全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則(修改版)

***路公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為落實(shí)***全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求，明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制體系，細(xì)化公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，有效防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的持續(xù)、健康開(kāi)展，根據(jù)***《北京市首都公路開(kāi)展集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本方法。第二條本方法所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)，是指在公司未來(lái)開(kāi)展過(guò)程中，各種不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)開(kāi)展規(guī)劃和總體目標(biāo)的影響。第三條本方法所稱(chēng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指公司按照***全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求，圍繞開(kāi)展規(guī)劃和總體目標(biāo)，通過(guò)在運(yùn)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的根本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)防控措施、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。第四條本方法適用于公司各部室、各收費(fèi)管理所的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)與原則第五條風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)：〔一〕確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與開(kāi)展規(guī)劃和總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；〔二〕確保公司與***信息暢通，各部門(mén)之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠、完整、及時(shí)的信息溝通；〔三〕確保經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度和重大措施的順利執(zhí)行；〔四〕確保公司資產(chǎn)的平安和完整，增強(qiáng)管理的有效性，提高管理活動(dòng)的效率和效果，降低運(yùn)營(yíng)管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性；〔五〕確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理方案，保證公司全面風(fēng)險(xiǎn)防范工作及時(shí)、有效，確保公司運(yùn)營(yíng)管理工作不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。第六條公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循全面性和針對(duì)性相結(jié)合的原則。全面性就是要做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，使風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到公司的所有部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反應(yīng)等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的空白、漏洞和死角；針對(duì)性就是要從實(shí)際出發(fā)，以對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件〔指重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的事實(shí)〕的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地按照根本流程實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。第七條公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋運(yùn)營(yíng)管理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于：

〔一〕決策環(huán)節(jié)：包括領(lǐng)導(dǎo)層及一般管理者在日常管理、應(yīng)對(duì)突發(fā)事件等過(guò)程中的決策事件等；〔二〕運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)：包括圍繞員工崗前、崗中、崗后的收費(fèi)監(jiān)控稽查各流程，涵蓋通行費(fèi)征收、業(yè)務(wù)操作、效勞投訴、票證管理、違紀(jì)行為監(jiān)督檢查、交通監(jiān)控及信息傳遞與發(fā)布、特殊事件處理、監(jiān)督管理、平安管理等；〔三〕設(shè)備設(shè)施維修維護(hù)環(huán)節(jié)：故障原因、處理時(shí)間及效率、上報(bào)程序、故障查找與排除、估損及維護(hù)等；〔四〕工程建設(shè)環(huán)節(jié)：包括各類(lèi)工程前期調(diào)研準(zhǔn)備、合同簽訂、工期推進(jìn)時(shí)效及費(fèi)用支出、質(zhì)量控制、交工驗(yàn)收資料留存等；〔五〕采購(gòu)及付款環(huán)節(jié)：包括采購(gòu)申請(qǐng)、處理采購(gòu)單、驗(yàn)收貨物、填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、記錄應(yīng)付賬款、核準(zhǔn)付款等；

〔六〕固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)：包括固定資產(chǎn)的購(gòu)置、處置、維護(hù)、保管與記錄等；

〔七〕財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)：包括貨幣資金的入賬、劃出、記錄、報(bào)告、出納和財(cái)務(wù)人員的授權(quán)、預(yù)算管理、票據(jù)憑證管理及應(yīng)收賬款等；

