金融租賃業(yè)務(wù)介紹

專業(yè)效力客戶

實(shí)現(xiàn)更高價(jià)值

民生金融租賃股份業(yè)務(wù)引見綜述需求條件客觀：銀行競(jìng)爭(zhēng)猛烈，客戶開發(fā)和維護(hù)短少有效的手段和工具；客觀：民生打造一流的金融控股集團(tuán),銀行業(yè)務(wù)為依托，租賃、信托、基金等多元化的金融領(lǐng)域，積極豐富金融產(chǎn)品體系，全面提高對(duì)中高端客戶的金融效力程度銀行產(chǎn)品＋租賃產(chǎn)品：堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)客戶，吸引潛力客戶，添加銀行業(yè)務(wù)的綜合收益，衍生業(yè)務(wù)及收入租賃的融資、投資、促銷、變現(xiàn)、資產(chǎn)管理五大功能“金融效力承包商〞銀租協(xié)作目錄1.民生金融租賃公司簡(jiǎn)介3.租賃業(yè)務(wù)引見4.客戶處理方案2.租賃相關(guān)背景資料5.案例闡明公司簡(jiǎn)介民生金融租賃股份(籌)MINSHENGFINANCIALLEASINGCO.,LTD.注冊(cè)資本：人民幣32億元注冊(cè)地：天津市濱海新區(qū)中國(guó)民生銀行股份作為主要出資人，與天津保稅區(qū)投資共同發(fā)起成立首批5家已獲中國(guó)銀監(jiān)會(huì)同意籌備的具有銀行背景的金融租賃公司之一。公司簡(jiǎn)介截止2021年12月底，公司累計(jì)業(yè)務(wù)投放額72.6億元，總資產(chǎn)達(dá)69.3億元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.65億元。在首批獲準(zhǔn)成立的5家銀行系金融租賃公司中，規(guī)模和盈利才干均居前列。目前業(yè)務(wù)區(qū)域主要分布于環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈、長(zhǎng)三角、珠三角地域。行業(yè)上，定位于船舶、能源及大型成套設(shè)備領(lǐng)域。公司市場(chǎng)營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)分為以下三個(gè)部分：業(yè)務(wù)一部 －船舶：干散貨、海洋工程、工程疏浚用船 －飛機(jī)業(yè)務(wù)二部 －大型客戶：能源、電信、冶金、化工等行業(yè)的大型設(shè)備 －工程機(jī)械、礦山機(jī)械等為主的供應(yīng)商租賃 －運(yùn)用構(gòu)造性產(chǎn)品開展高收益業(yè)務(wù) －未來有較大增值或增長(zhǎng)空間的運(yùn)營(yíng)性租賃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)三部： －以商業(yè)物業(yè)租賃為主運(yùn)營(yíng)范圍經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會(huì)同意，運(yùn)營(yíng)以下部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：(一)融資租賃業(yè)務(wù)；(二)吸收非銀行股東1年期〔含〕以上定期存款；(三)接受承租人的租賃保證金；(四)向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；(五)經(jīng)同意發(fā)行金融債券；(六)同業(yè)拆借； (七)向金融機(jī)構(gòu)借款；(八)境外外匯借款；(九)租賃物品殘值變賣及處置業(yè)務(wù)；(十)經(jīng)濟(jì)咨詢；(十一)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會(huì)同意的其他業(yè)務(wù)。運(yùn)營(yíng)方針及業(yè)務(wù)定位 依托民生金融平臺(tái)，以繼續(xù)創(chuàng)新為手段，面向國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)，積極為交通〔航空、船舶、鐵路、城市根底設(shè)備〕、能源及原資料〔電力、煤炭、黑色/有色金屬〕和制造業(yè)〔電子、電信、工程機(jī)械、設(shè)備〕等國(guó)民經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)行業(yè)提供專業(yè)的金融租賃效力，接軌國(guó)際，打造一流品牌，力爭(zhēng)成為外鄉(xiāng)最正確金融租賃企業(yè)。