2022年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題17

2022年初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題

17

姓名年級(jí)學(xué)號(hào)

題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分

得分

評(píng)卷人得分

一、單項(xiàng)選擇題

1.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)流程的是（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.外部審計(jì)V

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。

2.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，說(shuō)法不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡

B.高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力強(qiáng)

C.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的收益

D.商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)V

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)

的重要手段。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)意義上僅僅經(jīng)營(yíng)

貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。

3.資產(chǎn)凈利率的公式為（）。

A.資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)+（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）X100%

B.資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)+［（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）4-21X100%V

C.資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)（期初資產(chǎn)總額-期末資產(chǎn)總額）4-21X100%

D.資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)+［（期末資產(chǎn)總額-期初資產(chǎn)總額）4-21X100%

解析：資產(chǎn)凈利率是商業(yè)銀行盈利能力比率。資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)（期初資

產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）4-2］X100%o

4.下列不屬于信貸審批原則的是（）o

A.職責(zé)分離原則V

B.統(tǒng)一考慮原則

C.審貸分離原則

D.展期重審原則

解析：信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的

限額內(nèi)，結(jié)合交易對(duì)方或貸款申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)

的評(píng)估之后作出信貸決策的過(guò)程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：審貸

分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

5.信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額

內(nèi)，結(jié)合交易對(duì)方或貸款申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)

估之后作出信貸決策的過(guò)程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：審貸分離

原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

A.0.25

B.0.83

C.0.82V

D.0.3

解析：不良貸款拔備覆蓋率=（一準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備斗-特種準(zhǔn)備）:（次級(jí)類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款）=（2+3+4）4-（6+2+3）82。

6.當(dāng)債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期。天以上，債務(wù)人即被視為

違約。

A.15

B.30

C.60

D.90V

解析：當(dāng)債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，債務(wù)人即被視

為違約。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的

余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。

7.信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種()，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投

資所降低。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)V

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，在很大程度上能被多

樣性的組合投資所降低。

8.在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、

資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以下各財(cái)務(wù)比率不屬

于盈利能力指標(biāo)的是()。

A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率V

B.總資產(chǎn)收益率

C.銷售凈利率

D.凈資產(chǎn)收益率

解析：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能

力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，其中盈利能力指

標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產(chǎn)凈利率、凈資產(chǎn)收益率

等。

9.失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過(guò)失沒(méi)有按照雇傭合同、

內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)。下列活動(dòng)

中，屬于這一風(fēng)險(xiǎn)的是()O

A.交易不報(bào)告

B.短貸長(zhǎng)用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長(zhǎng)V

C.意識(shí)到本身缺乏必要的知識(shí)，但在工作中利用這種缺陷

D.有組織的勞工運(yùn)動(dòng)

解析：短貸長(zhǎng)用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長(zhǎng)屬于失職違規(guī)引發(fā)

的操作風(fēng)險(xiǎn)。

10.以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是()O

A.央行宣布上調(diào)利率0.3%

B.滬市投資收益率上漲7%

C.貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量V

解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對(duì)利

率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；外部市場(chǎng)因素的變化同樣會(huì)

影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，例如，股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金

從銀行中撤出并轉(zhuǎn)投到股票市場(chǎng)，而貸款人可能推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取

那些支付低利率的信貸額度，結(jié)果是造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張；商業(yè)銀行增

加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不會(huì)影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

11.以下指標(biāo)中，（）數(shù)值越高，說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。

A.大額負(fù)債依賴度

B.核心存款指標(biāo)

C.貸款總額與核心存款的比率V

D.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

解析：貸款總額與核心存款比值越高說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。

12.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率V

C.商品價(jià)格

D.股票價(jià)格

解析：缺口分析是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利

率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，久期分析也是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏

感性分析的方法之一。

13.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非

預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金是（）。

A.核心資本

B.信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本V

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一

定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

14.巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵

御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排OO

A.經(jīng)濟(jì)資本J

B.資本充足率

C.貼現(xiàn)率

D.存款準(zhǔn)備金

解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)

為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

15.下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的是()o

A,流動(dòng)性比率指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.久期分析法

D.情景分析V

解析：D項(xiàng)情景分析是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制的內(nèi)容之一。

16.下列屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖方式的是()o

A.利率對(duì)沖

B.市場(chǎng)對(duì)沖J

C.匯率對(duì)沖

D.關(guān)聯(lián)方對(duì)沖

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。

17.()是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。

A.獨(dú)立交易

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

C.關(guān)聯(lián)交易V

D.權(quán)利讓渡

解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安

排。關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或

重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。國(guó)家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因?yàn)楸舜送車?guó)家

