單位之間借款合同的范本

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單位之間借款合同

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公司之間的借款合同范本2023.07.28公司之間的借款合同范本|公司之間借款合同范本|企業(yè)之間借款合同范本|

單位之間借款合同的范本。

由于現(xiàn)在人們的信譽(yù)度越來越低，更多人選擇用合同來進(jìn)展約束。為了讓大家知道雙方借款可以用法律來維護(hù)，借款合同起到的作用越來越大。借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。你是否在制定借款合同時而苦惱呢？以下是小編為大家收集的“單位之間借款合同的范本”，供大家參考，盼望能幫忙到有需要的朋友。

借款單位：________________________

法定代表人：________職務(wù)：____

地址：________郵碼：____電話：________

貸款單位：________________________

法定代表人：________職務(wù)：____

地址：________郵碼：____電話：________

保證單位：________________________

法定代表人：________職務(wù)：____

地址：________郵碼：____電話：________

依據(jù)《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，借款方為保證施工生產(chǎn)正常進(jìn)展，向貸款方申請建筑企業(yè)流淌資金貸款，經(jīng)貸款方審查同意發(fā)放，為明確各方權(quán)責(zé)，特簽訂本合同共同遵守。

第一條本合同規(guī)定____年貸款額為人民幣(大寫)____萬元，用于____.

其次條借款方和貸款方必需共同遵守貸款方法，有關(guān)貸款事項(xiàng)按方法規(guī)定辦理。

第三條貸款自支用之日起，按實(shí)際支用數(shù)計收利息，利率為月息____，超規(guī)劃貸款的超過局部利率為月息____，逾期貸款加計利息20%，挪用貸款挪用局部加罰利息50%.

第四條貸款方保證根據(jù)本合同的規(guī)定供給資金，貸款方如因工作過失貽誤用款，以致借款方患病損失時，應(yīng)按直接經(jīng)濟(jì)損失，由貸款方負(fù)責(zé)賠償。

第五條貸款方有權(quán)檢查貸款使用狀況。檢查時，借款方對調(diào)閱有關(guān)文件、帳冊、憑證和報表，查核物資庫存和施工生產(chǎn)狀況等，必需賜予便利。

第六條借款方如違反合同和貸款方法的規(guī)定，貸款方有權(quán)停頓貸款，提前收回局部或全部貸款。

第七條擔(dān)保方對借款方歸還貸款本息擔(dān)當(dāng)責(zé)任，假如借款方未按期清償貸款本息時，擔(dān)保方應(yīng)在接到貸款方還款通知后一個月內(nèi)負(fù)責(zé)歸還。

第八條本合同有效期：自____年____月____日起，至____年____月____日為止。

本合同正本一式三份，簽章各方各執(zhí)一份。

借款方：____________(蓋章)________代表人____________

貸款方：____________(蓋章)________代表人____________

擔(dān)保方：____________(蓋章)________代表人____________

________年____月____日

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公司之間的借款協(xié)議

甲方（出借方）_______________公司

乙方（借款方）_______________公司

現(xiàn)甲乙雙方協(xié)商全都，就甲方借款給乙方一事，達(dá)成如下協(xié)議：

第一條、借款金額：

甲方出借給乙方人民幣_____________元（小寫__________元）

其次條、借款期限：

借款期限自_____年___月___日起至_____年___月___日止。

第三條、還款方式：

借款期限屆滿到期一次還清。

第四條、借款利率：

年利率：______%（大寫：______）到期還本付息，本合同商定利息合計金額為______________元人民幣。

第五條、合同生效日

以甲乙雙方簽字之日起生效。

第六條、解決合同糾紛的方式：

因本合同發(fā)生的全部爭議，由當(dāng)事人雙方協(xié)商解決。協(xié)商不成，雙方同意由________仲裁委員會仲裁或訴訟至________人民法院裁決。

第七條、其它：

本合同如有未盡事宜，須經(jīng)合同雙方當(dāng)事人共同協(xié)商，作出補(bǔ)充規(guī)定，補(bǔ)充規(guī)定與本合同具有同等效力。

第八條、附件：

本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

乙方用________________做為抵押物交于甲方。

乙方收到甲方所支付的全額借款款項(xiàng)后，應(yīng)向甲方出具借據(jù)；乙方向甲方全額返還借款款項(xiàng)及應(yīng)付利息后，甲方應(yīng)向乙方返還借據(jù)或出具收條結(jié)清雙方債權(quán)債務(wù)；甲乙雙方之間的銀行賬戶往來不作為主見雙方債權(quán)債務(wù)的法定依據(jù)。

