保險(xiǎn)行業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)的種類

第十二章社會(huì)保險(xiǎn)一、社會(huì)保險(xiǎn)概述二、社會(huì)保險(xiǎn)的種類12/25/20231第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)概述本節(jié)主要從五個(gè)問題進(jìn)展論述：社會(huì)保險(xiǎn)的概念社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)與費(fèi)率社會(huì)保險(xiǎn)的特征社會(huì)保險(xiǎn)的作用社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)比較12/25/20232一、社會(huì)保險(xiǎn)的概念社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家經(jīng)過立法對(duì)社會(huì)勞動(dòng)者暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)才干，或失業(yè)帶來收入減少時(shí)提供一定的物質(zhì)協(xié)助以保證其根本生活的社會(huì)保證制度。12/25/20233社會(huì)保險(xiǎn)普通包括：生育保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)12/25/20234社會(huì)保險(xiǎn)是一種社會(huì)保證制度。社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象通常是社會(huì)勞動(dòng)者。社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)行的是強(qiáng)迫保險(xiǎn)，參保人沒有選擇的余地。社會(huì)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)勞動(dòng)者由于年老、患病、工傷、失業(yè)、生育帶來經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。12/25/20235社會(huì)保險(xiǎn)的保證規(guī)范是保證社會(huì)勞動(dòng)者暫時(shí)或永遠(yuǎn)喪失勞動(dòng)才干，或失業(yè)帶來收入減少時(shí)的根本生活。社會(huì)保險(xiǎn)是強(qiáng)迫保險(xiǎn)。它經(jīng)過國(guó)家立法強(qiáng)迫實(shí)施。獲得社會(huì)保險(xiǎn)是每個(gè)社會(huì)勞動(dòng)者的權(quán)益，而交納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)那么是其義務(wù)。12/25/20236二、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)與費(fèi)率社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的概念社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的特點(diǎn)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的分擔(dān)方式影響社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)分擔(dān)比例的要素社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)確實(shí)定方式社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率12/25/202371、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的概念社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)是社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)過各種渠道籌集的用于社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)開支的費(fèi)用。12/25/20238從總體上來說，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)來源于整個(gè)社會(huì)，但由于社會(huì)是由個(gè)人、企事業(yè)單位和政府三個(gè)層次構(gòu)成，因此，社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)踐上由勞動(dòng)者個(gè)人、企事業(yè)單位和政府三方面負(fù)擔(dān)。12/25/202392、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的特點(diǎn)：保費(fèi)與給付不成比例本錢估計(jì)不易確定風(fēng)險(xiǎn)分類較粗略保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)較輕12/25/2023103、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的分擔(dān)方式：雇主與被保險(xiǎn)人共同負(fù)擔(dān)政府與被保險(xiǎn)人共同負(fù)擔(dān)雇主與政府共同負(fù)擔(dān)雇主、政府與被保險(xiǎn)人共同分擔(dān)被保險(xiǎn)人全部負(fù)擔(dān)雇主全部負(fù)擔(dān)政府全部負(fù)擔(dān)12/25/2023114、影響社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)分擔(dān)比例的要素：保險(xiǎn)險(xiǎn)種的性質(zhì)雇員、雇主和政府三方各自傲擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)的才干國(guó)家的社會(huì)保險(xiǎn)政策12/25/2023125、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)確實(shí)定方式社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)確實(shí)定方式普通來說有兩種：比例保險(xiǎn)費(fèi)制均等保險(xiǎn)費(fèi)制。12/25/202313比例保險(xiǎn)費(fèi)制是以被保險(xiǎn)人的工薪收入為基準(zhǔn)規(guī)定一定的百分比作為保險(xiǎn)費(fèi)率，從而確定應(yīng)交的保險(xiǎn)費(fèi)的方法。