的汽車市場規(guī)模為260.63萬輛，但目前山西省的汽車保有量遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到這個水平，可見山西省汽車市場潛力巨大。山西經(jīng)濟(jì)快速騰飛，未來十年將是山西省汽車市場快速發(fā)展的十年。第二章建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模2.1項(xiàng)目建設(shè)思路采用各品牌統(tǒng)一CI標(biāo)準(zhǔn)協(xié)同周邊環(huán)境合理布局2.2主要建設(shè)內(nèi)容A項(xiàng)目名稱：某某汽貿(mào)集團(tuán)股份有限公司汽車城B擬建地點(diǎn)：山西省陽泉市郊區(qū)江正大街以北與207國道交匯處C占地面積：50畝D建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：4S店（集“汽車銷售與維修功能、汽車服務(wù)功能、汽車展示功能、信息反饋”等為一體的標(biāo)準(zhǔn)）E項(xiàng)目總投資：2.63億元F建設(shè)時間：18個月2.3建設(shè)規(guī)模與功能【汽車銷售展廳】我公司建設(shè)的銷售展示廳按照各品牌統(tǒng)一圖紙建造，建成后的銷售展廳將是所有品牌展廳中規(guī)模最大、功能最全的展示廳。展示廳的功能主要是樣車展示、銷售接待、客戶咨詢，展廳中將擺放品牌汽車所有車型，給客戶提供熱情、細(xì)致和周到的銷售服務(wù)。該子項(xiàng)目建筑為輕鋼結(jié)構(gòu)，主要有展臺、銷售顧問工作區(qū)間，展廳中設(shè)開放式的客戶休息洽談區(qū)域，配備中央空調(diào)及其他應(yīng)用設(shè)備?！臼酆蠓?wù)工廠】維修廠的主要功能是對售后車輛進(jìn)行保養(yǎng)服務(wù)、事故修理、局部組裝改進(jìn)等。除按工藝流程設(shè)置洗車位、修車位、修理用房、工具間、廢品庫等外；還配備車間管理辦公室、空壓機(jī)房、配電房等設(shè)備配套用房。車間設(shè)計(jì)對采光照度要求高，并且需要良好的通風(fēng)，設(shè)有單獨(dú)的車間出入口。同時，維修廠設(shè)有維修接待、預(yù)檢區(qū)域，負(fù)責(zé)對維修車輛進(jìn)行接待，登記，預(yù)檢。預(yù)檢一般設(shè)有1~2個預(yù)檢工位，就近于維修接待，并能方便預(yù)檢車輛進(jìn)入，預(yù)檢完成后又能直接駛?cè)胲囬g?？蛻粢话悴灰酥苯舆M(jìn)入車間，維修接待與車間之間通過調(diào)度室內(nèi)部聯(lián)系。該子項(xiàng)目廠房內(nèi)設(shè)等候區(qū)、鈑金車間、烤漆車間、普通維修車間、汽車檢測車間、售后服務(wù)部等功能區(qū)域，增加包括舉升機(jī)、檢測儀及其他工藝設(shè)備和配套的公用設(shè)施?！九浼}庫】作為4S店的重要組成部分，配件倉庫的功能是存放、銷售汽車廠家的正版配件，配件物流供應(yīng)，同時提供配件唯一正版標(biāo)識查詢。我公司多年的經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)積累了豐富的配件管理經(jīng)驗(yàn)，采用先進(jìn)的汽車配件管理模式——ABC配件管理，配件供應(yīng)作為我公司的重要經(jīng)營業(yè)務(wù)，已通過ISO9001認(rèn)證，并與專業(yè)汽車軟件設(shè)計(jì)研發(fā)機(jī)構(gòu)共同研發(fā)了配件管理軟件。配件倉庫內(nèi)設(shè)立配件管理中心、配件庫，配置配件貨架、配件管理系統(tǒng)及其他工藝設(shè)備和配套的公用設(shè)施?！巨k公區(qū)域】該項(xiàng)目在展廳與售后服務(wù)車間之間設(shè)立辦公區(qū)域。一樓設(shè)立客戶服務(wù)中心、銷售經(jīng)理、銷售辦公室及洽談室；二樓設(shè)立總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、市場部、行政部、大客戶部辦公室，同時設(shè)有機(jī)房、會議室等，是店內(nèi)員工辦公和客戶休息的區(qū)域。客戶休息區(qū)除布置舒適，配套咖啡吧、影視屏幕等外，一般要求有一面可以直接通過玻璃墻看見車間，以顯示廠家的技術(shù)操作的規(guī)范性與可信任性的設(shè)計(jì)理念。同時，維修接待與客戶休息區(qū)還要完成零配件展示（部分安排在展廳）與銷售功能，所以設(shè)有展示架或精品屋，并配備收銀處。該子項(xiàng)目主體結(jié)構(gòu)為鋼結(jié)構(gòu)，使用中央空調(diào)控溫，采用千兆網(wǎng)與外界進(jìn)行聯(lián)系。配置管理系統(tǒng)和配套的公用設(shè)施。