甲方簽章：乙方簽章：

代表人：代表人：

年月日年月日

單位借款合同的范本

借款單位：________________________

法定代表人：________職務(wù)：____

地址：________郵碼：____電話：________

貸款單位：________________________

法定代表人：________職務(wù)：____

地址：________郵碼：____電話：________

保證單位：________________________

法定代表人：________職務(wù)：____

地址：________郵碼：____電話：________

依據(jù)《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，借款方為保證施工生產(chǎn)正常進(jìn)展，向貸款方申請建筑企業(yè)流淌資金貸款，經(jīng)貸款方審查同意發(fā)放，為明確各方權(quán)責(zé)，特簽訂本合同共同遵守。

第一條本合同規(guī)定____年貸款額為人民幣(大寫)____萬元，用于____。

其次條借款方和貸款方必需共同遵守貸款方法，有關(guān)貸款事項(xiàng)按方法規(guī)定辦理。

第三條貸款自支用之日起，按實(shí)際支用數(shù)計收利息，利率為月息____，超規(guī)劃貸款的超過局部利率為月息____，逾期貸款加計利息20%，挪用貸款挪用局部加罰利息50%。

第四條貸款方保證根據(jù)本合同的規(guī)定供給資金，貸款方如因工作過失貽誤用款，以致借款方患病損失時，應(yīng)按直接經(jīng)濟(jì)損失，由貸款方負(fù)責(zé)賠償。

第五條貸款方有權(quán)檢查貸款使用狀況。檢查時，借款方對調(diào)閱有關(guān)文件、帳冊、憑證和報表，查核物資庫存和施工生產(chǎn)狀況等，必需賜予便利。

第六條借款方如違反合同和貸款方法的規(guī)定，貸款方有權(quán)停頓貸款，提前收回局部或全部貸款。

第七條擔(dān)保方對借款方歸還貸款本息擔(dān)當(dāng)責(zé)任，假如借款方未按期清償貸款本息時，擔(dān)保方應(yīng)在接到貸款方還款通知后一個月內(nèi)負(fù)責(zé)歸還。

第八條本合同有效期：自____年____月____日起，至____年____月____日為止。

本合同正本一式三份，簽章各方各執(zhí)一份。

借款方：____________(蓋章)________代表人____________

貸款方：____________(蓋章)________代表人____________

擔(dān)保方：____________(蓋章)________代表人____________

________年____月____日

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企業(yè)之間的借款合同范本

甲方：（出借人）

法定代表人：

乙方：（借款人）

法定代表人：

甲乙雙方本著公平自愿、誠懇信用的原則，經(jīng)協(xié)商全都，達(dá)本錢合同，并保證共同遵守執(zhí)行。

一、借款金額

乙方向甲方借款人民幣______元。

二、借款用途為________。

三、借款利息

借款利率為月利息____％，按月收息，利隨本清。

四、借款期限

借款期限為______，從____年____月____日起至____年____月____日止。照實(shí)際放款日與該日期不符，以實(shí)際借款日期為準(zhǔn)。乙方收到借款后應(yīng)當(dāng)出具收據(jù)，乙方所出具的借據(jù)為本合同的附件，與本合同具有同等法律效力。

五、保證條款

1、借款方必需根據(jù)借款合同規(guī)定的用途使用借款,不得挪作他用,不得用借款進(jìn)展違法活動。否則，甲方有權(quán)要求乙方馬上還本付息，所產(chǎn)生的法律后果由乙方自負(fù)。

2、借款方必需按合同規(guī)定的期限還本付息。逾期不還的局部，借款方有權(quán)限期追回借款。

六、違約責(zé)任

1、乙方如未按合同規(guī)定歸還借款，乙方應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)違約金以及因訴訟發(fā)生的律師費(fèi)、訴訟費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用。

2、乙方如不按合同規(guī)定的用途使用借款，甲方有權(quán)隨時收回該借款，并要求乙方擔(dān)當(dāng)借款總金額百分之____的違約責(zé)任。

3、當(dāng)甲方認(rèn)為借款人發(fā)生或可能發(fā)生影響歸還力量之情形時，甲方有權(quán)提前收回借款，借款人應(yīng)準(zhǔn)時返還，借款人及保證人不得以任何理由抗辯。

七、合同爭議的解決方式：本合同在履行過程中發(fā)生的爭議，由當(dāng)事人雙方友好協(xié)商解決，也可由第三人調(diào)解。協(xié)商或調(diào)解不成的，可依法向甲方所在地人民法院提起訴訟。