控制而成為關(guān)聯(lián)方。

18.()通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)V

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

19.()被定義為未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的()o

A.保險(xiǎn)；確定性

B.風(fēng)險(xiǎn)；不確定性V

C.保險(xiǎn)；不確定性

D.風(fēng)險(xiǎn)；確定性

解析：風(fēng)險(xiǎn)被定義為未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來(lái)說(shuō)，如果某

個(gè)事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來(lái)，就不存在風(fēng)險(xiǎn)；若該事

件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過(guò)程事先無(wú)法確定，則存在風(fēng)

險(xiǎn)。

20.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，說(shuō)法不正確的是()o

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展

的原動(dòng)力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的手段，從根本上改變了商業(yè)銀

行經(jīng)營(yíng)管理模式

C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的

業(yè)務(wù)模式V

D.風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)

展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行金融

資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。

21.()用來(lái)衡量利率變化對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響程度，以及對(duì)其

流動(dòng)性的作用效果。

A.久期分析法V

B.期望分析法

C.平均分析法

D.自我評(píng)估法

解析：利率波動(dòng)將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變化，進(jìn)而造成流動(dòng)性

狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來(lái)衡量利率變化對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)

債價(jià)值的影響程度，以及對(duì)其流動(dòng)性的作用效果。

22.()是商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。

A.外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)

B.財(cái)務(wù)控制部門V

C.法律/合規(guī)部門

D.內(nèi)部審計(jì)部門

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及時(shí)

捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無(wú)疑使財(cái)

務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。

23.()是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露V

B.違約損失率

C.市場(chǎng)價(jià)值法

D.回收現(xiàn)金流法

解析：違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總

額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量

以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等。

24.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金，但另一方發(fā)生

違約的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法不正確的是()。

A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種

B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)V

C.赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生了大量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

D.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

解析：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易雙方在結(jié)算交易中，一方支

付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。

25.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨

的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類。以下不屬于其中分類的是()O

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.權(quán)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)V

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行

面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

26.下列選項(xiàng)中，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估步驟中評(píng)估階段的是()o

A.確認(rèn)評(píng)估對(duì)象

B.整合評(píng)估結(jié)果

C.繪制流程圖

D.評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)V

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。準(zhǔn)備階段包括確認(rèn)評(píng)估

對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息；評(píng)估階段包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)

險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案；報(bào)告階段包括整合

評(píng)估成果和提交報(bào)告兩個(gè)步驟。

27.關(guān)于理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系的好處，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A,有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性的管理

B,有助于銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中采用經(jīng)濟(jì)資本配置

C.有助于商業(yè)銀行對(duì)盈利可能性的管理

D.在風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)

的盈利V

解析：充分理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性和盈

利可能性的管理，一方面有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中采用經(jīng)濟(jì)資本配

置、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理方法，所以A、B、C項(xiàng)正確；在風(fēng)

險(xiǎn)和收益匹配的原則下，需要利用過(guò)去承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利，

依此合理地衡量業(yè)績(jī)產(chǎn)生良好的激勵(lì)效果.所以D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

28.下列說(shuō)法不正確的是()o

A.信用評(píng)分模型分析首先模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B.專家判斷和信用評(píng)分法比違約概率模型更具優(yōu)越性J

C,死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率

解析：信用評(píng)分模型分析的基本過(guò)程是首先模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系，其次根

據(jù)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關(guān)因數(shù)數(shù)據(jù)代

入函數(shù)關(guān)系式計(jì)算出一個(gè)數(shù)值.所以A項(xiàng)正確；違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風(fēng)

險(xiǎn)計(jì)量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，所

以C項(xiàng)正確；專家判斷和信用評(píng)分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直

接估計(jì)客戶的違約概率，所以D項(xiàng)正確，B項(xiàng)錯(cuò)誤。

29.下列選項(xiàng)中，關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出的最低資本要求

說(shuō)法正確的是()。

A.核心一級(jí)資本充足率最低資本要求為3%

B.核心一級(jí)資本充足率最低資本要求為5%V

C.一級(jí)資本充足率最低資本要求為8%

D.資本充足率最低資本要求為10%

解析：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行管理資本辦法(試行)》明確提出

了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。其中，第一個(gè)層次最低資本要求，核心一級(jí)資本

充足率，一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%,6%和8%。

30.與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征不包括()o

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

D.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高V

解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征：①內(nèi)部

關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普遍；③真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風(fēng)

險(xiǎn)較高；⑤風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

31.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法，不正確的是()o

A.國(guó)際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有獨(dú)立性V

B.在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門無(wú)權(quán)參與風(fēng)險(xiǎn)管理政策的最終執(zhí)行

D.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額是風(fēng)險(xiǎn)管理部門至關(guān)重要的

職責(zé)

解析：國(guó)際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險(xiǎn)管理部門保持相對(duì)獨(dú)立性.風(fēng)險(xiǎn)管理部

門無(wú)權(quán)參與風(fēng)險(xiǎn)管理政策的最終執(zhí)行，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤，C項(xiàng)正確；在某些情況