在比例保險(xiǎn)費(fèi)制中，由于各種規(guī)定和限制不同，通常分為固定比例制、等級(jí)比例制和累積比例制三種方式。12/25/202314均等保險(xiǎn)費(fèi)制也稱同一保險(xiǎn)費(fèi)率制，是不論被保險(xiǎn)人或雇主的收入多少，一概計(jì)收同等的保險(xiǎn)費(fèi)的方法。12/25/2023156、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率綜合保險(xiǎn)費(fèi)率分類保險(xiǎn)費(fèi)率12/25/202316社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率是社會(huì)保險(xiǎn)單位在一定時(shí)期計(jì)算和收取保險(xiǎn)費(fèi)的比率。它通常用百分?jǐn)?shù)〔％〕或千分?jǐn)?shù)〔‰〕來表示。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率通常分為綜合保險(xiǎn)費(fèi)率和分類保險(xiǎn)費(fèi)率。12/25/202317綜合保險(xiǎn)費(fèi)率是將兩種以上的保險(xiǎn)工程綜合在一同，根據(jù)某一基數(shù)〔如工薪總額〕計(jì)算出來的總保險(xiǎn)費(fèi)率，然后，再按總的保險(xiǎn)費(fèi)率在政府、雇主和雇員之間分別承當(dāng)比例。12/25/202318分類保險(xiǎn)費(fèi)率：是根據(jù)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的性質(zhì)、特征或其他要素分別計(jì)算的費(fèi)率。該費(fèi)率適用于具有特殊風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種，如工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。12/25/202319三、社會(huì)保險(xiǎn)的特征強(qiáng)迫性普遍性福利性社會(huì)公平性根本保證性互濟(jì)性12/25/2023201、強(qiáng)迫性強(qiáng)迫性是指社會(huì)保險(xiǎn)是經(jīng)過立法強(qiáng)迫實(shí)施的，社會(huì)保證的內(nèi)容和實(shí)施都是經(jīng)過法律進(jìn)展的，凡屬于法律規(guī)定范圍內(nèi)的成員都必需無條件地參與社會(huì)保險(xiǎn)。12/25/2023212、普遍性社會(huì)保險(xiǎn)要求社會(huì)化，凡是符合法律規(guī)定的一切企業(yè)和社會(huì)成員都必需參與。12/25/2023223、福利性福利性是指社會(huì)保險(xiǎn)以盈利為目的，實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)完全是為了保證社會(huì)成員的根本生活。12/25/2023234、社會(huì)公平性公平分配是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的目的之一，社會(huì)保險(xiǎn)作為一種分配方式具有明顯的公平特征。12/25/2023245、根本保證性社會(huì)保險(xiǎn)的保證規(guī)范是滿足保證對(duì)象的根本生活需求，由于社會(huì)保險(xiǎn)的根本目的是保證人們的收入穩(wěn)定、生活安定，發(fā)揚(yáng)社會(huì)穩(wěn)定器的作用。12/25/2023256、互濟(jì)性社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)過法律的方式向全社會(huì)有交納義務(wù)的單位和個(gè)人收取社會(huì)保費(fèi)建立社會(huì)保證基金，并在全社會(huì)一致用于濟(jì)助被保證對(duì)象，同時(shí)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金可以從一致基金中相互調(diào)理。12/25/202326四、社會(huì)保險(xiǎn)的作用社會(huì)保險(xiǎn)能發(fā)揚(yáng)社會(huì)穩(wěn)定器的作用社會(huì)保險(xiǎn)有利于保證社會(huì)勞動(dòng)力再消費(fèi)順利進(jìn)展社會(huì)保險(xiǎn)有利于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平社會(huì)保險(xiǎn)有利于推進(jìn)社會(huì)提高12/25/2023271、社會(huì)保險(xiǎn)能發(fā)揚(yáng)社會(huì)穩(wěn)定器的作用當(dāng)社會(huì)成員的老、弱、病、殘、孕以及喪失勞動(dòng)才干發(fā)生時(shí)，許多社會(huì)成員難以維持根本的生活條件，成為社會(huì)的一種不安定要素。社會(huì)保險(xiǎn)就是當(dāng)社會(huì)成員遇到這種情況時(shí)給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償以保證其根本生活程度，從而防止不安定要素的出現(xiàn)。12/25/2023282、有利于保證社會(huì)勞動(dòng)力再消費(fèi)順利進(jìn)展勞動(dòng)者在勞動(dòng)過程中必然會(huì)遇到各種不測(cè)事件，如疾病、傷殘、失業(yè)等，使其失去正常收入，呵斥勞動(dòng)力再消費(fèi)過程的停頓。而社會(huì)保險(xiǎn)就是勞動(dòng)者在遇到上述風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和生活保證，使勞動(dòng)力得以恢復(fù)。12/25/2023293、社會(huì)保險(xiǎn)有利于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平由于人們?cè)谖幕潭取趧?dòng)才干等方面的差別，會(huì)呵斥收入上的差距。社會(huì)保險(xiǎn)可以經(jīng)過強(qiáng)迫征收保險(xiǎn)費(fèi)，聚集成保險(xiǎn)基金，對(duì)收入較低或失去收入來源的勞動(dòng)者給予補(bǔ)助，提高其生活程度，在一定程度上實(shí)現(xiàn)社會(huì)的公平分配。12/25/2023304、社會(huì)保險(xiǎn)有利于推進(jìn)社會(huì)提高保險(xiǎn)具有互助性的特點(diǎn)，社會(huì)保險(xiǎn)更能表達(dá)出互助協(xié)作、同舟共濟(jì)的精神。12/25/202331五、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)比較保險(xiǎn)性質(zhì)不同保險(xiǎn)對(duì)象不同實(shí)施方式不同保險(xiǎn)關(guān)系的建立根據(jù)不同保證程度不同12/25/202332給付規(guī)范的根據(jù)不同保費(fèi)的承當(dāng)者不同運(yùn)營(yíng)主體不同運(yùn)營(yíng)目的不同調(diào)整的法律根據(jù)不同12/25/2023331、保險(xiǎn)性質(zhì)不同社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家保證勞動(dòng)者根本生活的一項(xiàng)社會(huì)政策，屬于政策性保險(xiǎn)，屬于政府行為。