八、本合同自各方簽字之日起生效。本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，合同文本具有同等法律效力。

甲方：

法定代表人：

年月日

乙方：

法定代表人：

年月日

借款合同：個人之間的借款合同范本

甲方：________________________

身份證號碼：__________________

乙方：________________________

身份證號碼：__________________

甲、乙雙方經(jīng)充分協(xié)商，訂定以下借款合同：

一、甲方因經(jīng)營活動需要，向乙方借款人民幣__________萬元(￥____________)，乙方于______年______月______日之前將該筆款項(xiàng)匯入甲方或者其指定帳戶，由甲方向乙方出具收到借款確實(shí)認(rèn)書。

二、借款期限為______年，從甲方出具上述確認(rèn)書之日起計;以五年期銀行計，即為每年______%;如遇國家調(diào)整同期利率的，則雙方之間的借款利率亦作相應(yīng)的調(diào)整;借款期滿之次日，本金伴同全部的利息一次性歸還給乙方;上述本息若逾期支付，則以每日千分之一的比例計算。

三、為上述條款的履行，甲方以其在____________(下稱__________公司)的全部股份(占____________資本的_____%)向乙方供應(yīng)擔(dān)保，并由甲方于借款收款確認(rèn)書日簽署之日負(fù)責(zé)落實(shí)辦理將上述股份事項(xiàng)記載于___________公司的，由__________公司向乙方出具上述登記完成確實(shí)認(rèn)書。

四、雙方確認(rèn)，假如甲方與__________________公司之間的完畢，則本合同于該完畢之日同時解除，此等狀況下甲方應(yīng)于該解除之日起的______________日內(nèi)歸還全部借款本息。

五、如因本合同發(fā)生爭議的，雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，提交乙方戶籍所在地的人民法院解決。

六、本合同一式四份，雙方各執(zhí)一份，其余局部用于質(zhì)押登記等;對本合同未盡事宜，雙方可另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議，與本合同具有一樣效力。

甲方：___________________

日期：___________________

乙方：___________________

日期：___________________

個人之間的額借款合同

保證額借款合同是金融信貸活動中的一種新型業(yè)務(wù)，它因具有信貸資金數(shù)額大，資金周轉(zhuǎn)期長，借貸手續(xù)簡明的優(yōu)點(diǎn)而廣愛歡送。但由于當(dāng)前金融制度不健全，監(jiān)視不利或作用小，關(guān)健概念理解不一，司法解釋相對滯后等因素，常常消失金融糾紛訴訟，法院也難以做出裁判。

《中華人民共和國擔(dān)保法》若干問題解釋出臺后，雖對保證額的相關(guān)問題作出解釋，但保證的相關(guān)規(guī)定與我國目前金融體制及國情不能相適應(yīng)。為此，本文擬從額保證借款合同的概念、特征及額保證借款合同的簽定履行過程中存在的問題、對策幾方面進(jìn)展初步探討，以期達(dá)成共識，削減金融風(fēng)險，促使金融資金安全運(yùn)轉(zhuǎn)，避開國有資金流失，維護(hù)社會穩(wěn)定。

一、額保證借款合同的概念

額保證借款合同是指保證人與貸款、借款人協(xié)商，在貸款債權(quán)額度內(nèi)，就貸款人與借款人之間于肯定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的借款行為供應(yīng)擔(dān)保而簽訂的書面協(xié)議。它是基于“額保證合同而達(dá)成的借款擔(dān)保合同，是額保證合同與額借款合同的統(tǒng)一體，它對于削減金融部門人、財資源的鋪張，簡化借款手續(xù)，增加借款行為的透亮度，維護(hù)借、貸、擔(dān)保三方的合法權(quán)益具有肯定的現(xiàn)實(shí)意義。

二、保證額借款合同的特征

依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》(以下簡稱擔(dān)保法)和《中華人民共和國合同法》(以下簡稱合同法)及相關(guān)司法解釋，額保證借款合同具有以下特征：