下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，例如在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀

行適合分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門.所以B正確。D項(xiàng)說(shuō)法也正確。

32.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)不包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)()的指標(biāo)。

A.風(fēng)險(xiǎn)水平

B.第三方評(píng)級(jí)V

C,盈利能力

D.資產(chǎn)質(zhì)量

解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警內(nèi)部信號(hào)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水

平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對(duì)流動(dòng)性產(chǎn)生中長(zhǎng)期影響的指標(biāo)變化。

例如資產(chǎn)質(zhì)量下降、盈利水平下降、資產(chǎn)或負(fù)債過(guò)于集中等。第三方評(píng)級(jí)是外

部指標(biāo)/信號(hào)。

33.等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()o

A.100%V

B.50%

C.20%

D.0

34.關(guān)于下列各種限額指標(biāo)中，允許的最大損失額是指()o

A.頭寸限額

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額V

C.止損限額

D.敏感度限額

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到

或接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或立即變現(xiàn)。

35.以下不屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的是()o

A.個(gè)人住房按揭貸款

B.個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款

C.債券買賣V

D.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款

解析：個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，包括個(gè)人住房

按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款、個(gè)人質(zhì)押貸款等。

36.依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的是

()特定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)V

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

解析：利率風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提依據(jù)根據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信

息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

37.()是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額V

C.止損限額

D.敏感度限額

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限

額。

38.下列不屬于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)的是()o

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B.為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷

C.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手造成損害V

D.為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于其內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)

和社會(huì)環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容

性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱

乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證。

39.操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的置信度應(yīng)設(shè)定為(),觀測(cè)期為()年。

A.99.9%；1V

B.99%；1

C.99.9%；2

D.99%；2

解析：商業(yè)銀行可根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平

自行選擇操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信

度應(yīng)設(shè)定為99.9%,觀測(cè)期為1年。

40.目前，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)已發(fā)布的主要制度包括()《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本

計(jì)量指引》《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通

知》等文件，從不同層面提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理要求。

A.《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》V

B.《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

C.《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》

D.《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》

解析：目前，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)已發(fā)布的主要制度包括《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指

引》《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)

于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》等文件，從不同層面提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的

相關(guān)管理要求。

41.人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是()o

A.非流程風(fēng)險(xiǎn)J

B.流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)

C.控制派生風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

解析：非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。如人力資源配置

不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。

42.假定某部門當(dāng)年的銷售收入為200萬(wàn)元，銷售成本為120萬(wàn)元，其銷售毛利

率為()。

A.30%

B.40%V

C.45%

D.50%

解析：銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入X100%,所以銷售毛

利率=(200-120)4-200X100%=40%o

43.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和()o

A.盈利能力

B.不良貸款遷徙率V

C.準(zhǔn)備資金充足程度

D.資本充足程度

解析：風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

44.()于2007年修訂了《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)V

C,中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)保監(jiān)會(huì)

解析：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2007年修訂了《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指

引》。

45.關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o

A.表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B.利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是按市價(jià)計(jì)算出的經(jīng)濟(jì)

資本；另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得V

C.對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露

法計(jì)算

D.商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表

內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相

應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

解析：表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀

行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)

險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)，對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)

暴露法計(jì)算，所以A、C、D正確。利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：

一部分是按市價(jià)計(jì)算出的重置資本；另一部分是由賬面的名義本金乘以固定系

數(shù)獲得，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。

46.下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是()o

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)只有在一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩時(shí)才會(huì)被引

發(fā)V

B.由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起，超出了債權(quán)人的控制范圍

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一

D.存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

中

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)

和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類，其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能由一

國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付

對(duì)外債務(wù)、外管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)的行為

引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

47.下列選項(xiàng)中，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是()0

A.市場(chǎng)變動(dòng)

B.產(chǎn)品價(jià)格V

C.員工水平

D.客戶滿意度

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指對(duì)一個(gè)或多個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)敞口，通過(guò)反映操作

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)或控制進(jìn)行定性或定量

跟蹤監(jiān)測(cè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技

能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)

雜程度和自動(dòng)化水平等。

48.個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析不包括()o

A.經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)

B.“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)

C.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)

D.商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)V

解析：個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析包括：經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)、由

于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)、借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

49.下列各項(xiàng)關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的描述，正確的是()o

A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%V

B.對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，

都給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

解析：表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為：對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)

重；商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；對(duì)商業(yè)銀行的其

他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予10000的風(fēng)險(xiǎn)

權(quán)重；個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%,故A選項(xiàng)正確。

50.不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要的是

()O

A.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B.最佳避險(xiǎn)報(bào)告V

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

D.具體的頭寸報(bào)告

解析：高級(jí)管理層所需要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前臺(tái)交易人員期待的