〔八〕人事管理環(huán)節(jié)：包括招聘、訂立與解除或終止勞動(dòng)合同、培訓(xùn)、計(jì)算薪金、計(jì)算個(gè)人所得稅及各項(xiàng)代扣款、薪資記錄、薪資支付、考勤及考核等；〔九〕媒體對(duì)外宣傳環(huán)節(jié)：外部媒體接待與宣傳過(guò)程中的程序執(zhí)行、問(wèn)題處理等；網(wǎng)站文字信息的審核、發(fā)布等；新聞采訪、內(nèi)部刊物等任何形式的關(guān)于公司的媒體報(bào)道進(jìn)行事先引導(dǎo)、事后跟蹤控制等。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理根本流程第八條風(fēng)險(xiǎn)管理根本流程為：〔一〕收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息；〔二〕進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；〔三〕制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；〔四〕提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；〔五〕風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改良。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系與職責(zé)分工第九條公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，主要包括由經(jīng)理層和各部門(mén)負(fù)責(zé)人組成的全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組及成員、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組、法律事務(wù)小組、風(fēng)險(xiǎn)管理兼職員及其職責(zé)。其中公司經(jīng)理和黨委書(shū)記任小組組長(zhǎng)，公司副經(jīng)理任副組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人為小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，設(shè)在行政辦公室。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組由方案財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審計(jì)工作人員和相關(guān)人員組成。法律事務(wù)小組由法務(wù)專(zhuān)兼職人員和相關(guān)人員組成。各部門(mén)分別設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理兼職員，并由各部門(mén)優(yōu)秀骨干人員兼任。第十條工作職責(zé)〔一〕領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)工作職責(zé)：1.全面負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作；2.確定公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受度、批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；3.了解和掌握公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策；4.批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；5.批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；6.批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督審核小組提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告；7.批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；8.批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，糾正和處理相關(guān)組織或個(gè)人超越風(fēng)險(xiǎn)管理制度做出的風(fēng)險(xiǎn)性決定的行為；9.督導(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；10.全面風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)?！捕愁I(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)工作職責(zé)：1.協(xié)助組長(zhǎng)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，按照行政職責(zé)管理職能部門(mén)及各業(yè)務(wù)單元的日常風(fēng)險(xiǎn)，有效化解和降低公司整體的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；2.審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；3.審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；4.審議風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督小組提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)綜合報(bào)告；5.審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；6.具體指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各分管部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作；7.同時(shí)根據(jù)行政職責(zé)負(fù)責(zé)組織編制相關(guān)方案、方案、報(bào)告。8.辦理有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。〔三〕領(lǐng)導(dǎo)小組成員工作職責(zé)：1.負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理根本流程，組織建立部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)控體系；2.研究提出部門(mén)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；3.研究提出部門(mén)的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；4.研究提出部門(mén)重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控；5.負(fù)責(zé)對(duì)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的評(píng)估，研究提出、制定和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理防范措施、風(fēng)險(xiǎn)改良方案；6.做好培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有關(guān)工作；7.建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)；8.負(fù)責(zé)組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作，認(rèn)真查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定和完善職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案、方案、報(bào)告；開(kāi)展自檢自查工作；9.接受風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督；10.負(fù)責(zé)完成年度風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)工作?！菜摹筹L(fēng)險(xiǎn)管理辦公室工作職責(zé)：1.負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查具體落實(shí)工作；2.研究提出跨職能部門(mén)的重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；3.