1、額保證合同是商定保證人、借貸人、貸款人三方權(quán)利、義務(wù)的協(xié)議。

額保證借款合同涉及到保證人、借款人、貸款人三方的切身利益，假如不能作出明確商定，將來可能會引發(fā)糾紛及至形成訴訟，從而使各方利益受到影響。

我國法律規(guī)定公民、法人的權(quán)利、義務(wù)是公平的，任何公民、法人都不能只享受權(quán)利而不擔(dān)當(dāng)義務(wù)，在不同的法律關(guān)系中，權(quán)利、義務(wù)表達(dá)各有不同。在額保證借款合同法律關(guān)系中，借款人的權(quán)利、義務(wù)表現(xiàn)為：借款人在肯定期間內(nèi)按商定的債權(quán)額、貸款的時間、方式將借款交付給貸款人，履行監(jiān)視貸款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、使用用途等職責(zé)，行使追還借款本息的權(quán)利，以維護(hù)社會主義金融秩序，愛護(hù)借貸資金安全。貸款人的權(quán)利義務(wù)表現(xiàn)為：享有申請借款，按商定使用用途支配借貸資金的權(quán)利，同時應(yīng)擔(dān)當(dāng)按商定時間、方式歸還借款及支付利息的義務(wù);擔(dān)保人的權(quán)利義務(wù)表現(xiàn)為：享有監(jiān)視借貸行為是否符合法律及合同規(guī)定，在發(fā)覺借貸行為違法時有提出抗辯的權(quán)力，在貸款人不履行歸還借款義務(wù)時，應(yīng)在債權(quán)限額內(nèi)擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。為此，借、貸、擔(dān)保三方在簽定額保證借款合同時，應(yīng)當(dāng)遵守民主、公平、自愿、誠懇守信的原則，做到審慎無欺、守法而行。

2、額保證借款合同是借、貸、擔(dān)保三方基于“債權(quán)限額”而訂立的借款合同。

額保證借款合同有別于其它擔(dān)保借款合同的本質(zhì)特征是它限定了債權(quán)限額?！皞鶛?quán)限額”是指“債權(quán)發(fā)生額”，還是指“債權(quán)余額”呢?《擔(dān)保法》本身就此問題未作出明確解釋，在銀行金融業(yè)務(wù)和法院審判實(shí)踐中，各屆對此理解不一。人民法院關(guān)于《擔(dān)保法》若干問題解釋其次十三條規(guī)定：額保證合同的不特定債權(quán)確定后，保證人應(yīng)當(dāng)在債權(quán)限度內(nèi)就肯定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)余額擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任?？梢?，該解釋采納了“債權(quán)余額”的概念，也就是說“債權(quán)余額”只要不超過合同規(guī)定商定的債權(quán)限額，保證人就應(yīng)當(dāng)在“債權(quán)余額”范圍內(nèi)擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。它為審理額保證借款合同糾紛作出了明確規(guī)定。但在實(shí)際工作中，金融部門大多采納的制式合同，將“額”商定為“債權(quán)累放額”，即“債權(quán)發(fā)生額”。該商定與《擔(dān)保法》解釋其次十三條發(fā)生抵觸，而我國法律對合同的內(nèi)容實(shí)行的是任意性原則，人民法院在審理額保證借款合同時，在不違反強(qiáng)行法規(guī)定的前提下，應(yīng)當(dāng)敬重當(dāng)事人自愿商定的條款。所以說，借貸擔(dān)保三方在簽定額保證借款合同時，對“債權(quán)限額”的涵義應(yīng)充分理解，在協(xié)商全都的前提下作出明確商定。

3、額保證借款合同是一種要式合同，應(yīng)實(shí)行書面形式。

額保證合同所涉資金數(shù)額大，借款期間長，保證責(zé)任具有肯定的不確定性，為此，額保證借款合同應(yīng)當(dāng)實(shí)行書面形式，且借、貸、擔(dān)保三方必需在合同上親筆簽字或畫押。在采納蓋章方式時，必需是由本人加蓋。故額保證借款合同屬于一種要式合同，應(yīng)當(dāng)采納書面形式。

三、額保證借款合同的主要內(nèi)容。

額保證借款合同是一種特別的借款合同，它的內(nèi)容除應(yīng)當(dāng)符合《合同法》的一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備其特有的內(nèi)容，其主要內(nèi)容有：

1、合同主體，即額保證借款合同的借款人、貸款人、擔(dān)保人。作為貸款人和擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)符合國家法律規(guī)定。作為借款人的金融機(jī)構(gòu)對貸款人和擔(dān)保人的資格、力量、經(jīng)濟(jì)狀況應(yīng)當(dāng)進(jìn)展嚴(yán)格審查，以避開主體不合格而影響合同的效力。