公司優(yōu)勢(shì)強(qiáng)大銀行背景高效專業(yè)團(tuán)隊(duì)靈敏市場(chǎng)戰(zhàn)略先進(jìn)運(yùn)營(yíng)機(jī)制完善的公司治理構(gòu)造現(xiàn)代化的運(yùn)營(yíng)理念先進(jìn)的管理方式高效的業(yè)務(wù)流程

敏銳的市場(chǎng)反響豐富的租賃產(chǎn)品全方位、個(gè)性化金融效力和產(chǎn)品強(qiáng)大的外圍專家團(tuán)隊(duì)高素質(zhì)的中心人才隊(duì)伍民生銀行網(wǎng)絡(luò)和客戶資源結(jié)盟境內(nèi)外多家金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)大的資金平臺(tái)銀行、租賃、信托、基金目錄1.民生金融租賃公司簡(jiǎn)介3.租賃業(yè)務(wù)引見4.客戶處理方案2.租賃相關(guān)背景資料5.案例闡明來源：于上世紀(jì)五十年代誕生于美國(guó)，六十年代日本、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、加拿大等國(guó)家開場(chǎng)成立租賃公司。開展：70年代以后由銀行將租賃業(yè)務(wù)引見到東南亞及拉美國(guó)家，并在世界范圍內(nèi)推行。投資主體：金融租賃開展較好的主要國(guó)家，銀行都是金融租賃公司的主要投資主體。金融租賃：來源及開展金融租賃：重要的金融工具銜接金融資本、商業(yè)資本和產(chǎn)業(yè)資本的紐帶，與銀行信貸、證券并駕齊驅(qū)的三大金融工具之一；國(guó)際上企業(yè)提高資金運(yùn)用效率、擴(kuò)展產(chǎn)品市場(chǎng)占有率、逃避金融風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)展投資、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的重要渠道和方式；僅次于銀行信貸的第二大融資方式: 日本德國(guó)美國(guó)30％18％8％融資租賃市場(chǎng)浸透率:(租賃買賣總額/固定資產(chǎn)投資總額)興隆國(guó)家平均：15%-30%社會(huì)認(rèn)知程度低法律、會(huì)計(jì)、稅務(wù)、監(jiān)管的環(huán)境需進(jìn)一步改善專業(yè)人才匱乏、市場(chǎng)參與者少2007年3月1日，<金融租賃公司管理方法>公布實(shí)施，以工行、建行、交行、民生、招商等5家銀行為背景的金融租賃公司獲準(zhǔn)籌建80年代引進(jìn)融資租賃方式，目前仍處于行業(yè)起步初級(jí)階段我國(guó)租賃業(yè)的現(xiàn)狀2004年，<中華人民共和國(guó)融資租賃法>列入立法規(guī)劃，目前已完成第三次征求意見稿，立法過程曾經(jīng)促進(jìn)了租賃行業(yè)的開展。中國(guó)國(guó)際平均租賃浸透率30％2％中國(guó)〔2006年〕:固定資產(chǎn)投資總額：10.99萬億租賃市場(chǎng)規(guī)模：500億銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管商務(wù)部監(jiān)管國(guó)內(nèi)融資租賃企業(yè)：監(jiān)管和近況目前僅山西、外貿(mào)、深圳、江蘇、河北、華融等六家繼續(xù)運(yùn)營(yíng)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)共26家中外合資、外資租賃企業(yè)共70余家1、構(gòu)成了一定的企業(yè)運(yùn)營(yíng)特征；2、運(yùn)營(yíng)范圍主要在機(jī)器設(shè)備、醫(yī)療器械、航空、能源、通訊、印刷設(shè)備。3、06年底，資產(chǎn)總額合計(jì)142億元，利潤(rùn)總額1.3億元。1、年合同總額70億元，利潤(rùn)1.35億元；2、規(guī)模普遍較小、行業(yè)方向分散。