商業(yè)人身保險(xiǎn)屬于商業(yè)性質(zhì)，是商業(yè)保險(xiǎn)的一種方式。12/25/2023342、保險(xiǎn)對(duì)象不同社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象是法令規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者，有的國(guó)家甚至擴(kuò)展到全體公民，凡法律規(guī)定屬于社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象，都必需參與，社會(huì)化程度高。12/25/202335商業(yè)人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象較靈敏，是一切自愿投保的國(guó)民，無論是勞動(dòng)者還是非勞動(dòng)者，均可投保，可由個(gè)人根據(jù)需求選擇。12/25/2023363、實(shí)施方式不同社會(huì)保險(xiǎn)主要采取強(qiáng)迫方式實(shí)施，屬于強(qiáng)迫保險(xiǎn)。商業(yè)人身保險(xiǎn)普通采取自愿原那么，主要屬于自愿保險(xiǎn)。12/25/2023374、保險(xiǎn)關(guān)系的建立根據(jù)不同社會(huì)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間保險(xiǎn)關(guān)系的建立主要以法律為根據(jù)。商業(yè)人身保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人與投保人之間的保險(xiǎn)關(guān)系的建立完全根據(jù)保險(xiǎn)合同的簽署。12/25/2023385、保證程度不同社會(huì)保險(xiǎn)的保證程度是根本生活需求。商業(yè)人身保險(xiǎn)的保證程度是滿足人們對(duì)保證程度的特定需求。12/25/2023396、給付規(guī)范的根據(jù)不同社會(huì)保險(xiǎn)的給付規(guī)范主要取決于能提供社會(huì)勞動(dòng)者某種程度根本生活的保證。商業(yè)人身保險(xiǎn)的給付高低與所交保費(fèi)之間必然具有親密的關(guān)系，比較注重個(gè)別的公平性，支付保費(fèi)多的人得到的保險(xiǎn)金額自然就高。12/25/2023407、保費(fèi)的承當(dāng)者不同社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)通常由勞動(dòng)者個(gè)人、企業(yè)和國(guó)家三方共同分擔(dān)。商業(yè)人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)那么完全由投保人負(fù)擔(dān)。12/25/2023418、運(yùn)營(yíng)主體不同社會(huì)保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)主體是政府，包括政府設(shè)置的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或政府委托的政策性金融機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)公司。商業(yè)人身保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)主體是保險(xiǎn)公司，是盈利性的企業(yè)法人。12/25/2023429、運(yùn)營(yíng)目的不同社會(huì)保險(xiǎn)不以盈利為目的，而是為確保社會(huì)安定、提高社會(huì)福利、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推進(jìn)社會(huì)提高。商業(yè)人身保險(xiǎn)必需以盈利為目的。12/25/20234310、調(diào)整的法律根據(jù)不同社會(huì)保險(xiǎn)調(diào)整的法律根據(jù)是<憲法>、<勞動(dòng)法>及有關(guān)的社會(huì)保證法律、法規(guī)。商業(yè)人身保險(xiǎn)調(diào)整的法律根據(jù)是<保險(xiǎn)法>及商業(yè)保險(xiǎn)法律、法規(guī)。12/25/202344第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的種類生育保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)12/25/202345一、生育保險(xiǎn)生育保險(xiǎn)是國(guó)家經(jīng)過立法對(duì)婦女勞動(dòng)者因生育子女而暫時(shí)喪失勞動(dòng)才干、失去勞動(dòng)收入時(shí)，提供一定物質(zhì)協(xié)助以維持其根本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)。12/25/202346生育保險(xiǎn)保證婦女勞動(dòng)者在懷孕、生育期間以及在生育行為剛剛終了時(shí)期，因勞動(dòng)才干暫時(shí)喪失而中斷生活來源后，可以從國(guó)家和企業(yè)獲得收入補(bǔ)償，從而保證根本生活，順利地渡過生育時(shí)期。12/25/202347二、失業(yè)保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)是國(guó)家經(jīng)過立法對(duì)勞動(dòng)者因蒙受本人所不能控制的失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而暫時(shí)失去收入時(shí)，提供一定物質(zhì)協(xié)助以維持其根本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)成為社會(huì)保險(xiǎn)的一個(gè)重要險(xiǎn)種。12/25/202348三、工傷保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)：是國(guó)家經(jīng)過立法對(duì)被保險(xiǎn)人因消費(fèi)、任務(wù)中蒙受不測(cè)事故或職業(yè)病損傷提供一定物質(zhì)協(xié)助以維持其根本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)。12/25/202349四、醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)是國(guó)家經(jīng)過立法對(duì)被保險(xiǎn)人非因工疾病或患