2、貸款限額、幣種、貸款期間和方式。

額保證借款合同最重要的條款，核心內(nèi)容就是額貸款限額是重中之重，它是指“債權(quán)發(fā)生額”即“累放額”，還是指“債權(quán)余額”，可由借款人、貸款人、擔(dān)保人在不違反強(qiáng)制性規(guī)定狀況下自行協(xié)商確定。

3、保證期間。

保證期間亦稱保證責(zé)任期間。即擔(dān)保人擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任的存續(xù)期間。它涉及到債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在什么時間內(nèi)向保證人主見保證責(zé)任，同時關(guān)系到保證人在什么時間內(nèi)不擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任，為此在額保證借款合同中，借、貸、擔(dān)保三方應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律規(guī)定對保證期間加以明文規(guī)定。

4、保證責(zé)任范圍及保證方式。

保證責(zé)任范圍是指保證人擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任的詳細(xì)工程，包括本金、利息、罰息，實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用等工程。其目的就是解決保證人擔(dān)當(dāng)多少保證責(zé)任的問題。

保證方式分為一般保證、連帶保證和按份保證三種。

5、借款人、貸款人、保證人的權(quán)力與義務(wù)、違約責(zé)任，糾紛解決方式，管轄等屬于合同的一般條款，可由借、貸、擔(dān)保三方自行商定。

四、額保證借款合同在金融業(yè)務(wù)和司法實(shí)踐中存在的問題及對策。

我國《擔(dān)保法》，若干問題解釋及相關(guān)解釋對“額保證”均未作出明確規(guī)定，在詳細(xì)金融活動、審判實(shí)踐中不易操作的，且有些解釋規(guī)定又相互沖突，有待各屆在實(shí)踐*同探討以達(dá)成共識。筆者現(xiàn)就額保證借款合同在金融業(yè)務(wù)和司法實(shí)踐中存在的幾個問題及所應(yīng)實(shí)行的對策進(jìn)展初步探討。

(一)額保證借款合同中的“債權(quán)額”認(rèn)定問題

“債權(quán)額”是額保證借款合同的核心內(nèi)容。債權(quán)額是指“債權(quán)發(fā)生額”還是指“債權(quán)余額”，打算著擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任范圍的大小，關(guān)系到他們的切身利益，也打算著一個案件的審理結(jié)果,直接影響金融機(jī)構(gòu)的利益。所以，對“額債權(quán)”的理解及如何認(rèn)定是額保證借款合同案件的關(guān)健。如：某信用社與王某、顧某、及胡某等十位擔(dān)保人簽定了一份額保證借款合同。合同商定：某信用社于1997年2月1日至2023年2月1日，在累放額為20萬元限度內(nèi)，向王某發(fā)放借款。胡某、顧某等擔(dān)保人在1997年2月1日至2023年2月1日為借款人王某供應(yīng)按份連帶擔(dān)保，保證范圍為借款本金、利息、罰息及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。合同簽定后，某信用社于1997年2月1日向借款人發(fā)放貸款19萬元。1998年12月31日，借款人王某歸還借款9萬元。1999年3月5日，某信用社再次向王某發(fā)放10萬元。直至2023年1月31日，借款人王某共欠某信用社貸款12.5萬元。后經(jīng)屢次催要，王某未能歸還借款，故某信用社于2023年1月2日向法院提起訴訟，要求王某歸還借款12.5萬元，并要求胡某、顧某等擔(dān)保人在12.5萬元范圍內(nèi)擔(dān)當(dāng)按份連帶保證責(zé)任。本案就債權(quán)額的認(rèn)定問題產(chǎn)生兩種意意見：

一種意見認(rèn)為，本案中“債權(quán)額”為20萬元，只要借款人王某最終所欠某信用社的貸款沒有超過20萬元，那么胡某、顧某等擔(dān)保人就應(yīng)當(dāng)在20萬元范圍內(nèi)擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。所以顧某、胡某等擔(dān)保人就應(yīng)當(dāng)為借款人王某所欠某信用社的12.5萬元借款擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。

另一種意見認(rèn)為，既然借、貸、擔(dān)保三方商定債權(quán)額為累放額，也就是說借款人在肯定期間內(nèi)無論向貸款人發(fā)放多少次貸款，也不管借款人歸還多少貸款，發(fā)放貸款總額不得超過商定的限額。此意見將債權(quán)額理解為“債權(quán)發(fā)生額”。本案中，某信用社第一次發(fā)放貸款19萬元，在以后發(fā)放貸款時，應(yīng)在20萬元限額內(nèi)發(fā)放，也就是說，以后最多只能再發(fā)放1萬元借款，而某信用社卻超額發(fā)放貸款9萬元，超額局部擔(dān)保人不應(yīng)擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任而只應(yīng)對12.5萬元之中的3.5萬元擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。