1、資產(chǎn)合計(jì)300億元；2、以外資廠商、財(cái)團(tuán)為背景，主要效力于進(jìn)口設(shè)備類行業(yè)；3、運(yùn)營(yíng)質(zhì)量相對(duì)較好。金融租賃牌照融資租賃牌照目錄1.民生金融租賃公司簡(jiǎn)介3.租賃業(yè)務(wù)引見4.客戶處理方案2.租賃相關(guān)背景資料5.案例闡明租賃：定義<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么－租賃>：租賃，指在商定的期間內(nèi)，出租人將資產(chǎn)運(yùn)用權(quán)讓于承租人以獲取租金的協(xié)議；<中華人民共和國(guó)合同法>：第二百一十二條：租賃合同是出租人將租賃物交付承租人運(yùn)用、收益，承租人支付租金的合同。第二百三十七條融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供應(yīng)承租人運(yùn)用，承租人支付租金的合同。租賃的主要特征是經(jīng)過租賃合同，有償轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的運(yùn)用權(quán)，是有別于資產(chǎn)購置和效力合同〔勞務(wù)、運(yùn)輸合同等〕的一種契約行為。租賃：會(huì)計(jì)處置方式比較融資租賃和運(yùn)營(yíng)租賃對(duì)于承租人而言，會(huì)計(jì)處置不同。否是計(jì)入長(zhǎng)期負(fù)債當(dāng)期租金折舊費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)入運(yùn)營(yíng)損益的工程否是，并計(jì)提折舊資產(chǎn)計(jì)入固定資產(chǎn)科目運(yùn)營(yíng)租賃融資租賃會(huì)計(jì)處置租賃與貸款的比較文本企業(yè)在利用租賃和貸款兩種方式引進(jìn)設(shè)備時(shí)，主要存在以下不同：設(shè)備一切權(quán)的歸屬借款人出租人出租人期末一切權(quán)的歸屬資產(chǎn)負(fù)債比例稅前列支的費(fèi)用承租人無償或名義價(jià)錢留購承租人可續(xù)租、退還或市場(chǎng)價(jià)留購添加企業(yè)負(fù)債比例添加企業(yè)負(fù)債比例不添加企業(yè)負(fù)債比例折舊費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用〔利息)折舊費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用(融資費(fèi))當(dāng)期應(yīng)計(jì)租金對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)和所得稅的調(diào)理作用無可調(diào)理貸款運(yùn)營(yíng)租賃融資租賃可調(diào)理借款人租賃的益處－承租人角度擺脫單一銀行直接融資的束縛，建立資金及資本市場(chǎng)的紐帶。用很少的現(xiàn)金投入實(shí)現(xiàn)很大的投資產(chǎn)出，添加投資速度，快速實(shí)現(xiàn)企業(yè)快速擴(kuò)張和開展；靈敏財(cái)務(wù)安排：調(diào)理資產(chǎn)負(fù)債比例，調(diào)理現(xiàn)金流，合理調(diào)理稅基，改善利潤(rùn)，提高資本金比例；添加銷售，快速實(shí)現(xiàn)貨款回籠，拓展下游用戶，穩(wěn)定和擴(kuò)展市場(chǎng)份額；融資投資促銷變現(xiàn)資產(chǎn)管理資產(chǎn)有效組合：提高表內(nèi)資產(chǎn)的盈利才干，剝離落后、無效資產(chǎn)，對(duì)消費(fèi)性資源進(jìn)展重新配置；兩種租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)比較一、融資租賃的主要優(yōu)勢(shì)1、融資：以融物的方式，實(shí)現(xiàn)承租人快速融資的目的,懇求手續(xù)簡(jiǎn)單。2、靈敏的財(cái)務(wù)安排:融資租賃的租期、租金可根據(jù)承租人的財(cái)務(wù)情況靈敏安排.