研究提出跨職能部門(mén)的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；4.研究提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略和跨職能部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控；5.負(fù)責(zé)對(duì)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評(píng)估，研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理的改良方案；6.負(fù)責(zé)組織建立公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；7.推進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有關(guān)工作；〔五〕風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組工作職責(zé)：1.獨(dú)立于各部門(mén)，負(fù)責(zé)協(xié)助公司識(shí)別和評(píng)價(jià)重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，幫助公司改良風(fēng)險(xiǎn)管理與控制系統(tǒng)；2.通過(guò)評(píng)價(jià)控制的效率與效果、促進(jìn)其持續(xù)改善等工作，幫助公司維持有效的控制系統(tǒng)；3.評(píng)價(jià)公司治理過(guò)程并提出改良建議，履行檢查與評(píng)價(jià)、咨詢(xún)與效勞的職能；4.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的綜合評(píng)價(jià)和專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)審。對(duì)于涉及風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)審事項(xiàng)，向風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)并報(bào)告工作?！擦撤墒聞?wù)小組工作職責(zé)：1.承當(dāng)公司的政策法律事務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策和業(yè)務(wù)開(kāi)展提供法律參考意見(jiàn)；2.審核相關(guān)法律文書(shū)及合同，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；3.負(fù)責(zé)牽頭處理公司工程法律事務(wù)、涉訟處置事務(wù)，代表公司對(duì)外處理相關(guān)法律事務(wù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益?！财摺筹L(fēng)險(xiǎn)管理兼職員工作職責(zé)：1.負(fù)責(zé)部門(mén)全面風(fēng)險(xiǎn)管理具體落實(shí)工作；2.負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找、識(shí)別、評(píng)估、確定；3.制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案；4.按季度制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案并及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)管理工作跟進(jìn)情況、報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)；5.報(bào)送年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；6.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理根本流程，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理防范措施、改良方法，完成年度風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)工作。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施第十一條風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息。公司各部門(mén)按照職責(zé)分工，廣泛、持續(xù)不斷地收集與公司、本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息〔包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)〕，包括與風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)、市場(chǎng)狀況、技術(shù)革新、公司資源、財(cái)務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報(bào)告等方面的信息。各部門(mén)廣泛地、持續(xù)不斷地收集與風(fēng)險(xiǎn)及管理相關(guān)的信息，并進(jìn)行必要的篩選、提煉、比照、分類(lèi)、組合，以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。各部門(mén)根據(jù)工作任務(wù)及實(shí)際情況及時(shí)收集并整合風(fēng)險(xiǎn)信息，研究制定年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案并不斷更新及推進(jìn)工作。同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案于年初提交風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，以便及時(shí)進(jìn)行整理和修訂。各部門(mén)要將重要風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室及主管領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室及時(shí)匯總各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理方案及重要風(fēng)險(xiǎn)信息情況，傳遞給領(lǐng)導(dǎo)小組。第十二條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。根據(jù)高速公路業(yè)務(wù)特點(diǎn)及自身實(shí)際情況，搜集各類(lèi)信息，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，全面查找日常管理工作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為通行費(fèi)收入風(fēng)險(xiǎn)、人員流失風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、平安管理風(fēng)險(xiǎn)、圍繞“三重一大〞風(fēng)險(xiǎn)、法律管理風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。(一)通行費(fèi)收入風(fēng)險(xiǎn)。通行費(fèi)收入風(fēng)險(xiǎn)是指，直接影響公司按時(shí)、按量完成***下達(dá)的通行費(fèi)收入目標(biāo)，影響公司完成管理業(yè)績(jī)考核工作，以及造成通行費(fèi)損失的風(fēng)險(xiǎn)。