筆者認(rèn)為其次意見既符合當(dāng)事人意思自治原則、又不違反擔(dān)保法的強(qiáng)制性規(guī)定，是正確意見。由于借款、貸、擔(dān)保三方在簽定額保證借款合同時，商定債權(quán)額為“累放額”即“發(fā)生額”，那么，作為借款方某信用社就應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同商定的在20萬元以內(nèi)發(fā)放貸款，而不應(yīng)當(dāng)在第一次發(fā)放19萬元之后，再次向貸款人發(fā)放10萬元。某信用社前后累計發(fā)放貸款29萬元，超過商定額9萬元，那么擔(dān)保人對此超出局部的貸款不應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任，而應(yīng)由借款人擔(dān)當(dāng)責(zé)任，擔(dān)保人僅對貸款人未能歸還的12.5萬元之中的3.5萬元擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。

通過這兩種意見比擬，將“債權(quán)額”商定為“債權(quán)余額”，擔(dān)保人應(yīng)擔(dān)當(dāng)12.5萬元的擔(dān)保責(zé)任。而將“債權(quán)額”理解為“債權(quán)發(fā)生額”，擔(dān)保人則擔(dān)當(dāng)3.5萬元的擔(dān)保責(zé)任。而對于借款人某信用社來講，假如按合同商定，僅在20萬元之內(nèi)向貸款人發(fā)放貸款，到期滿之日，貸款人僅有3.5萬元借款未能歸還，這對于貸款人還是擔(dān)保人歸還此貸款都不會有什么太大的困難，同時也有利于某信用社借貸資金回籠，避開人、財、物的鋪張。反之，貸款人則有12.5萬元借款資金不能歸還，無形之中，增大了擔(dān)保人折保證責(zé)任。所以說，“將債權(quán)額理解為“債權(quán)發(fā)生額”更加有利于金融借貸資金的安全運(yùn)轉(zhuǎn)，對借、貸、擔(dān)保三方有百益而無一害。人民法院對額保證的相關(guān)規(guī)定，將“債權(quán)額”明確規(guī)定指的是“債權(quán)余額”，是從全國金融體制改革與進(jìn)展和社會主義市場經(jīng)濟(jì)的大局考慮而制定的。但我國目前金融體制并不非常健全，有些銀行工作人員不按規(guī)章制度辦事，對貸款人、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)力量、資格不嚴(yán)格審查，甚至違法亂紀(jì)，嚴(yán)峻不負(fù)責(zé)任;有些貸款人精于投機(jī)，用銀行資金進(jìn)展周轉(zhuǎn)，在無力歸還借款時轉(zhuǎn)嫁償貸危機(jī)，甚至與借款銀行惡意串通，將擔(dān)保人陷于不利地位，從而造成國有資產(chǎn)流失，形成諸多不穩(wěn)定因素。

綜合考慮多方利害關(guān)系，在近肯定時間內(nèi)，借、貸、擔(dān)保三方在簽定額保證借款合同時，將債權(quán)額商定為“債權(quán)發(fā)生額”較為相宜。

(二)額保證借款合同中的“保證期間”問題

在金融貸款擔(dān)保實(shí)踐中當(dāng)事人對保證期間的商定存在著無商定或商定不明確現(xiàn)象。詳細(xì)表現(xiàn)為：商定保證期間超過借款合同訴訟時效期間;商定保證期間早于或等于貸款債務(wù)履行期限;商定保證期間為至債務(wù)歸還之日等幾種狀況。這對債權(quán)人何時向擔(dān)保人主見權(quán)利造成困難。為此《擔(dān)保法》若干問題解釋規(guī)定：借款人與保證人明確商定保證期間的，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行商定期間。額保證借款合同對保證期間沒有商定或商定不明確的，如額保證借款合同商定有保證人清償期限的，保證期間為清償期限屆滿之日起六個月。沒有商定債務(wù)歸還期限的，保證期間自額保證終止之日或自債權(quán)人收到保證人終止保證合同的書面通知之日起六個月。

保證期間是額保證合同的重要內(nèi)容之一。借、貸、擔(dān)保三方應(yīng)引起高度重視，正確理解保證期間的概念，嚴(yán)格區(qū)分保證期間與債務(wù)發(fā)生期間的含義，精確合理確定保證期間的起止時間，以避開消失保證期間無商定或商定不明確而導(dǎo)致的不利后果，同時有利于債權(quán)人準(zhǔn)時主見權(quán)利，確保借貸資金準(zhǔn)時安全回籠，削減金融風(fēng)險。