辦公區(qū)域客戶休息區(qū)辦公區(qū)域客戶休息區(qū)第三章項(xiàng)目實(shí)施方案3.1總體項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案該項(xiàng)目嚴(yán)格按照各品牌CI類經(jīng)銷商標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，項(xiàng)目采用“前店后廠”的4S店建店模式與建設(shè)選址的土地條件進(jìn)行比對設(shè)計(jì)，主體滿足各經(jīng)銷商統(tǒng)一形象，同時考慮周邊環(huán)境因素，將能見度較高的街面作為臨街面，在展廳后方設(shè)立維修工廠，維修工廠周邊設(shè)立汽車倉庫和洗車房，配件倉庫設(shè)計(jì)為與維修車間聯(lián)體，保持配件供應(yīng)的及時性。建筑周邊設(shè)立綠化帶和消防通道。3.2總體項(xiàng)目實(shí)施方案“某某汽車城”項(xiàng)目擬于2009年9月開始運(yùn)作，實(shí)施時間為14個月，完成項(xiàng)目前期征收工作、規(guī)劃設(shè)計(jì)、大規(guī)模投資、建設(shè)和驗(yàn)收工作。整個工程擬于2011年3月竣工。序號項(xiàng)目起始時間截止時間1項(xiàng)目報(bào)建審批2009.92009.10（以實(shí)際情況為準(zhǔn)）2施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)2009.112009.123基礎(chǔ)施工2010.12010.54主體結(jié)構(gòu)施工2010.62010.125內(nèi)外裝修2011.12010.2中旬6設(shè)備安裝2010.2中旬2010.37人員招聘與培訓(xùn)2010.92011.38竣工2011.39開業(yè)2011.4第四章項(xiàng)目選址及建設(shè)條件“某某汽車城”擬選址位于山西省陽泉市郊區(qū)江正大街以北與207國道交匯處，交通較為發(fā)達(dá)，項(xiàng)目建設(shè)地塊的能見度較高，符合建設(shè)汽車銷售服務(wù)中心的要求。項(xiàng)目的建設(shè)將進(jìn)一步提升區(qū)域的人氣，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來積極的影響。第五章公用工程和輔助設(shè)施5.1總圖運(yùn)輸（1）總圖某某汽車城的主要建筑物有：汽車展廳、售后維修工廠、辦公樓、汽車倉庫、停車場等，并配套建設(shè)相應(yīng)的公共建筑。（2）運(yùn)輸本項(xiàng)目新增運(yùn)輸車輛，所需的運(yùn)輸車輛利用公司已有車輛，不足部分由社會運(yùn)輸部門協(xié)作解決。5.2給水、排水道路平坦，主要用水量為生活用水，中心內(nèi)設(shè)有上、下水管網(wǎng)，給排水管網(wǎng)均與市政管網(wǎng)相連，可滿足銷售服務(wù)中心內(nèi)給水、排水需要。5.3供配電接入當(dāng)?shù)刈冸娝?，電源引用市?0千伏架空輸電線路，銷售服務(wù)中心內(nèi)各供電線路埋地敷設(shè)，可滿足中心的供電需要。5.4通訊與信息交流項(xiàng)目通訊及網(wǎng)絡(luò)設(shè)施，統(tǒng)一規(guī)劃，設(shè)置局域網(wǎng)，不僅滿足網(wǎng)上咨詢、信息反饋的需要，還可以使外部的資源得到共享。5.5綠化建有多處綠化景點(diǎn)，以創(chuàng)建美好的購物環(huán)境。第六章節(jié)能6.1編制依據(jù)6.1.1國務(wù)院分布的《節(jié)約能源管理暫行條例》6.1.2《機(jī)械工業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定》試行6.1.3有關(guān)專業(yè)所提供資料6.2節(jié)能措施6.2.1新建建筑物的照明均采用高效節(jié)能金屬囪素?zé)艉凸?jié)能熒光燈，節(jié)能效果顯著。6.2.2中心的配電房設(shè)在負(fù)荷中心，以減少損耗，節(jié)約能源。6.2.3汽車檢測中心的設(shè)備均采用節(jié)能產(chǎn)品。6.2.4加強(qiáng)能源管理，對各用能系統(tǒng)均設(shè)置計(jì)量儀器，做好能源管理工作。第七章環(huán)保、安全生產(chǎn)、職業(yè)衛(wèi)生7.1環(huán)境狀況項(xiàng)目建設(shè)地全部選址在陽泉市郊區(qū)江正大街以北與207國道交匯處，環(huán)境狀況良好。