是非常具體的頭寸報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供最佳避

險(xiǎn)報(bào)告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

51.()主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況。

A.內(nèi)部審計(jì)部門

B.財(cái)務(wù)部門V

C.法律、合規(guī)部門

D.外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)

解析：財(cái)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況，制

訂財(cái)務(wù)計(jì)劃、分配財(cái)務(wù)資源、考核財(cái)務(wù)績(jī)效，同時(shí)，財(cái)務(wù)部門一還承擔(dān)銀行賬

戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的日常管理職責(zé)。

52.關(guān)于資產(chǎn)證券化，下列說(shuō)法正確的是()o

A.具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性的證券的特點(diǎn)

B.在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的

C.有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量

D,以上都正確V

解析：信用資產(chǎn)證券化具有將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具有流動(dòng)性的證券

的特點(diǎn)，有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)

品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。

53.在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，()是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)

最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

A.內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷風(fēng)險(xiǎn)

C.外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)J

D.業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)

解析：在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最

大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

54.()是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾

委員會(huì)所采用。

A,累計(jì)總敞口頭寸法

B.短邊法V

C.凈敞口頭寸法

D.專家判斷法

解析：短邊法是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為

巴塞爾委員會(huì)所采用。

55.在標(biāo)準(zhǔn)法下的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架中，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分

別給予()的權(quán)重。

A.75%；35%J

B.70%；30%

C.80%；20%

D.90%；10%

56.以下不屬于商業(yè)銀行資本作用的是()o

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風(fēng)險(xiǎn)7

D.維持市場(chǎng)信心

解析：商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比

一企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在：①資本為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損

失；③限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；④維持市場(chǎng)信

心；⑤為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。

57.巴塞爾委員會(huì)設(shè)定違約概率的下限是()o

A.0.01%

B.0.02%

C.0.03%V

D.0.05%

解析：違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾

新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與

0.03%中的較高者。巴塞爾委員會(huì)設(shè)定0.03%的下限是為了給風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定

下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小概率事件時(shí)所面臨的困難。違約概率是實(shí)

施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用

內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概

率。

58.關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略說(shuō)法，不正確的是()o

A.戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)

B.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容

C.各家銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)各不相同，不存在共性特征J

D.戰(zhàn)略目標(biāo)確立后，應(yīng)重點(diǎn)研究如何保證路徑的高質(zhì)量和高效率

解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容，戰(zhàn)略目標(biāo)

分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)，所以A、B兩項(xiàng)正確；各家

商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場(chǎng)定位不同，因此戰(zhàn)略

目標(biāo)各不相同，但也存在一些共性，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；戰(zhàn)略目標(biāo)確立后，商業(yè)銀

行應(yīng)重點(diǎn)研究如何保證路徑的高質(zhì)量和高效率，所以D項(xiàng)正確。

59.以下關(guān)于經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的作用，說(shuō)法錯(cuò)誤的是

()。

A.在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAR0C可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為

商業(yè)銀行決定是否開(kāi)展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價(jià)提供依據(jù)

B.使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，不利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制V

C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，

可依據(jù)RAR0C衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，及時(shí)對(duì)RAR0C指標(biāo)出現(xiàn)明

顯不利變化趨勢(shì)的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理

D.在商業(yè)銀行總體層面上，RAR0C指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置

和績(jī)效考核等

解析：目前，國(guó)際先進(jìn)銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率，這一指標(biāo)

在商業(yè)銀行各個(gè)層面的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用：在單筆業(yè)務(wù)層面上，

RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配。為商業(yè)銀行決定是否開(kāi)展

該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價(jià)提供依據(jù)；在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單

筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益

是否匹配，及時(shí)對(duì)RARoC指標(biāo)出現(xiàn)明顯不利變化趨勢(shì)的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理；在

商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)

效考核等。使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激

勵(lì)機(jī)制。

60.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)()單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。

A.大于

B.小于V

C.等于

D.無(wú)關(guān)

解析：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)小于單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。

61.絕大多數(shù)活期存款都不會(huì)在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時(shí)間在

()以上。

A.半年

B.一年

C.兩年J

D.三年

解析：絕大多數(shù)活期存款都不會(huì)在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時(shí)間

在2年以上。

62.隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)

的概率為()。

A.0.68V

B.0.95

C.0.9973

D.0.97

解析：隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范

圍內(nèi)的概率為0.68,其觀測(cè)值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率

為0.95,其觀測(cè)值落在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.9973o

63.()是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)

減去即期負(fù)債。

A.即期凈敞口頭寸V

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

解析：即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于

表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。原則上應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項(xiàng)目。

64.商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有脆弱資金()左右。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%V

解析：脆弱資金.部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收入。

商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其30%左右。

65.假設(shè)某股票1個(gè)月后的股價(jià)增長(zhǎng)率服從均值為5%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.03的正態(tài)

