公司報(bào)賬借款管理制度

公司報(bào)賬借款管理制度一、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有員工（含臨時(shí)工、實(shí)習(xí)生）的差旅報(bào)賬以及借款管理。二、報(bào)賬流程1.報(bào)銷憑證收集差旅報(bào)銷人員需在出差結(jié)束后10日內(nèi)將所有原始憑證和發(fā)票提交給所在部門的行政專員或負(fù)責(zé)人。2.憑證驗(yàn)收行政專員或負(fù)責(zé)人需在收到報(bào)銷憑證后第一時(shí)間進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)憑證是否齊全、真實(shí)、合規(guī)。3.報(bào)銷單填寫通過(guò)公司ERP系統(tǒng)（或其他指定流程系統(tǒng)）提交報(bào)銷申請(qǐng)，并填寫詳細(xì)的報(bào)銷單信息，包括報(bào)銷事由、報(bào)銷金額、發(fā)票號(hào)碼、日期、報(bào)銷人等。4.上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核報(bào)銷單需上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核并簽字確認(rèn)，確保報(bào)銷的合規(guī)及真實(shí)性。5.財(cái)務(wù)審核報(bào)銷單通過(guò)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核后，需由財(cái)務(wù)進(jìn)行二次審核，核實(shí)報(bào)銷金額和報(bào)銷類別是否符合規(guī)定，以及是否存在虛假記錄。6.報(bào)銷付款一經(jīng)財(cái)務(wù)審核通過(guò)，報(bào)銷金額將通過(guò)公司銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行付款。任何特殊情況需要向公司高層提出申請(qǐng)，并經(jīng)公司高層審批后方可付款。三、借款管理流程1.借款申請(qǐng)員工需提前向所在部門行政專員或負(fù)責(zé)人提出借款申請(qǐng)，并在借款申請(qǐng)表中注明借款用途、金額、借款期限等相關(guān)信息，并報(bào)請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。2.上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批借款申請(qǐng)?zhí)峤缓?，需?jīng)所在部門領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署批準(zhǔn)表，保證借款用途符合公司規(guī)定，并確保能夠按期歸還借款。3.借款發(fā)放一經(jīng)審批通過(guò)，公司將按照員工申請(qǐng)的金額通過(guò)公司銀行轉(zhuǎn)賬方式將借款發(fā)放給員工。同時(shí)，公司將制定并簽訂《個(gè)人借款協(xié)議》、《授權(quán)扣款協(xié)議》及《借款歸還計(jì)劃書》等文件，與員工簽署并保存?zhèn)浒浮?.借款歸還員工需按照《借款歸還計(jì)劃書》的要求準(zhǔn)確還款，并及時(shí)更新借款余額，確保賬務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性。四、違規(guī)處理對(duì)于存在報(bào)賬或借款管理中的違規(guī)情況，公司將依據(jù)《公司員工行為規(guī)范》進(jìn)行處理。五、附則本制度的制定、實(shí)施和修訂由公司行政部門負(fù)責(zé)，并經(jīng)公司高層審批后生效。本制度的解釋權(quán)歸公司行政部