7.2執(zhí)行相關(guān)環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)：（1）《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3095-96）執(zhí)行二級標(biāo)準(zhǔn)（2）《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3838-88）Ⅲ類水體（3）《城市區(qū)域環(huán)境噪音標(biāo)準(zhǔn)》（GB3096-93）Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)排放標(biāo)準(zhǔn)：（1）《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16397-1996）二類標(biāo)準(zhǔn)（2）《綜合污水排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978-1996）三級標(biāo)準(zhǔn)7.3建設(shè)項(xiàng)目的主要污染源與污染物維修和清洗過程中產(chǎn)生的噪音、廢渣、廢油。7.4污染防治汽車銷售服務(wù)中心產(chǎn)生的污染主要來自汽車維修時產(chǎn)生的噪音、廢氣、廢油、廢渣。噪音污染采用隔離設(shè)施和吸音材料設(shè)置防護(hù)，廢油采用廢油回收平臺回收，回收后廢油可作為燃料，鐵銹等廢渣嚴(yán)格分類交有處理資質(zhì)的處理廠處理。7.5綠化綠化按因地制宜預(yù)算原則進(jìn)行，在廠區(qū)最大限度的植樹栽花、培植草坪，以美化環(huán)境、降低噪音、減少塵埃，使綠化面積占總面積的20~30%。7.6環(huán)境監(jiān)測機(jī)構(gòu)設(shè)置專門的環(huán)境監(jiān)測機(jī)構(gòu)，配備一定數(shù)量的監(jiān)測量具，并設(shè)專職人員負(fù)責(zé)環(huán)境監(jiān)控。7.7勞動保護(hù)與生產(chǎn)安全（1）抗震設(shè)施建筑物均按本地區(qū)地震基本烈度和拆解震動烈度設(shè)防。（2）電氣安全各建筑物設(shè)置防雷裝置。（3）防暑降溫各建筑物根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置集中空調(diào)、分式空調(diào)和風(fēng)扇進(jìn)行降溫。（4）消防根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求安裝必要的消防設(shè)施，建筑物室外設(shè)地面式消火栓，各部門根據(jù)不同要求配置相應(yīng)滅火器材。第八章企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和勞動定員8.1企業(yè)組織某某汽車城將按照各公司經(jīng)銷商和《公司法》要求配置組織架構(gòu)。8.2管理配套設(shè)施多年的汽車銷售服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，龐大集團(tuán)總結(jié)出了整套獨(dú)特的、科學(xué)的管理方式，并通過ISO9001國際質(zhì)量認(rèn)證。能靈活運(yùn)用陽泉市的汽車市場的優(yōu)勢，建立高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)的“某某汽車城”。經(jīng)過多年的磨練，目前企業(yè)有一支素質(zhì)過硬的員工隊(duì)伍，所有人員采用聘用制，優(yōu)勝劣汰，競爭上崗，激勵了員工素質(zhì)的提高，專業(yè)精、業(yè)務(wù)熟、素質(zhì)高的隊(duì)伍必將為企業(yè)發(fā)展帶來跨越式發(fā)展。8.3勞動定員單品牌新設(shè)立的汽車銷售服務(wù)中心定員至少70人，根據(jù)經(jīng)營狀況予以定崗定員，采用三級管理模式。第九章投資估算與資金籌措9.1固定資產(chǎn)投資估算9.1.1編制范圍本項(xiàng)目投資估算是對龐大汽貿(mào)集團(tuán)股份有限公司構(gòu)筑某某汽車城項(xiàng)目的總投資估算，包括新增建筑工程費(fèi)用和設(shè)備購置及安裝費(fèi)以及其他費(fèi)用。9.1.2編制方法（1）建筑工程及公用工程費(fèi)用建筑工程及公用工程費(fèi)用按當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r指標(biāo)估算。（2）設(shè)備及安裝工程設(shè)備價格為現(xiàn)行市場價格。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按3%,包含在設(shè)備購置費(fèi)用中；設(shè)備安裝費(fèi)用按設(shè)備原價百分比計(jì)算，其費(fèi)率為3%。