分布，則1個(gè)月后該股票的股價(jià)增長(zhǎng)率落在()區(qū)間的概率約為68%。

A.(0,6%)

B.(2%,8%)V

C.(2%,3%)

D.(2.2%,2.8%)

解析：根據(jù)題意某股票的股價(jià)增'長(zhǎng)率服從均值為5%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.03的正

態(tài)分

66.某部門的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，頭寸分別為4萬(wàn)元、8萬(wàn)元、2萬(wàn)

元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為20%、44%、15%,則該部門

的投資組合百分比收益率是()。

A.35%

B.33%V

C.34%

D.23%

解析：可以很容易地通過(guò)該部門的期初資產(chǎn)價(jià)值和期末資產(chǎn)價(jià)值來(lái)計(jì)算該部門

的總收益率.

67.在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中，需要注意的問(wèn)題不包括（）o

A.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

B.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

C.充分考慮相關(guān)利益者的期望

D.加強(qiáng)自我約束，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好V

解析：在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施中，需要注意以下幾點(diǎn)：①充分考慮利益相關(guān)者

的期望；②將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合；③向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)；

④持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告。D選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的構(gòu)建的因素之一。

68.以下各項(xiàng)符合商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的是（）o

A.風(fēng)險(xiǎn)分析，信用信息的收集與傳遞，風(fēng)險(xiǎn)處置，后評(píng)價(jià)

B.信用信息的收集與傳遞，風(fēng)險(xiǎn)分析，風(fēng)險(xiǎn)處置，后評(píng)價(jià)J

C.風(fēng)險(xiǎn)分析，后評(píng)價(jià)，信用信息的收集與傳遞，風(fēng)險(xiǎn)處置

D.信用信息的收集與傳遞，后評(píng)價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)分析，風(fēng)險(xiǎn)處置

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次地完成以下程序：信用信息的收集和

傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評(píng)價(jià)。

69.貸款最低定價(jià)等于（）o

A.（資金成本-經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）+貸款額

B.（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）?貸款額V

C.（資金成本-經(jīng)營(yíng)成本-風(fēng)險(xiǎn)成本-資本成本）土貸款額

D.（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本-風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）土貸款額

解析：貸款定價(jià)的形成機(jī)制比較復(fù)雜，市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三方面是形成

均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量。貸款最低定價(jià)-（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資

本成本）土貸款額。

70.原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時(shí)可無(wú)條件撤銷的承諾，其

信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為。。

A.100%

B.50%

C.20%

D.0V

71.自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是（）o

A.鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制

B.鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化

C.鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍

D.鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理V

解析：自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

識(shí)別和管理。

72.常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額不包括()o

A.損失限額J

B.交易限額

C.風(fēng)險(xiǎn)限額

D.止損限額

解析：限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。①交易限額是對(duì)總交易頭

寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額；②風(fēng)險(xiǎn)限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

參數(shù)設(shè)定的限額；③止損限額是指所允許的最大損失額。

73.巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為()o

A.操作過(guò)程中產(chǎn)生的突發(fā)事件，并且人們不能精確預(yù)測(cè)這種突發(fā)事件發(fā)生的機(jī)

率

B.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易時(shí)，面對(duì)的不確定情況

C.由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損

失的風(fēng)險(xiǎn)V

D.由于利率、匯率等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

解析：巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、

信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

74.在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行非財(cái)務(wù)因素分析時(shí)，下列選項(xiàng)不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)

及自然環(huán)境分析的是()O

A,技術(shù)進(jìn)步

B.人口老化

C.環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

D.行業(yè)周期性分析V

解析：D項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。

75.假定商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的前3年出現(xiàn)違約的概率

(即邊際死亡率)分別為2%、3%、3.5%0則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)

的債務(wù)人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率為()。

A.10%

B.8%V

C.15%

D.5%

解析：根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人能夠在三年到期后將本息全部歸

還的概率為(1-2%)X(1-3%)X(1-3.5%)-92%這也意味著該信用等

級(jí)的債務(wù)人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率(即累計(jì)死亡率)為1-92%=8%。

76.與綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容不同，專題風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是()o

A.轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況、

B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

C.針對(duì)管理范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行報(bào)告V

D.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

解析：專題風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生(或潛在)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與

內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

77.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)

告的部門職責(zé)不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必要的()

或者對(duì)外部匯報(bào)不準(zhǔn)確。

A.法律規(guī)定

B.監(jiān)管職責(zé)

C.匯報(bào)義務(wù)V

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量義務(wù)

解析：錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控

/報(bào)告的部門職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，造成未履行必

要的匯報(bào)義務(wù)或者對(duì)外部匯報(bào)不準(zhǔn)確。

78.客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是()o

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行J

C.各類金融機(jī)構(gòu)

D.政府經(jīng)濟(jì)管理部門

解析：客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客

戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)

