審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)

審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)審計(jì)部部門職責(zé)：基本資料部門名稱審計(jì)部部門編號(hào)直接上級(jí)董事長(zhǎng)部門定員直接下級(jí)主要職責(zé)與工作任務(wù):擬定和完善公司內(nèi)部審計(jì)管理制度、審計(jì)流程，制訂年度審計(jì)計(jì)劃及季度計(jì)劃；對(duì)公司及子公司的日常重要業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行事前、事中、事后審計(jì)，根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)要求進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；對(duì)公司及子公司的資金、財(cái)產(chǎn)的安全及完整進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督；參與項(xiàng)目工程有關(guān)的招標(biāo)；工程計(jì)價(jià)方式確定審核；審計(jì)和監(jiān)督施工合同、設(shè)計(jì)變更、工程簽證、工程預(yù)算、工程決算；審計(jì)和監(jiān)督大額采購工程；審計(jì)和監(jiān)督與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、會(huì)計(jì)賬務(wù)處理、成本核算等；審計(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算情況；審計(jì)和監(jiān)督公司資產(chǎn)的使用、管理及保值、增值情況；審計(jì)和監(jiān)督公司的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，并參與公司重大經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議的會(huì)簽。審計(jì)公司擬投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)項(xiàng)目投資預(yù)測(cè)、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析報(bào)告。負(fù)責(zé)組織紀(jì)檢工作中涉及經(jīng)濟(jì)問題及嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；負(fù)責(zé)組織對(duì)公司及子公司進(jìn)行年度的管理審計(jì)、效益審計(jì)，評(píng)價(jià)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；負(fù)責(zé)組織對(duì)公司及子公司的內(nèi)部控制制度的健全、完整性、合理性及實(shí)施的有效性進(jìn)行檢查、評(píng)估與監(jiān)督；貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)法規(guī)，參與研究與制定公司及子公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；核驗(yàn)人力資源部、成本管理部的績(jī)效考核。其他審計(jì)事項(xiàng)。審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)全文共1頁，當(dāng)前為第1頁。審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)全文共1頁，當(dāng)前為第1頁。審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)全文共2頁，當(dāng)前為第2頁。審計(jì)部經(jīng)理職位職責(zé)審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)全文共2頁，當(dāng)前為第2頁。基本資料職位名稱審計(jì)部經(jīng)理職位編號(hào)所在部門審計(jì)部職位定員直接上級(jí)董事長(zhǎng)直接下級(jí)審計(jì)員主要職責(zé)與工作任務(wù):一、部門建設(shè)：1、建立和完善審計(jì)管理制度及相關(guān)流程和規(guī)定，制訂工作計(jì)劃；2、負(fù)責(zé)審計(jì)部日常工作的組織管理；3、負(fù)責(zé)審計(jì)人員培訓(xùn)及系統(tǒng)人才培養(yǎng)，制定員工長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，組織隊(duì)伍建設(shè)。二、工程審計(jì)：參與公司有關(guān)工程管理的制度、辦法、流程及引起工程成本變化的研究制定，并對(duì)其執(zhí)行進(jìn)行審計(jì)；參與項(xiàng)目工程有關(guān)的招標(biāo)工作，招標(biāo)制度程序的執(zhí)行審計(jì)。招標(biāo)工作全過程參與；審核招標(biāo)文件；審核標(biāo)底計(jì)算范圍及計(jì)算依據(jù)；審核成本部提供的報(bào)價(jià)分析表；審核定標(biāo)方案及合同條款；工程計(jì)價(jià)方式的審核，涉及工程計(jì)價(jià)方式的參與確定；對(duì)公司工程各項(xiàng)工程合同（協(xié)議）文件的審核，保障公司利益；設(shè)計(jì)變更的制度、程序等執(zhí)行落實(shí)的抽查監(jiān)督和專項(xiàng)審計(jì)，造價(jià)3000元以上施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)變更參與審核；工程簽證制度、程序的執(zhí)行及簽證的合規(guī)性抽查審計(jì)。對(duì)3000元以下的工程簽證根據(jù)每階段或每季度經(jīng)成本部審核后的簽證匯總進(jìn)行抽查，審查公司的簽證制度、程序的執(zhí)行落實(shí)情況及簽證的合規(guī)性；3000元以上的工程簽證參與審核。根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對(duì)工程付款專項(xiàng)審計(jì)，工程預(yù)算執(zhí)行落實(shí)事后專項(xiàng)審計(jì)。根據(jù)成本部提供的預(yù)算書及造價(jià)成本分析表、單方指標(biāo)分析表等審查其計(jì)價(jià)依據(jù)、付款及預(yù)算的程序、制度落實(shí)執(zhí)行等情況，分析其數(shù)據(jù)客觀性；竣工工程結(jié)算過程監(jiān)督、結(jié)算制度及程序的執(zhí)行落實(shí)審核審計(jì)。