單位財務(wù)自查報告

單位財務(wù)自查報告***鎮(zhèn)政府：

依據(jù)****文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實際狀況，對本單位會計根底工作狀況進(jìn)展了仔細(xì)的自查，現(xiàn)就自查狀況報告如下：

一、財務(wù)收支狀況

在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格根據(jù)《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，依據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)展會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)展會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既表達(dá)實際工作需要，又考慮財力可能，依據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部掌握制度建立和執(zhí)行狀況

依據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)視和掌握制度過程中，制定了《財產(chǎn)治理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)視和掌握，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)視和治理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達(dá)了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分別、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)展。

2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，實行各種有效措施掌握經(jīng)費開支，杜絕了鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)治理和使用狀況

為了加強固定資產(chǎn)治理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格根據(jù)政府選購程序進(jìn)展選購，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存狀況準(zhǔn)時進(jìn)展記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)全都;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我村在財務(wù)治理和財務(wù)工作過程中還存在一些缺乏，在實施內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部掌握制度時，還未能完全到達(dá)《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算治理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

根據(jù)****文件精神，我鎮(zhèn)本著實事求是的原則對鎮(zhèn)政府、鎮(zhèn)綜合站、鎮(zhèn)經(jīng)委、鎮(zhèn)計生站、鎮(zhèn)經(jīng)管站財務(wù)進(jìn)展了全面自查。切實把財務(wù)治理和實際狀況相結(jié)合，對好的閱歷，進(jìn)展總結(jié)，對存在的問題，積極改良，從而夯實我鎮(zhèn)各單位的財務(wù)根底工作，同時為xx年財務(wù)工作的科學(xué)治理奠定根底?，F(xiàn)將自查狀況匯報如下：

一、總體工作狀況

(一)加強綜合治理，健全財務(wù)治理崗位職責(zé)設(shè)置

xx年的工作中我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位責(zé)職，使財務(wù)治理的各項制度進(jìn)一步得到落實。能夠根據(jù)《會計法》的有關(guān)規(guī)定從事會計工作，配備財務(wù)人員，財會人員具有肯定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)工作力量，工作中真正做到報表的準(zhǔn)時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，分析的針對性，財務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過考核來促進(jìn)根底治理。為了提高我鎮(zhèn)財務(wù)治理水平和會計核算質(zhì)量，制訂了工作目標(biāo)考核方法，量化、細(xì)化考核內(nèi)容，實行工作目標(biāo)考核責(zé)任制。

(二)完善財務(wù)治理制度，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)治理行為

xx年的財務(wù)治理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建立為重點,完善了會計人員崗位責(zé)任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、原始記錄治理制度、財產(chǎn)保管清查制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案治理保密制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)治理的目的、界定財務(wù)治理的職責(zé)、整合財務(wù)治理的程序、統(tǒng)一財務(wù)治理的表單，是治理必需遵守的工作標(biāo)準(zhǔn)，也是制訂、執(zhí)行財務(wù)治理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進(jìn)一步完善了財務(wù)治理制度，標(biāo)準(zhǔn)了財務(wù)治理行為。

(三)夯實會計根底工作，理順業(yè)務(wù)流程

對我鎮(zhèn)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反應(yīng)做了統(tǒng)一的要求與標(biāo)準(zhǔn)，使得會計根底工作做到真實、完整、正確、清楚、準(zhǔn)時。在財務(wù)經(jīng)費的使用上，本著節(jié)省、合理使用的原則，堅持以預(yù)算為主線，全部的支出嚴(yán)格根據(jù)預(yù)算執(zhí)行，并合理安排用款進(jìn)度，保證預(yù)算期間各階段的資金需要。

(四)增加賬務(wù)核算精確性，為決策供應(yīng)有效支持在財務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的治理，嚴(yán)格財務(wù)審批制度，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入帳，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)。各單位并依據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專款專用，賬目清晰，手續(xù)齊全，沒有發(fā)覺挪用、私分等違紀(jì)行為。會計報表數(shù)據(jù)做到了真實精確、內(nèi)容完整，報送準(zhǔn)時并附有財務(wù)狀況說明書。

(五)加大固定資產(chǎn)治理工作力度

二、通過自查發(fā)覺工作中還存在肯定的缺乏

(一)財務(wù)治理力度需進(jìn)一步加強還存在治理工作上的松懈，各項制度的執(zhí)行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)視和自我約束機制。

(二)財務(wù)人員素養(yǎng)需進(jìn)一步提高隨著電算化在財務(wù)工作的應(yīng)用，在標(biāo)準(zhǔn)和便利財務(wù)工作的同時，也對財務(wù)人員的素養(yǎng)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)力量和學(xué)問水平成為我們亟待解決的問題。

(三)內(nèi)審制度需進(jìn)一步健全各單位均沒有設(shè)置內(nèi)部審計人員，建議上級單位制定一個統(tǒng)一的財務(wù)審計制度，以便遵照執(zhí)行。

三、今后工作努力的方向及措施

(一)加強財務(wù)治理力度。嚴(yán)格治理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)肯定要加強財務(wù)治理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項治理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)治理制度，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)治理行為。

(二)提高財務(wù)人員素養(yǎng)。不斷提高財務(wù)工作水平，連續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)溝通等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)力量和學(xué)問水平，使之適應(yīng)財務(wù)治理工作的要求。

此次自查工作中我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，科學(xué)