(三)額保證借款合同中“決算日”確實(shí)定問題

“決算日”是額保證特有的概念，因額保證所擔(dān)保的是肯定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的不特定債權(quán)的最終余額，這個時間點(diǎn)就是決算期或決算日，其法律功能在于確定債權(quán)余額即額保證人應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)?shù)谋ＷC數(shù)額。

“決算日”或“決算期”日前還只是學(xué)者進(jìn)展學(xué)術(shù)探討時所使用的名詞，我國法律并未直接規(guī)定或采納“決算日”或“決算期”，決算日究竟是哪個時間點(diǎn)呢?依據(jù)《擔(dān)保法》解釋其次十三條規(guī)定，額保證的不特定債權(quán)確定后，保證人應(yīng)當(dāng)對額限度就肯定期間連續(xù)發(fā)生的債權(quán)余額擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。由此規(guī)定，可以理解為：“額保證的不特定債權(quán)確定之日”即為決算日也就是“債權(quán)余額確實(shí)定之日”。債權(quán)余額確實(shí)定包括兩方面：一是債權(quán)發(fā)生確實(shí)定，即以后不能再發(fā)生新的債權(quán)，二是債權(quán)清償確實(shí)定，即在主債務(wù)期滿后沒有歸還，形成確定的債權(quán)，因此，在額保證合同中只有在這兩方面都確定的狀況下，債權(quán)余額才能最終確定。在額保證條件下假如一筆主債務(wù)沒有商定還款期限就不能最終確定債權(quán)余額，如某銀行、A公司、B公司簽定了一份額保證借款合同，債權(quán)額為1200萬元，貸款期間為一年從2023年1月1日至2023年12月31日，每月給A公司發(fā)放貸款100萬元，由B公司供應(yīng)擔(dān)保。合同簽定后，某銀行每月發(fā)放貸款100萬元給A公司并出具借據(jù)，期限為一年。貸款期間屆滿即直至2023年12月31日，銀行共為A公司發(fā)放貸款1200萬元。至2023年10月，A公司尚欠某銀行1100萬元。此案應(yīng)如何確定其決算日呢?從決算日的功能表現(xiàn)之一，債權(quán)發(fā)生確實(shí)定意義上說，2023年12月31日即為“決算日”，也就是說以后不再發(fā)生新的債權(quán)，而從另一表現(xiàn)債權(quán)清償確實(shí)定來講，即主債務(wù)沒有歸還，形成確定債權(quán)，“決算日”則為2023年12月31日，即為最終一筆主債務(wù)清償期。這對確定“決算日”或“決算期”造成肯定的困難。從一般金融業(yè)務(wù)實(shí)踐中，貸款的清償期大多把握在一年為宜，一般不會影響訴訟時效，筆者認(rèn)為此案的“決算日”或“決算期”定為2023年1月1日較為適宜，由于這樣即解決了不會發(fā)生新的債權(quán)，又滿意了最終一筆主債務(wù)清償期屆滿，還不會導(dǎo)致其它主債務(wù)超過訴訟時效。為此，借、擔(dān)保三方在簽定額保證借款合同時，應(yīng)當(dāng)充分考慮貸款期間及方式，考慮到每筆主債務(wù)的清償期限，以便準(zhǔn)時確定決算期，保證債權(quán)的準(zhǔn)時實(shí)現(xiàn)，削減金融糾紛。

(四)額保證借款合同的訴訟時效問題

民法上的訴訟時效，是指權(quán)利人在法定期間內(nèi)不行使權(quán)利，就會丟失懇求人民法院愛護(hù)其民事權(quán)益的法律制度。訴訟時效期間是權(quán)利人懇求人民法院愛護(hù)其權(quán)利的有效期限。訴訟時效屆滿后，權(quán)利人丟失了法律愛護(hù)的實(shí)體意義上的訴訟。

依據(jù)民法通則的規(guī)定，訴訟時效分為一般訴訟時效(二年)、特別訴訟時效(一年)、最長訴訟時效(20年)。而貸款糾紛訴訟時效適用一般訴訟時效，即貸款合同期滿之日起二年內(nèi)為有效的訴訟時效期間，而貸款擔(dān)保合同是貸款合同的從合同，故其訴訟時效在一般狀況下，隨貸款合同糾紛案件而定。