審核與施工方對(duì)數(shù)過程中爭(zhēng)議問題的解決方案；根據(jù)成本部結(jié)算過程中提供的結(jié)算書、三級(jí)審核意見表及造價(jià)成本分析表、單方指標(biāo)分析表、最終結(jié)算與事務(wù)所結(jié)算差異分析及造價(jià)變動(dòng)詳細(xì)分析說明等審查其計(jì)價(jià)依據(jù)、結(jié)算的程序、制度落實(shí)執(zhí)行等情況；分析其數(shù)據(jù)客觀性；監(jiān)督審查總價(jià)10萬元以上工程采購工作；10、專項(xiàng)審計(jì)及專項(xiàng)調(diào)查等；三、財(cái)務(wù)審計(jì)：根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對(duì)銷售收入與銷售數(shù)據(jù)、銷售收入與銀行存款、財(cái)務(wù)的租金收入與資產(chǎn)管理部出租數(shù)據(jù)等相符審查；根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對(duì)財(cái)務(wù)支出及程序?qū)徲?jì)；根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對(duì)審查現(xiàn)金管理和報(bào)賬管理制度、程序執(zhí)行落實(shí)審計(jì)；根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示及公司相關(guān)制度規(guī)定，負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門對(duì)公司下屬子公司進(jìn)行年度審計(jì)。四、經(jīng)營(yíng)管理：對(duì)公司及下屬子公司的資產(chǎn)管理進(jìn)行審計(jì)；對(duì)公司各類市場(chǎng)價(jià)格的抽查，并對(duì)采供部和成本部的信息庫抽查審計(jì)；根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)要求參與公司擬投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)分析，根據(jù)項(xiàng)目投資預(yù)測(cè)、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析報(bào)告。審計(jì)和監(jiān)督子公司的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，并參與公司總價(jià)10萬元以上經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議的會(huì)簽。監(jiān)督公司及子公司的相關(guān)部門制定和完善內(nèi)部控制制度；五、其它審計(jì)事項(xiàng)：核驗(yàn)人力資源部、成本管理部的績(jī)效考核。負(fù)責(zé)編制審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)整改意見，對(duì)公司及子公司的經(jīng)營(yíng)管理提出審計(jì)建議；審計(jì)檔案的收集、整理、歸檔，并保守相關(guān)秘密；主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)全文共3頁，當(dāng)前為第3頁。審計(jì)部部門職責(zé)、崗位職責(zé)全文共3頁，當(dāng)前為第3頁。審計(jì)部審計(jì)員職責(zé)基本資料職位名稱審計(jì)員職位編號(hào)所在部門審計(jì)部職位定員直接上級(jí)審計(jì)部經(jīng)理直接下級(jí)無主要職責(zé)與工作任務(wù):（一）協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)：審計(jì)財(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)報(bào)表1、審查財(cái)務(wù)的銷售收入和租金收入是否按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確入賬，審查財(cái)務(wù)的銷售收入是否與銷售部數(shù)據(jù)一致，審查財(cái)務(wù)的租金收入是否與資產(chǎn)管理部數(shù)據(jù)一致；2、審查現(xiàn)金管理是否按《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行，報(bào)賬程序是否有領(lǐng)導(dǎo)簽字，審查庫存現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存是否相符；審查銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額是否調(diào)節(jié)相符；2、審查財(cái)務(wù)支出的合理性，是否嚴(yán)格按照公司規(guī)定、是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批支付款項(xiàng)；審計(jì)項(xiàng)目成本的歸集是否合理、完整，有無遺漏；3、審查財(cái)務(wù)報(bào)表之間、財(cái)務(wù)報(bào)表各項(xiàng)目之間的勾稽關(guān)系是否正確，檢查編制財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)記錄與支持文件，以減少錯(cuò)誤與舞弊事件的發(fā)生。4、對(duì)公司下屬子公司進(jìn)行年度審計(jì)5、其它專項(xiàng)審核審計(jì)（二）協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成內(nèi)部經(jīng)營(yíng)審計(jì)：對(duì)公司及子公司進(jìn)行管理審計(jì)、效益審計(jì)，檢查公司內(nèi)部工作流程、制度提出改進(jìn)的建議。審計(jì)管理制度、工作流程的完整性、合規(guī)性及落實(shí)情況，并提出改進(jìn)的建議；審計(jì)項(xiàng)目成本計(jì)劃及其預(yù)算的執(zhí)行情況，提出整改建議；審計(jì)各類合同的執(zhí)行情況；擬投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)，并做出審計(jì)意見；審計(jì)資產(chǎn)管理情況；審計(jì)公司固定資產(chǎn)的年盤點(diǎn)情況，相關(guān)部門是否合理分配固定資產(chǎn)的使用；經(jīng)常了解各類市場(chǎng)價(jià)格，并對(duì)公司信息庫抽查和監(jiān)督。專項(xiàng)審計(jì)；（三）協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成其他審計(jì)事項(xiàng)核驗(yàn)人力