險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率。

79.()主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，定期測(cè)試和檢

查災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。

A.后勤保障部門V

B.業(yè)務(wù)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.高級(jí)管理層

解析：后勤保障部門主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，

定期測(cè)試和檢查災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。

80.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分類的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A.按商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因可以將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為

信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)

險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

B.按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

C.按風(fēng)險(xiǎn)是否能夠量化可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)V

D.按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

解析：按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

81.下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來(lái)計(jì)算VaR值的模型技術(shù)的是()o

A,期望法V

B.方差-協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)要素發(fā)生變化可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損

失。目前，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來(lái)計(jì)算VaR值：方差協(xié)方差法、歷

史模擬法、蒙特卡洛模擬法。

82.下列選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的是()o

A.風(fēng)險(xiǎn)集中J

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

解析：商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)

沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。

83.下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是()o

A.經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)

B.新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

C.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算

D.授信集中度限額變化V

解析：在下列情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額；經(jīng)濟(jì)和市

場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)、新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議、年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算、高級(jí)管

理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化。

84.在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)在價(jià)

值四類價(jià)值中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是()。

A.公允價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值

B.市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值V

C.名義價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)值

D.內(nèi)在價(jià)值和名義價(jià)值

解析：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)

在價(jià)值四類價(jià)值中更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值，所以B項(xiàng)正確。

85.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括()o

A.品牌風(fēng)險(xiǎn)

B,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

C.客戶風(fēng)險(xiǎn)

D.以上全對(duì)V

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、

客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他外部風(fēng)險(xiǎn)。

86.下列關(guān)于分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法，不正確的是()o

A.商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.把風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商

C.能絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息V

D.商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力

解析：采用分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，

因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)

商.所以A、B兩項(xiàng)正確；分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺點(diǎn)是，難以絕對(duì)控制商業(yè)銀

行的敏感信息，無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力和強(qiáng)大的市場(chǎng)定價(jià)能力，所以C項(xiàng)

不正確，D項(xiàng)正確。

87.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式為EVA等于()o

A.稅后凈利潤(rùn)+資本成本-稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收益率

B.稅后凈利潤(rùn)-資本成本-稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收益率V

C.稅后凈利潤(rùn)-資本成本-稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本4?資本預(yù)期收益率

D.稅后凈利潤(rùn)+資本成本-稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本+資本預(yù)期收益率

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式為：EVA一稅后凈利潤(rùn)一資本

成本=稅后凈利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收益率=(RAROC-資本預(yù)期收益率)X

經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值可以用來(lái)評(píng)估交易員、投資

組合、各項(xiàng)交易以及業(yè)務(wù)部門的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，但前提條件是市場(chǎng)數(shù)據(jù)信息必須準(zhǔn)

確、真實(shí)，財(cái)務(wù)管理集中規(guī)范。

88.百分比收益率的數(shù)學(xué)公式為()o

A.百分比收益率(R)=(Pl+D-PO)4-P0X100%V

B.百分比收益率(R)=(Pl-D-PO)4-P0X100%

C.百分比收益率(R)=(Pl+D+PO)4-P0X100%

D.百分比收益率(R)=(Pl-D+PO)4-P0X100%

解析：百分比收益率是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百

分比。百分比收益率通常用百分?jǐn)?shù)表示，是最常用的評(píng)價(jià)投資收益的方式。用

數(shù)學(xué)公式表示為：百分比收益率(R)=(Pl+D-PO)-4-POX1OO%,其中，P0為

期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價(jià)值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益。

89.在影響操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指

A.銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈

B.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)出現(xiàn)了錯(cuò)誤V

C.銀行員工專業(yè)知識(shí)相對(duì)缺乏，無(wú)法為產(chǎn)品定價(jià)

D.與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品不相匹配

解析：交易/定價(jià)錯(cuò)誤是指在交易過(guò)程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)

出現(xiàn)了錯(cuò)誤，所以8項(xiàng)正確。

90.某銀行用1年期英鎊存款作為1年期美元貸款的融資來(lái)源，存款按照歐元同

業(yè)拆借市場(chǎng)利率每年定價(jià)一次，而貸款按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每年定價(jià)一次，該

筆美元貸款為可提前償還的貸款。該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括()。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)V

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

解析：某銀行用1年期英鎊存款作為1年期美元貸款的融資來(lái)源，所以D項(xiàng)不

正確；該筆美元貸款為可提前償還的貸款，所以C項(xiàng)不正確；由于匯率的不利

變動(dòng)，貸款和存款也會(huì)發(fā)生變動(dòng)，所以A項(xiàng)不正確。

二、多項(xiàng)選擇題

91.下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法，正確的有()o

A.外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充V

B.外部審計(jì)沒(méi)有獨(dú)立權(quán)