二、運(yùn)營(yíng)租賃的主要優(yōu)勢(shì) 協(xié)助承租人改善財(cái)務(wù)報(bào)表、進(jìn)展稅金管理： 1、有效降低或維持承租人的資產(chǎn)負(fù)債比例，在不添加資產(chǎn)的前提下提高總資產(chǎn)收益率； 2、合理安排租金，經(jīng)過加速折舊實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)后移、豐年補(bǔ)欠和滯后企業(yè)所得稅保證承租人利潤(rùn)的合理增長(zhǎng)； 4、在不改動(dòng)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表的前提下獲得設(shè)備運(yùn)用權(quán) 5、處理固定資產(chǎn)投資限制 6、真實(shí)反映企業(yè)利潤(rùn)目錄1.民生金融租賃公司簡(jiǎn)介3.租賃業(yè)務(wù)引見4.客戶處理方案2.租賃相關(guān)背景資料5.案例闡明制造行業(yè)〔電子通訊、配備制造、工程機(jī)械〕交通行業(yè)〔航空、船舶、鐵路、軌道交通〕能源行業(yè)〔煤炭、電力、冶金〕金融租賃業(yè)務(wù)涵蓋范圍供應(yīng)商消費(fèi)商分銷商/經(jīng)銷商最終用戶廠商租賃融資租賃供應(yīng)商融資....度身定制的租賃產(chǎn)品....運(yùn)營(yíng)租賃杠桿租賃售后回租....客戶融資方案代理租賃....我們提供什么樣的租賃產(chǎn)品租賃根本產(chǎn)品種類根本租賃產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)型售后回租承租人將自有設(shè)備出賣租賃公司，再以運(yùn)營(yíng)性租賃的方式從租賃公司處租回來的業(yè)務(wù)方式。運(yùn)營(yíng)租賃對(duì)新購設(shè)備進(jìn)展融資性租賃以外的其他租賃，租賃標(biāo)的物的收益權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生本質(zhì)性的轉(zhuǎn)移運(yùn)營(yíng)性融資型售后回租承租人將自有設(shè)備出賣給租賃公司，再以融資性租賃的方式從租賃公司處租回來的業(yè)務(wù)方式融資租賃出租人根據(jù)承租人對(duì)設(shè)備類型和供應(yīng)商的選擇，向供應(yīng)商購買租賃物，提供應(yīng)承租人運(yùn)用，并向承租人收取租金的買賣。租金總額的折現(xiàn)值大致相當(dāng)于租賃物的購置金額。融資性自有資產(chǎn)新購資產(chǎn)其他構(gòu)造性融資效力杠桿租賃廠商租賃擔(dān)保租賃結(jié)合租賃代理租賃風(fēng)險(xiǎn)租賃轉(zhuǎn)租賃委托租賃構(gòu)造性租賃產(chǎn)品針對(duì)不同客戶、不同行業(yè)、不同的融資需求，以及不同的租賃物件，經(jīng)過構(gòu)造性融資，可以為企業(yè)量身定做不同的租賃產(chǎn)品目錄1.民生金融租賃公司簡(jiǎn)介3.租賃業(yè)務(wù)引見4.客戶處理方案2.租賃相關(guān)背景資料5.案例闡明租賃的運(yùn)用：案例分析某國(guó)有企業(yè)，由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)猛烈，需加大消費(fèi)設(shè)備投資力度，擬引進(jìn)消費(fèi)線兩條計(jì)6億元；目前銀行授信貿(mào)易項(xiàng)下額度充足，單由于固定資產(chǎn)投資規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債率限制，無法再以銀行借款方式實(shí)施引進(jìn)。租賃公司：運(yùn)營(yíng)性租賃方式向企業(yè)提供消費(fèi)線兩條，租金三年，按季度還款。