（3）其他費(fèi)用估算征地費(fèi)用按當(dāng)?shù)赝恋貎r格與土地面積的數(shù)值計(jì)算，包括征地相關(guān)費(fèi)用；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)用按國家規(guī)定的比率計(jì)?。还こ瘫O(jiān)理費(fèi)用按國家規(guī)定的比率計(jì)?。唤ㄔO(shè)單位管理費(fèi)用按工程費(fèi)用的2%計(jì)取。（4）預(yù)備費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)用按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的5%計(jì)取。9.1.3固定資產(chǎn)投資本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資1.2424億元，詳見固定資產(chǎn)投資估算表：序項(xiàng)目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1建筑及公用工程費(fèi)5283.9342.53%2設(shè)備購置費(fèi)1561.7012.57%3設(shè)備安裝費(fèi)47.210.38%4其他費(fèi)用3046.3624.52%5基本預(yù)備費(fèi)2484.820%6建設(shè)期利息0.000.00%合計(jì)12424100.00%9.2流動資金投資估算流動資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行投資，項(xiàng)目經(jīng)營運(yùn)作正常運(yùn)轉(zhuǎn)時需流動資金1.3876億元。9.3總投資該項(xiàng)目總投資為2.63億元人民幣。9.4資金籌措本項(xiàng)目的所有資金由龐大公司全額自籌，必要時期望當(dāng)?shù)卣枰韵嚓P(guān)政策資金支持，為我公司繼續(xù)擴(kuò)大在陽泉市的投資奠定基礎(chǔ)。單位：萬元項(xiàng)目合計(jì)1全部投資26300.001.1固定資產(chǎn)投資12424.001.2投資方向調(diào)節(jié)稅1.3建設(shè)期利息0.001.4流動資金13876.002資金籌措26300.002.1自籌資金26300.00自有：用于固定資產(chǎn)12424.00自有：用于流動資金13876.002.2借款2.2.1長期借款2.2.2流動資金借款0.00固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目建筑及公用工程設(shè)備及安裝工程其它費(fèi)用合計(jì)（萬元）設(shè)備購置設(shè)備安裝小計(jì)一工程費(fèi)用1.1土建工程5101.721.2公用工程182.211.3設(shè)備工程1608.911561.7047.211608.91小計(jì)6892.841561.7047.211608.916892.84二其它費(fèi)用2.1征地費(fèi)1218.562.2勘察設(shè)計(jì)費(fèi)304.642.3工程監(jiān)理費(fèi)609.272.4建設(shè)單位管理費(fèi)913.91小計(jì)3046.363046.36三基本預(yù)備費(fèi)2484.802484.80四建設(shè)期利息0.000.00合計(jì)6892.841608.915531.1612424.00流動資金估算表單位：萬元序項(xiàng)目周轉(zhuǎn)期周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期經(jīng)營期合計(jì)123456789101流動資產(chǎn)50.703115.278122.85122.34123.77123.77123.77123.77132.77122.77270.421.1應(yīng)收帳款1524231.69180.80150.24155.72100.16100.16100.16100.16160.16161.61440.851.2存貨301265.8493.9892.6292.6292.6292.6292.6292.6292.6292.62900.781.3現(xiàn)金3012100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001000.002流動負(fù)債301250.70115.2872.27122.83123.28123.28123.28123.28123.28123.281100.762.1應(yīng)付帳款152450.07110.58120.9120.83130.28120.28130.28130.28130.2856.981100.763流動資金需求46.33110.5011.5711.5110.5010.5011.5011.5011.5051.01286.424流動資金本年增加額687.95578.69630.07540.94756.98552.12578.69596.25687.223546.896100.00第十章財(cái)務(wù)評價10.1依據(jù)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價，是在擬建方案提供資料的基礎(chǔ)上根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》第二版等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。