C.銀行與外部審計(jì)師是委托與被委托的關(guān)系V

D.外部審計(jì)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表J

E.加強(qiáng)外部審計(jì)，會(huì)增加監(jiān)管成本

解析：外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充，A項(xiàng)正確；外部審計(jì)作為獨(dú)立

的第三方，依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施必要、規(guī)范的審計(jì)程序，運(yùn)用專門的審計(jì)方

法，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤；銀行與外部審計(jì)師是委

托與被委托的關(guān)系，外部審計(jì)師與銀行監(jiān)管當(dāng)局是相互合作、相互補(bǔ)充的關(guān)

系，所以C項(xiàng)正確；外部審計(jì)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)

計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計(jì)單位不得拒

絕、隱瞞，所以D項(xiàng)正確；加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大大降低

監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。

92.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零

售銀行業(yè)務(wù)。該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因包括()。

A.客戶監(jiān)管難度大

B.缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)或風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)不足J

C.內(nèi)控制度不完善，業(yè)務(wù)流程有漏洞V

D.業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理

E.個(gè)人信用體系不健全J

解析：個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展

的零售銀行業(yè)務(wù)。該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因包括缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)或風(fēng)險(xiǎn)

防范經(jīng)驗(yàn)不足，內(nèi)控制度不完善，業(yè)務(wù)流程有漏洞，管理模式不科學(xué)，經(jīng)營(yíng)層

次過(guò)低而缺乏約束.個(gè)人信用體系不健全，所以8、C、E正確?？蛻舯O(jiān)管難度

大，屬于法人信貸業(yè)務(wù)的誘因；業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理屬于代理業(yè)務(wù)的

誘因，所以A、D項(xiàng)錯(cuò)誤。

93.對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，下列()不屬于商業(yè)銀行通常采用的手段。

A.提取損失準(zhǔn)備金7

B.沖減利潤(rùn)V

C.保險(xiǎn)手段

D.資本金J

E.核心資本V

解析：對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險(xiǎn)手段來(lái)轉(zhuǎn)移。

94.零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取

決于自身的（）。

A.金融知識(shí)V

B.金融經(jīng)驗(yàn)V

C.銀行的地理位置J

D.產(chǎn)品種類V

E.服務(wù)質(zhì)量V

解析：零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通

常取決于自身的金融知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類、服務(wù)質(zhì)量等感

性因素。因此，從商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常

被看做是核心存款的重要組成部分。

95.下列屬于國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點(diǎn)的有（）o

A.有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持J

B.按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)人四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間

和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)V

C.直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求

D.是基于會(huì)計(jì)核算的劃分V

E.維持良好的公共關(guān)系

解析：國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)在于它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分，而

且按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間

和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)，有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀

行流程框架、基礎(chǔ)信息支持。

96.商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板來(lái)收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損

失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

A.明確損失所有者

B.總損失金額信息V

C.損失事件發(fā)生的時(shí)間V

D.總損失中收回部分信息V

E.損失事件發(fā)生的主要原因、主要因素V

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有重大影響的所有

重要的業(yè)務(wù)活動(dòng)。除總損失金額信息外.商業(yè)銀行還應(yīng)收集損失事件發(fā)生的時(shí)

間、總損失中收回部分等信息以及損失事件發(fā)生的原因、主要因素等的描述性

信息。

97.流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括()o

A.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見(jiàn)性

B.危機(jī)處理方案V

C.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序V

D.建立多層次的流動(dòng)性屏障

E.通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

解析：流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括兩方面內(nèi)容：危機(jī)處理方案、彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不

足的工作程序。

98.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)細(xì)化的說(shuō)法，正確的有()o

A.產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)J

B.提供電子銀行服務(wù)屬于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)V

C.根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)V

D.產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)V

E.收益下降屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)

解析：產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；提供電子銀行服務(wù)屬于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)：根

據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；收

益下降屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

99.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本可分為()o

A.賬面資本V

B.內(nèi)部資本

C.監(jiān)管資本V

D.外部資本

E.經(jīng)濟(jì)資本V

解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特征，銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)

管資本三個(gè)概念。

100.關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的理解，正確的有()o

A.其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提

出的董事會(huì)、高級(jí)管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制J

B.是控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制和制度安排V

C.公司治理與董事會(huì)和高級(jí)管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)

D.良好的公司治理能夠激勵(lì)董事會(huì)和高級(jí)管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股

東利益的目標(biāo)V

E.我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求建立合理的薪酬制度V

解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解

決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高級(jí)管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)

制，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行公司治理是控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制和制

度安排，所以B項(xiàng)正確；公司治理涉及董事會(huì)和高級(jí)管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

及各項(xiàng)事務(wù)的方式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；良好的公司治理能夠激勵(lì)董事會(huì)和高級(jí)管