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是通行費(fèi)收入，通行費(fèi)收入風(fēng)險(xiǎn)主要有經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)家政策、惡劣天氣與交通事故不可抗力因素、特殊時(shí)期通行保障任務(wù)、社會(huì)車(chē)輛逃漏費(fèi)造成通行費(fèi)損失、運(yùn)營(yíng)生產(chǎn)和管理人員的效勞質(zhì)量、聯(lián)網(wǎng)設(shè)備不匹配及監(jiān)督管理相關(guān)配套設(shè)備設(shè)施不到位的硬件管理缺乏造成的通行費(fèi)收入損失?！捕橙藛T流失風(fēng)險(xiǎn)。人員流失風(fēng)險(xiǎn)是指，由于公司運(yùn)營(yíng)一線人員自身開(kāi)展前途、薪酬待遇、社會(huì)誘惑、同行業(yè)人員需求競(jìng)爭(zhēng)的因素造成公司運(yùn)營(yíng)生產(chǎn)崗位變動(dòng)頻繁、運(yùn)營(yíng)本錢(qián)增加、效勞質(zhì)量差異、隊(duì)伍建設(shè)不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司所轄路段的運(yùn)營(yíng)管理工作需要，公司運(yùn)營(yíng)一線人員需求量大，公司招收新員工，統(tǒng)一為新員工配備的生活用品及辦公用品，同時(shí)為讓員工熟悉工作內(nèi)容，熟練掌握業(yè)務(wù)技能，提高員工效勞水平，統(tǒng)一高水平效勞標(biāo)準(zhǔn)，公司組織新員工進(jìn)行崗前培訓(xùn)，支付培訓(xùn)費(fèi)用。為新員工配備生活用品、辦公用品費(fèi)用及培訓(xùn)費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付，因此人員流失現(xiàn)象直接導(dǎo)致各項(xiàng)費(fèi)用增加，造成公司運(yùn)營(yíng)本錢(qián)增加；同時(shí)人員流失造成運(yùn)營(yíng)一線隊(duì)伍不穩(wěn)定，新老員工業(yè)務(wù)水平差距影響公司高水平效勞質(zhì)量。〔三〕財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)是指，財(cái)務(wù)根底管理規(guī)章制度不完善、運(yùn)營(yíng)日常經(jīng)費(fèi)控制不當(dāng)使公司運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)支出和日常管理本錢(qián)未在指標(biāo)控制范圍內(nèi)；在各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中，因各種內(nèi)外因素使財(cái)務(wù)狀況不確定，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)蒙受?chē)?yán)重的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)階段，財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的不確定因素主要表達(dá)在大宗物品采購(gòu)方面。由于大宗物品的采購(gòu)量大、費(fèi)用高，使物資采購(gòu)管理標(biāo)準(zhǔn)化、制度化能有效地防范財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生?！菜摹称桨补芾盹L(fēng)險(xiǎn)。平安管理風(fēng)險(xiǎn)是指，在運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中造成路方責(zé)任的重大平安生產(chǎn)事故、質(zhì)量事故、重大經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)；由于對(duì)平安防范意識(shí)不強(qiáng)、對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)和要害部位以及重點(diǎn)人員平安管理工作不完善造成公司平安危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)；重大瘟疫爆發(fā)、傳播風(fēng)險(xiǎn)；公司內(nèi)部車(chē)輛行車(chē)平安風(fēng)險(xiǎn)。〔五〕圍繞“三重一大〞風(fēng)險(xiǎn)。“三重一大〞風(fēng)險(xiǎn)是指，重大問(wèn)題決策、重要干部任免、重大工程投資決策、大額資金使用的變化引起公司經(jīng)濟(jì)效益變化的風(fēng)險(xiǎn)。〔六〕法律管理風(fēng)險(xiǎn)。法律管理風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律事務(wù)管理規(guī)章制度不完備、日常運(yùn)營(yíng)工作中人事、財(cái)務(wù)管理不當(dāng)及合同審核監(jiān)督不落實(shí)程序不完善、外部法律糾紛及訴訟等的一系列原因，容易導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)及管理利益遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)?！财摺硟?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是指，公司各部門(mén)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)文件執(zhí)行的誤差、對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)行的把握尺度不統(tǒng)一導(dǎo)致公司各部門(mén)之間協(xié)調(diào)處理過(guò)程出現(xiàn)的不及時(shí)、業(yè)務(wù)交叉的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。各部門(mén)應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)、業(yè)務(wù)流程和實(shí)際情況，細(xì)化公司所識(shí)別的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)所識(shí)別的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，并不斷完善和補(bǔ)充。第十三條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。公司根據(jù)所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和運(yùn)營(yíng)管理特點(diǎn)，將目前面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度分為兩大類(lèi)，即重大風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。重大風(fēng)險(xiǎn)指社會(huì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)等方面變化造成公司資金資產(chǎn)流失、隊(duì)伍形象受損、平安穩(wěn)定破壞的風(fēng)險(xiǎn)。包括通行費(fèi)收入風(fēng)險(xiǎn)、人員流失風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、平安管理風(fēng)險(xiǎn)、圍繞“三重一大〞風(fēng)險(xiǎn)、法律管理風(fēng)險(xiǎn)。一般風(fēng)險(xiǎn)指公司各部門(mén)因業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)處理不當(dāng)、不及時(shí)造成相關(guān)業(yè)務(wù)出現(xiàn)延誤、遺漏的風(fēng)險(xiǎn)。包括內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。