項(xiàng)目建設(shè)期為兩年，正式經(jīng)營期為20年（含建設(shè)期），項(xiàng)目計(jì)算期為10年。10.2總成本費(fèi)用估算（1）成本依據(jù)企業(yè)提供的有關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算，外購動力費(fèi)用按企業(yè)現(xiàn)有實(shí)際耗散推測。（2）固定資產(chǎn)折舊，房屋及建筑物折舊年限為20年，殘值為5%，折舊率為4.75%計(jì)算，設(shè)備折舊年限為10年，殘值為5%，折舊率為9.5%。（3）土地使用權(quán)按照26萬元/畝計(jì)算，土地使用權(quán)和其他無形資產(chǎn)從第二年開始按20年進(jìn)行等額攤銷。（4）建設(shè)單位管理費(fèi)等遞延資產(chǎn)從第三年開始按五年進(jìn)行等額攤銷。（5）生產(chǎn)經(jīng)營期利息計(jì)入期間財(cái)務(wù)費(fèi)用，流動資金借款利息計(jì)入期間財(cái)務(wù)費(fèi)用。（6）其他費(fèi)用。10.3財(cái)務(wù)評價10.3.1年銷售收入和銷售稅金及附加估算本項(xiàng)目產(chǎn)出價格以目前市場價格為基礎(chǔ)，正常年?duì)I業(yè)額為2.73億元，項(xiàng)目繳納營業(yè)稅，稅率為5%，城建稅稅率為7%，教育附加費(fèi)率為3%，銷售稅金及附加正常年為2500萬元。10.3.2財(cái)務(wù)盈余能力分析根據(jù)損益表與資金籌措表計(jì)算出投資利潤率為10.67%。10.3.3財(cái)務(wù)清償能力分析該項(xiàng)目由龐大汽貿(mào)集團(tuán)股份有限公司出資建設(shè)，全部投資設(shè)立子公司，龐大公司在項(xiàng)目正常運(yùn)營期間收取利潤，不發(fā)生借貸關(guān)系。10.3.4財(cái)務(wù)分析結(jié)論以上財(cái)務(wù)分析看，該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后平均可實(shí)現(xiàn)年銷售收入2.73億元，年利潤5030萬元，投資利潤率10.67%，稅前投資回收期10.06年（含建設(shè)期），稅后11.93年（含建設(shè)期）。項(xiàng)目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有一定的抗風(fēng)險能力。銷售收入和銷售稅金估算表單位：萬元序號項(xiàng)目單位均價20112012201320142015銷量收入銷量收入銷量收入銷量收入銷量收入一銷售收入1.1新車輛86004800120096001500120001500120001500120001.2二手車輛420801004001004001004001004001.3汽車維修萬元200700900110013001.4汽車配件萬元85.71300.00385.71471.43557.141.5保險萬元30078012181480.81638.481.6汽車用品及裝潢美容萬元50100120120120小計(jì)6205515.71130011880.00160015023.71160015572.23160054000二銷售稅金及附加2.1增值稅41.24107.10134.81149.86164.922.2營業(yè)稅15.0039.0060.9074.0481.922.3城建稅3.9410.2313.7015.6717.282.4教育費(fèi)及附加1.814.696.287.197.92小計(jì)61.98161.02215.69246.76272.05說明：新車毛利率為3%，二手車毛利率為5%，汽車維修毛利率為60%，汽車配件毛利率為15%，保險毛利率為10%，汽車用品及裝潢美容毛利率為15%。無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元序號項(xiàng)目攤銷起始年攤銷年限原值建設(shè)期經(jīng)營期123456789101無形資產(chǎn)小計(jì)1447.311.1土地使用權(quán)2011a201200.00攤銷60.