租賃到期后，可處置消費(fèi)線的殘值；銀行：以租金保理方式為租賃公司提供資金用于購買設(shè)備；并換匯、代開保函、信譽(yù)證及對(duì)境外支付買賣構(gòu)造公司無需審批，租得急需的消費(fèi)線，用于擴(kuò)展消費(fèi)；改善資產(chǎn)負(fù)債比率、資產(chǎn)報(bào)答率、及股本報(bào)答率等關(guān)鍵財(cái)務(wù)目的；經(jīng)過加速折舊，獲得稅收優(yōu)惠充分享用設(shè)備更新?lián)Q代的優(yōu)勢(shì)處理了優(yōu)質(zhì)客戶的中心財(cái)務(wù)問題；租金保理業(yè)務(wù)大量的結(jié)算、國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)量落地租賃款和每月租金獲得可觀存款風(fēng)險(xiǎn)、流程可控，獲得租金收入和未來殘值處置的收益與銀行共同擁有優(yōu)質(zhì)客戶三方共贏經(jīng)過運(yùn)營(yíng)租賃實(shí)現(xiàn)企業(yè)表外融資的方案(Off-BalanceOperatingLease)企業(yè)需求分析承租企業(yè)銀行租賃公司租賃的運(yùn)用：案例分析某航運(yùn)企業(yè)，煤炭貿(mào)易量大，貿(mào)易現(xiàn)金流充足，已有船只2艘，價(jià)值7億元，擁有1億元流動(dòng)資金，為快速建立船隊(duì)現(xiàn)需新增船只1艘，單價(jià)4億元。目前銀行授信貿(mào)易項(xiàng)下額度充足，無購買新船額度。租賃公司：提供直接融資租賃產(chǎn)品：4億元，12年期，利率基準(zhǔn)，手續(xù)費(fèi)1％，還款方案根據(jù)企業(yè)現(xiàn)金流進(jìn)展安排。銀行：提供配套流動(dòng)資金，相關(guān)結(jié)算、國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)全部回行買賣構(gòu)造公司建立船隊(duì)，實(shí)現(xiàn)快速擴(kuò)張獲得靈敏的財(cái)務(wù)安排，有利于企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)自有資金、銀行授信譽(yù)于運(yùn)營(yíng)周轉(zhuǎn)，大宗固定資產(chǎn)采購未帶來流動(dòng)性壓力獲得了一個(gè)優(yōu)質(zhì)、長(zhǎng)期、穩(wěn)定的客戶帶來大量的結(jié)算、國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)量落地租賃款和每月租金獲得可觀存款租金保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、流程可控，獲得租金收入與銀行共同擁有優(yōu)質(zhì)客戶三方共贏經(jīng)過直接融資租賃處理中長(zhǎng)期工程資金的方案(Mid-LongTermFinanceLease)企業(yè)需求分析航運(yùn)企業(yè)銀行租賃公司租賃的運(yùn)用：案例分析某電網(wǎng)公司,總資產(chǎn)260億元，固定資產(chǎn)160億元，運(yùn)營(yíng)情況良好，在銀行擁有大額授信額度，但中長(zhǎng)期貸款曾經(jīng)運(yùn)用，剩余大量閑置流動(dòng)資金貸款額度。目前，需建立220萬千伏高壓輸配電工程，總投資28億元，期限10年租賃公司：為企業(yè)提供1)5.6億元售后回租，3-5年期,利率基準(zhǔn);2)10億元直接融資租賃,10年期,銀行：為企業(yè)提供12.4億元工程貸款,期限10年買賣構(gòu)造盤活固定資產(chǎn),處理資本金問題.獲得完好的融資安排方案,處理了工程建立的全部資金.靈敏的財(cái)務(wù)安排,有利于企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)健運(yùn)營(yíng).穩(wěn)定客戶資源，經(jīng)過租賃公司間接為客戶提供融資安排獲得貸款利息收入和租金回收、公司結(jié)算等存款業(yè)務(wù)添加民生銀行對(duì)客戶的市場(chǎng)占有率，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)可控充分利用租賃手段切入市場(chǎng)獲得租金收益三方共贏經(jīng)過出賣回租處理工程資本金的方案(Sale&LeaseBack)企業(yè)需求分析電網(wǎng)公司銀行租賃公司租賃的運(yùn)用：案例分析某大型工程機(jī)械制造商，銀行優(yōu)質(zhì)客戶,擁有5億元授信額度,僅提用1.5億，但企業(yè)在銷售活動(dòng)中往往遇到貨款回籠壓力；雖然壞賬率很低，銀行也無法將日常的流動(dòng)資金貸款進(jìn)入到企業(yè)的銷售環(huán)節(jié)租賃公司