理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)，所以D項(xiàng)正確；商業(yè)銀行公

司治理要求建立合理的薪酬制度屬于我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容之一，

所以E項(xiàng)正確。

101.關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損

失的風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方

對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)V

C.良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行的生存之本J

D.在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害可能是短期的

E.商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)V

解析：操作性風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害可

能是長(zhǎng)期的，甚至是致命的。

102.可以用來(lái)量化收益率風(fēng)險(xiǎn)或者收益率波動(dòng)性的指標(biāo)有（）。

A.預(yù)期收益率

B.中位數(shù)

C.方差V

D,標(biāo)準(zhǔn)差V

E.眾數(shù)

解析：預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比

重的特性，標(biāo)準(zhǔn)差和方差來(lái)量化收益率的波動(dòng)情況，例如，標(biāo)準(zhǔn)差越大表明不

確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機(jī)會(huì)增大。

103.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系說(shuō)法中，正確的有（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況生產(chǎn)嚴(yán)重影響V

B.承擔(dān)過(guò)高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著

下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會(huì)公

眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)V

D.承擔(dān)過(guò)高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)V

E.錯(cuò)誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響7

104.商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包括（）。

A.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的治理架構(gòu)V

B.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)V

C.完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程

D.全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策

E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證V

解析：商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包括以下六方面主要內(nèi)容：①有效的董

事會(huì)和高級(jí)管理層的治理架構(gòu)；②全面的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策；③完善的市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)管理流程；④完備、可靠的IT系統(tǒng)；⑤可靠的獨(dú)立驗(yàn)證；⑥嚴(yán)格的內(nèi)部控制

和審計(jì)。

105.我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出了我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包

括（）。

A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序V

B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層人員的權(quán)利、義務(wù)V

C.建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制V

D.建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度、J

E.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制V

解析：國(guó)際上許多組織和機(jī)構(gòu)對(duì)公司治理進(jìn)行了廣泛研究，我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管

當(dāng)局借鑒經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則和巴塞爾委員會(huì)的商業(yè)銀行公司

治理原則，提出了我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求，主要內(nèi)容包括：①完善股東

大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董

事、監(jiān)事和高級(jí)管理層人員的權(quán)利、義務(wù)；③建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)

督機(jī)制；④建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強(qiáng)

化激勵(lì)約束機(jī)制。

106.風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由若干個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循

環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其他的流程有。。

A.了解機(jī)構(gòu)V

B.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查V

C.對(duì)監(jiān)管結(jié)果匯總報(bào)告

D.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí)V

E.持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)V

解析：風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由六個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循

環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括了解機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)，準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)

為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí)，監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)

和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。

107.對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，主要是對(duì)（）的評(píng)估。

A.實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)V

B.公司治理V

C.人員配置

D.風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額V

E.信息系統(tǒng)V

解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：①對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，其

中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估；②實(shí)質(zhì)性風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。

108.操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和

外部因素兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行識(shí)別。從內(nèi)部因素來(lái)看，包括。引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.人員J

B.流程V

C.經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化

D.組織結(jié)構(gòu)V

E.外部欺詐

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素

和外部因素兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行識(shí)別。從內(nèi)部因素來(lái)看，包括人員、流程、系統(tǒng)及

組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；從外部因素來(lái)看，包括經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化、外部欺詐、

外部突發(fā)事件等。

109.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資預(yù)警信號(hào)包括（）o

A.商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平的指標(biāo)變化

B.債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力不足V

C.存款大量流失V

D.所發(fā)行的可流通債券（包括次級(jí)債）的交易量上升

E.所發(fā)行股票價(jià)格下跌

解析：A項(xiàng)屬于內(nèi)部信號(hào)，D、E項(xiàng)屬于外部信號(hào)。

110.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散化的論述，正確的有（）。

A.如果資產(chǎn)之間的風(fēng)險(xiǎn)不存在相關(guān)性，那么分散化策略將不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)分散的效

果V

B.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為-1,風(fēng)險(xiǎn)分散化效果較差

C.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為+1,風(fēng)險(xiǎn)分散化效果較好

D.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為正，那么風(fēng)險(xiǎn)分散化效果較好

E.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為負(fù)，那么風(fēng)險(xiǎn)分散化效果較好V

解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險(xiǎn)分散的效果會(huì)隨著各資產(chǎn)間

的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)

險(xiǎn)分散效果較好；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差。

111.下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)的有（）O

A.浮動(dòng)利率貸款V

B.短期債券V

C,固定利率貸款J

D.長(zhǎng)期債券V

E.大額儲(chǔ)蓄存單

解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)包括浮動(dòng)利率資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)。其中浮動(dòng)利率資產(chǎn)

包括浮動(dòng)利率貸款和短期債券；固定利率資產(chǎn)包括固定利率貸款和長(zhǎng)期債券。

大額儲(chǔ)蓄存單屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。

112.全面風(fēng)險(xiǎn)