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00凈值1140.001080.001020.00960.00900.00840.00780.00720.00660.00600.001.2專有技術(shù)和專利權(quán)攤銷凈值1.3其他無形資產(chǎn)2011a20247.31攤銷12.3712.3712.3712.3712.3712.3712.3712.3712.3712.37凈值234.94222.57210.21197.84185.48173.11160.75148.38136.02123.652遞延資產(chǎn)（開辦費(fèi)）2011a544.70攤銷8.948.948.948.948.94凈值35.7626.8217.888.940.003無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)2011a1492.01攤銷81.3181.3181.3181.3181.3172.3772.3772.3772.3772.37凈值1410.701329.391248.091166.781085.481013.11940.75868.38796.02723.65固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表單位：萬元序項(xiàng)目折舊起始年折舊年限原值折舊率經(jīng)營期2345123451固定資產(chǎn)小計(jì)2011年原值208944.75%折舊費(fèi)凈值836.9779.7722.6665.4608.3551.1494.0436.9379.71.1房屋及建筑物原值205854.75%折舊費(fèi)27.827.827.827.827.827.827.827.827.8凈值557.2529.4501.6473.9446.1418.3390.5362.7334.91.2設(shè)備原值103099.50%折舊費(fèi)29.429.429.429.429.429.429.429.429.4凈值279.6250.3220.9191.6162.2132.9103.574.244.8成本估算表序項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)營期12345678910外購原材料1外購燃料及動力2工資及福利費(fèi)3商品采購成本5137.410804.013636.113965.414200.214200.214200.214200.214200.214200.24修理費(fèi)5折舊費(fèi)57.157.157.157.157.157.157.157.157.16維簡費(fèi)7攤銷費(fèi)81.381.381.381.381.372.472.472.472.472.48利息支出0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.09其他費(fèi)用250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.010總成本費(fèi)用5468.711192.414024.514353.914588.714579.714579.714579.714579.714579.7其中1、固定成本81.3138.4138.4138.4138.4129.5129.5129.5129.5129.52、可變成本5387.411054.013886.114215.414450.214450.214450.214450.214450.214450.211經(jīng)營成本5387.411054.013886.114215.414450.214450.214450.214450.214450.214450.2全部資金現(xiàn)金流量表單位：萬元序

號項(xiàng)目建設(shè)期經(jīng)營期合計(jì)123456789101現(xiàn)金流入營業(yè)收入5516118801502415572160161601616016160161601616016144085回收固定資產(chǎn)余值0回收流動資金0其他現(xiàn)金流入量0現(xiàn)金流入量合計(jì)55161188015024155721601616016160161601616016160161440852現(xiàn)金流出量0建設(shè)投資34963496經(jīng)營成本5469111921402514354145891445014450144501445014450131879銷售稅金及附加621612162472722722722722722722318所得稅01281962432892912912912912912310現(xiàn)金流出量合計(jì)90261148114436148441514915013150131