各部門(mén)應(yīng)對(duì)所收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息和各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程按照風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)三個(gè)步驟進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。各部門(mén)要組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理策略。根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞開(kāi)展規(guī)劃和總體目標(biāo)，確定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。各部門(mén)要確定風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)躲避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度、流程的可行性或有效性，如因內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化而受到嚴(yán)重影響，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂和調(diào)整。

在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略的過(guò)程中，建立和不斷完善授權(quán)體系，各部門(mén)及工作人員必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展工作。在各項(xiàng)規(guī)章制度中要明確報(bào)告路線和程序，使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠及時(shí)傳遞到相關(guān)的部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)明確哪些風(fēng)險(xiǎn)是公司不可承受的，并根據(jù)內(nèi)外部形勢(shì)的變化作相應(yīng)調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)管理策略由風(fēng)險(xiǎn)主控部門(mén)制定，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，并經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行評(píng)估后確定。風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員負(fù)責(zé)將風(fēng)險(xiǎn)管理策略落實(shí)到制度和流程管理中，完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和流程，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案〔一〕重大風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策1.通行費(fèi)收入風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策?！?〕加大治理逃漏費(fèi)車(chē)輛，努力提高實(shí)征率。一要加強(qiáng)對(duì)外宣傳教育，提高員工警惕性；二要開(kāi)展打擊治理逃費(fèi)專(zhuān)題培訓(xùn)，深入剖析典型案例，使員工熟練掌握車(chē)輛逃費(fèi)的主要形式、規(guī)律特點(diǎn)和識(shí)別方法；三要建立車(chē)輛偷逃費(fèi)信息資料庫(kù)，如逃漏費(fèi)車(chē)輛車(chē)號(hào)、車(chē)型、通行的重點(diǎn)站口、通行時(shí)段等信息；四要加強(qiáng)與高速交警、軍檢執(zhí)法部門(mén)協(xié)調(diào)配合，加大綜合治理力度?！?〕正確對(duì)待經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和社會(huì)政策變化，制定有效的應(yīng)對(duì)措施。針對(duì)單雙號(hào)限行政策、金融危機(jī)對(duì)通行費(fèi)收入影響，一要提高收費(fèi)員工的業(yè)務(wù)技能和效勞水平；二要?jiǎng)?chuàng)新工作方法，制定有效的保障方案。〔3〕針對(duì)惡劣天氣、交通事故不可抗力因素、特殊時(shí)期的通行保障任務(wù)的影響，一要有針對(duì)性地制定詳細(xì)地保障實(shí)施方案，開(kāi)展培訓(xùn)工作，使全員學(xué)習(xí)和掌握，減少工作偏差；二要負(fù)責(zé)落實(shí)具體工作的執(zhí)行部門(mén)制定詳細(xì)地工作方案、完善保障措施、責(zé)任分工明確，保證任務(wù)層層分解、逐級(jí)落實(shí)到位?！?〕總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化效勞意識(shí)，提高效勞水平。提高運(yùn)營(yíng)生產(chǎn)人員、管理人員的效勞質(zhì)量。一要開(kāi)展各項(xiàng)主題活動(dòng)，加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)一線員工業(yè)務(wù)技能和效勞水平，延伸效勞理念，深入落實(shí)高水平效勞工作精神；二要總結(jié)日常工作經(jīng)驗(yàn)、重點(diǎn)時(shí)期保障工作經(jīng)驗(yàn)，深化效勞理念、細(xì)化效勞措施，在公司各窗口崗位推廣高水平效勞標(biāo)準(zhǔn)，提高員工效勞意識(shí)；三要制定黃金周、節(jié)假日重點(diǎn)時(shí)期的通行保障方案、預(yù)約通行方案，進(jìn)一步保障重點(diǎn)時(shí)期所轄站口的通行秩序，提高收費(fèi)工作效率；四要求質(zhì)量管理部門(mén)做好效勞質(zhì)量管理工作，加強(qiáng)效勞質(zhì)量投訴分析，減少因效勞質(zhì)量引起的投訴發(fā)生。〔5〕做好聯(lián)網(wǎng)設(shè)備設(shè)施的維修檢驗(yàn)工作，保障公司聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)系統(tǒng)正常使用、崗上設(shè)備設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)。2.人員流失風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。公司面臨的人員流失問(wèn)題主要存在于運(yùn)營(yíng)一線人員的流失，而運(yùn)營(yíng)一線人員在現(xiàn)有員工總數(shù)中所占比例較大，人員流失后不利于公司隊(duì)伍建設(shè)，造成運(yùn)營(yíng)本錢(qián)的增加。降低運(yùn)營(yíng)一線人員流失，一要分析一線員工的需求，只要員工的需求沒(méi)有違法違紀(jì)、沒(méi)有違背企業(yè)宗旨精神和原則，就盡可能地滿足；二要嚴(yán)把用人關(guān)，明確用人標(biāo)準(zhǔn)；三要營(yíng)造和諧的團(tuán)隊(duì)精神，增強(qiáng)隊(duì)伍穩(wěn)定性。四要建立公平競(jìng)爭(zhēng)的用人機(jī)制和工作環(huán)境；五要重視辭職員工，分析員工辭職的原因，增強(qiáng)員工的穩(wěn)定性，減少公司損失。3.財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。