作為擔(dān)保合同的特別類型――額保證借款合同該如何確定其訴訟時效呢?有一種觀點(diǎn)認(rèn)為：額保證下可能發(fā)生多筆債務(wù)，每一筆債務(wù)的履行期又各不一樣，因此，額保證下的每一筆主債務(wù)的訴訟時效應(yīng)逐筆計算。另一觀點(diǎn)認(rèn)為額保證合同的訴訟時效要等到?jīng)Q算日后統(tǒng)一計算，逐筆計算訴訟時效不符合額保證合同的特征。

筆者認(rèn)為第一種觀點(diǎn)忽視了額保證借款合同所獨(dú)有的法律特征，過分強(qiáng)調(diào)了法律的強(qiáng)制性規(guī)定。而其次種觀點(diǎn)雖符合額保證合同的法律特征，具有理論上的合理性，但此觀點(diǎn)缺乏直接的法律規(guī)定，因此，在實(shí)踐上面臨著與訴訟時效的強(qiáng)制性規(guī)定相抵觸的法律風(fēng)險。筆者建議在詳細(xì)金融業(yè)務(wù)操作中，在額保證合同中的每一筆貸款的發(fā)放時，應(yīng)考慮將來訴訟中可能會遇到的訴訟時效等問題，盡量縮短發(fā)放期間和清償期限，一般把握不超過一年。另外建議金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)視部門對額保證合同的貸款人及擔(dān)保人的經(jīng)營狀況、償貸力量、資金使用狀況等，每半年進(jìn)展核查、監(jiān)視，對債權(quán)余額每一年進(jìn)展一次計算，并經(jīng)借、貸、擔(dān)保三方確認(rèn)這樣不僅可以解決訴訟時效問題，而且可以使合同各方有效地把握業(yè)務(wù)規(guī)模，并將業(yè)務(wù)規(guī)模把握在肯定的范圍內(nèi)。以上是筆者對額保證借款合同的粗淺熟悉與理解，有諸多不妥之處敬請批判指正。

單位的借款合同

經(jīng)______________(下稱貸款方)與_____________(下稱借款方)充分協(xié)商，簽訂本合同，共同遵守。

第一條自________起，由貸款方向借款方供應(yīng)____________(種類)貸款(大寫)___________________，用于_____________，還款期限至_____________止，利率按月息_______計算。如遇國家貸款利率調(diào)整，按調(diào)整后的新利率和計方法計算。詳細(xì)用款、還款規(guī)劃如下：

其次條貸款方應(yīng)在符合國家信貸政策、規(guī)劃的前提下，按期、按額向借款方供應(yīng)貸款。否則，應(yīng)按違約數(shù)額和延期天數(shù)付給借款方違約金。違約金數(shù)額的計算，與逾期貸款的加息同。

第三條借款方愿遵守貸款方的有關(guān)貸款方法規(guī)定，并按本合同規(guī)定用途使用貸款。否則，貸款方有權(quán)停頓發(fā)放貸款，收回或提前收回已發(fā)放的貸款。對違約局部，按規(guī)定加收______%利息。

第四條借款方保證按期歸還貸款本息。如需延期，借款方必需在貸款到期前提出書面申請，經(jīng)貸款方審查同意，簽訂延期還款協(xié)議。借款方不申請延期或雙方未簽訂延期還款協(xié)議的，從逾期之日起，貸款方按規(guī)定加收______%的利息，并可隨時從借款方存款賬戶中直接扣收逾期貸款本息。

第五條貸款方有權(quán)檢查、監(jiān)視貸款的使用狀況，了解借款方的規(guī)劃執(zhí)行、經(jīng)營治理、財務(wù)活動、物資庫存等狀況。借款方對上述狀況應(yīng)完整照實(shí)地供應(yīng)。對借款方違反借款合同的行為，貸款方有權(quán)按有關(guān)規(guī)定賜予信貸制裁。

貸款方按規(guī)定收回或提前收回貸款，可直接從借款方存款賬戶中扣收。

第六條借貸雙方發(fā)生糾紛，由雙方協(xié)商解決;協(xié)商不成，按以下第______種方式解決：

1.提交____________仲裁委員會仲裁;

2.依法向人民法院起訴。

第七條其他__________________________________________________________________

第八條本合同未盡事宜，按國家有關(guān)法規(guī)及銀行有關(guān)貸款規(guī)定辦理。

第九條本合同從借、貸雙方簽章之日起生效。

本合同一式______份，借、貸雙方各執(zhí)一份。

借款方：_________________