第一章工程項目融資概述

第一章工程項目融資概述2023/12/27第一章工程項目融資概述一、課程性質、目的和任務1．課程性質本課程屬于工程管理本科專業(yè)的專業(yè)方向選修課。2．課程目的和任務通過本課程的學習，使同學熟悉工程項目籌集資金的各種方式渠道，掌握新型的融資方式項目融資，達到對工程項目融資方法有一個系統(tǒng)的了解和掌握。

第一章工程項目融資概述二、課程教學內容主要分為兩在部分，第一部分是介紹傳統(tǒng)融資方式，包括貸款、發(fā)行證券、租賃等；第二部分是新型融資方式，即項目融資方式，介紹項目融資的基本原理、方法、結構，包括投資結構、融資結構、資金結構及信用擔保結構等內容。第一章工程項目融資概述三、課程的教學基本要求

1.教學方面本課程采用以課堂講授為主，課堂討論、課后布置思考題等為輔的教學方法。2．成績評定方面課程考試方式擬采用閉卷考試。課程成績評定采用期末考試成績和平時成績加權確定。平時成績根據出勤、作業(yè)、提問等綜合評定。第一章工程項目融資概述四、使用教材及主要參考資料1.《工程項目融資》(高等學校工程管理系列經典教材)，劉亞臣，常春光主編，大連理工大學出版社，2008.22.《項目融資》（21世紀項目管理系列規(guī)劃教材），戴大雙主編，機械工業(yè)出版社，2005.33.《項目融資》，張極井編，中信出版社，2003.114.《工程項目融資》，趙華、蘇衛(wèi)國編著，人民交通出版社，2004.15.《工程項目投資與融資》,湯偉鋼、李麗紅，人民交通出版社，2008.7第一章工程項目融資概述1工程項目融資概述目的要求：1.熟悉工程項目的含義、特征、分類2.掌握工程項目融資方式的分類第一章工程項目融資概述1.1工程項目的含義1.1.1項目的含義和特征1.項目的含義是指在限定時間、限定資源和限定質量標準等約束條件下完成的具有明確目標的一次性任務。

第一章工程項目融資概述2、項目的特征

（1）項目是在一定時間內完成的一次性任務，其包括完成任務過程的一次性和成果的唯一性，體現的是項目的獨特性，不可重復性。（2）項目具有明確的目標：項目的目標有成果性目標和約束性目標。成果性目標指項目結束后提供的某種規(guī)定的產品服務及應達到的功能要求，約束性目標指項目是在限定的時間內、限定的資源（包括人員、資金、設備、技術和信息等）達到所要求的質量標準。（3）項目的不可逆轉性

第一章工程項目融資概述企業(yè)產品的生產與銷售企業(yè)新產品的研發(fā)政府部門提供服務一座橋梁的建設一座工廠的建設一個科研課題的研究一個應用軟件的開發(fā)第一章工程項目融資概述1.1.2工程項目的含義與特征1.工程項目的含義*工程：是人類為了實現認識自然、改造自然、利用自然的目的，應用科學技術創(chuàng)造的，具有一定使用功能或實現價值要求的技術系統(tǒng)。*工程的分類：按工程的用途可以分為住宅工程,公共建筑工程,土木工程,工業(yè)工程,其他工程：林業(yè)工程，園林工程，農業(yè)工程，包括農場、牧場、糧倉等。

*工程項目（建設項目）：是以完成一定的工程技術系統(tǒng)為任務的項目，是一個工程的建設過程。是在一定的約束條件下，按照一定的科學程序，經過決策和實施最終以形成固定資產為特定目標的一次性任務。

第一章工程項目融資概述例如：建設一定生產能力的工廠或車間；建設一定長度和等級的公路；建設一定規(guī)模的醫(yī)院、文化娛樂設施；建設一定規(guī)模的住宅小區(qū)等。第一章工程項目融資概述2.工程項目的特征(1)在一定的約束條件下，以形成固定資產為特定目標。(2)建設成果和建設過程固定在某一地點,即工程項目的不可移動性，即工程項目一般不可能發(fā)生空間位置的移動。(3)需要遵循必要的建設程序。(4)工程項目投資額大、建設周期長、投資回收期長等。第一章工程項目融資概述固定資產是指同時具有以下特征的有形資產：(1)為生產產品、提供勞務、出租等生產經營而持有;(2)使用年限超過一年，且在使用過程中保持原來的物質形態(tài)不變;(3)單位價值較高(具體規(guī)定按國家有關財務制度和主管部門制定的標準辦理)。如使用年限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具及其他與生產經營有關的設備、工具器具等。第一章工程項目融資概述1.1.3工程項目的分類1.按建設性質劃分：新建和擴建、改建、恢復、遷建項目。2.按行業(yè)性質和特點分類：競爭性工程項目、基礎性工程項目和公益性工程項目。4.按建設規(guī)模劃分:大型、中型和小型項目。其中能源、交通、原材料工業(yè)項目5000萬元以上，其他項目3000萬元以上的為大中型項目（也稱為限額以上項目），否則為小型項目（也稱限額以下項目）。5.按投資主體劃分:政府投資項目和企業(yè)投資項目。第一章工程項目融資概述1.2工程項目融資的界定1.2.1工程項目融資的含義是實施工程項目的企業(yè)(或稱投資者)通過各種方式和相應渠道籌集建設資金的過程.1.2.2工程項目融資的一般程序(1)測算投資額我國工程項目建設程序依次分為決策、設計、建設準備、施工安裝、生產準備、竣工驗收六個階段。(2)確定資金來源渠道(3)確定資金籌措方案第一章工程項目融資概述工程項目的建設程序決策階段設計階段建設準備階段施工安裝階段生產準備階段竣工驗收階段第一章工程項目融資概述1.2.3工程項目融資的方式

1.按是否有金融中介機構參與分類：直接融資方式：就是指不通過金融中介機構，而由項目投資者直接面向社會所進行的融資。如：在資本市場上發(fā)行股票和債券等。間接融資方式：是指由金融機構直接參與的融資活動。如：銀行貸款等。第一章工程項目融資概述A資金供給者B資金需求者(資金所有者)(資金籌集者)證券投資者證券發(fā)行人

直接融資方式A資金供給者B資金需求者(資金所有者)(資金籌集者)存款人借款人C金融中介機構(貸款機構)間接融資方式有直接關系沒有直接關系第一章工程項目融資概述2.按所籌集資金的特點分類

權益融資方式（產權融資方式）

：是指投資者獲取可供長期使用或永久使用的資金而采取的一種融資方式。其所籌集的資金稱為權益資金。投資主體擁有資金的所有權。

具體方式：股票市場發(fā)行股票，國家財政撥款，企業(yè)留存利潤，國內外投資者投資特點：無償還期限、財務風險小、成本高

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負債融資方式（債權融資方式）

：是指投資者通過信用方式取得資金，并按規(guī)定的利率支付報酬的一種融資方式。其所籌集的資金稱為債務資金。投資主體擁有資金的使用權

.第一章工程項目融資概述A資金供給者B資金需求者長期使用(項目投資者)產權融資方式A資金供給者B資金需求者使用一定期限(項目投資者)

債權融資方式資金資金償還并支付利息支付稅后利潤第一章工程項目融資概述具體方式：（1）信貸融資，包括國內