一要嚴(yán)格執(zhí)行***及公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定，嚴(yán)格控制收支平衡、標(biāo)準(zhǔn)審批程序、嚴(yán)禁資金外流；二要加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的管理，對(duì)經(jīng)費(fèi)支出要進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤；三要制定合理、精細(xì)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案，合理分解經(jīng)費(fèi)預(yù)算的各項(xiàng)指標(biāo)；四要配合新接管的站點(diǎn)做好經(jīng)費(fèi)預(yù)測(cè)，合理使用新接管站點(diǎn)開(kāi)辦費(fèi)和日常經(jīng)費(fèi)；五要針對(duì)大宗物品采購(gòu)，成立物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范領(lǐng)導(dǎo)小組，制定大宗物品采購(gòu)管理方法，標(biāo)準(zhǔn)物資采購(gòu)操作流程。4.平安管理風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。一要開(kāi)展平安教育培訓(xùn)工作，提高員工平安防范意識(shí)；二要對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、要害部位和重點(diǎn)人員進(jìn)行平安檢查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)平安管理；三要開(kāi)展平安主題活動(dòng)，提高員工平安能動(dòng)性；四要嚴(yán)格落實(shí)公司應(yīng)對(duì)重大瘟疫疫情實(shí)施方案的要求，做好重點(diǎn)時(shí)期防范重大瘟疫疫情傳播工作；五要嚴(yán)格執(zhí)行公司車(chē)輛管理規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)司機(jī)人員的車(chē)輛平安教育工作，做好公司車(chē)輛管理工作。5.圍繞“三重一大〞風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。一是建立《經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則》，規(guī)定凡涉及“三重一大〞事項(xiàng)均由經(jīng)理辦公室研究討論并一致通過(guò)；二是制定并下發(fā)公司“三重一大〞制度實(shí)行細(xì)則，明確規(guī)定“三重一大〞內(nèi)容、議事規(guī)則、工作程序及違反“三重一大〞制度的懲罰措施；三是為有效地監(jiān)督、檢查“三重一大〞的具體落實(shí)工作，成立效能監(jiān)督檢查小組，小組成員由經(jīng)理、書(shū)記、各相關(guān)職能部室組成。針對(duì)公司運(yùn)營(yíng)管理涉及的大額資金使用、固定資產(chǎn)殘值處理的整個(gè)過(guò)程中，要求效能監(jiān)察小組介入并對(duì)操作過(guò)程進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督檢查。6.法律管理風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。一是建立完善公司法律事務(wù)管理制度以及公司合同審核工作細(xì)則；二是將公司重大規(guī)章制度以及重特大事項(xiàng)納入公司法律審核體系，提高公司科學(xué)決策能力；三是全面落實(shí)公司合同審核工作，加強(qiáng)過(guò)程管控，實(shí)現(xiàn)審核備案率100%；四是加強(qiáng)公司員工法律教育培訓(xùn)工作，提供員工法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；五是結(jié)合運(yùn)營(yíng)工作特點(diǎn)，采取法律手段追討偷逃通行費(fèi)，以勝訴案例加大宣傳，塑造公司良好的社會(huì)形象?！捕骋话泔L(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。一要認(rèn)真組織員工學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)文件，提高員工認(rèn)知能力和信息掌握程度；二要相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)定期開(kāi)展協(xié)調(diào)工作會(huì)議，加強(qiáng)業(yè)務(wù)溝通、聯(lián)系，防范交叉作業(yè)、遺漏工作風(fēng)險(xiǎn)。各部門(mén)要針對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定并細(xì)化解決方案。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具〔如：風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、損失事件管理等〕。各部門(mén)要按照職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制第十六條控制風(fēng)險(xiǎn)是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)兩級(jí)管控部門(mén)，對(duì)處在各個(gè)階段的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和防范。承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制直接責(zé)任的部門(mén)為主控部門(mén)，主控部門(mén)〔主控部門(mén)及輔助部門(mén)〕牽頭，對(duì)即將發(fā)生或已經(jīng)產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)及情況填寫(xiě)《風(fēng)險(xiǎn)信息及預(yù)警報(bào)告》，擬定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出相應(yīng)的控制措施，和風(fēng)險(xiǎn)控制承受度，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)主控部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生情況及可能造成的影響進(jìn)一步作出評(píng)估和解決意見(jiàn)一并報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組做出處理決策。第十七條控制措施一般包括：不相容職務(wù)別離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等。〔一〕不相容職務(wù)別離控制要求全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的別離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制?！捕呈跈?quán)審批控制要求根據(jù)收取管理制度中一般授權(quán)和臨時(shí)授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任?！踩硶?huì)計(jì)系統(tǒng)控制要求嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)根底工作，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。應(yīng)當(dāng)依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)從業(yè)人員。從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格?！菜摹池?cái)產(chǎn)保護(hù)控制要求建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)平安。嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財(cái)產(chǎn)?！参濉愁A(yù)算控制要求實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束?！擦尺\(yùn)營(yíng)分析控制要求建立運(yùn)營(yíng)情況分析制度，各部門(mén)要綜合運(yùn)用主營(yíng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等方面的信息，通過(guò)因素分析、比照分析、趨勢(shì)分析等方法，定期開(kāi)展運(yùn)營(yíng)情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，及時(shí)查明原因并加以改良。〔七〕績(jī)效考評(píng)控制要求建立和實(shí)施績(jī)效考評(píng)制度，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對(duì)全體員工的業(yè)績(jī)進(jìn)行定期考核和客觀評(píng)價(jià)，將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。建立風(fēng)險(xiǎn)控制的鼓勵(lì)約束機(jī)制，將各責(zé)任人實(shí)施內(nèi)部控制的情況納入績(jī)效考評(píng)體系，促進(jìn)內(nèi)部控制的有效實(shí)施。〔八〕資產(chǎn)處置工程控制要求建立和實(shí)施資產(chǎn)處置工程管理方法，明確立項(xiàng)、盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、決策、工程組與管理、談判與簽約管理、履約管理、爭(zhēng)議處置、工程后評(píng)估等管理流程，控制投資與資產(chǎn)處置的風(fēng)險(xiǎn)，防止錯(cuò)誤決策、不必要的損失或額外本錢(qián)?！簿拧掣鶕?jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用控制措施，對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施有效控制。第十八條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告及預(yù)警。〔一〕各部門(mén)設(shè)置各類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵指標(biāo)。〔二〕各部門(mén)應(yīng)對(duì)其管理的重大風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控并對(duì)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控時(shí)需要對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)信息予以持續(xù)關(guān)注：1.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況；2.新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)的重大變化；3.既定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果?！踩掣鞑块T(mén)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)變化的原因、潛在影響、變化趨勢(shì)以及對(duì)跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整建議等，每季度結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室上報(bào)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告?！菜摹钞?dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)到達(dá)預(yù)警值，各部門(mén)應(yīng)以《風(fēng)險(xiǎn)信息及預(yù)警報(bào)告》形式三個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)告，并積極采取防范措施，將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室?！参濉筹L(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)提交的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果以及《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警快報(bào)》，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行匯總分析和評(píng)價(jià)，包括年度重大風(fēng)險(xiǎn)的變化和應(yīng)對(duì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)排序的變化情況等，并將以上信息歸入風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存檔。同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化提出跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。〔六〕風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息，編制《風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》，并逐級(jí)上報(bào)審批。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告分為定期〔每半年度〕的全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和不定期的專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。定期的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是對(duì)一定期限內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)開(kāi)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行的匯總報(bào)告；不定期專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)監(jiān)控中或風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患問(wèn)題進(jìn)行的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要按照規(guī)定的報(bào)告程序報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門(mén)和履行垂直管理職責(zé)的管理部門(mén)?！财摺筹L(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)審批《風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》，及時(shí)了解公司風(fēng)險(xiǎn)情況。對(duì)于報(bào)告中涉及的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略調(diào)整方案、風(fēng)險(xiǎn)承受度調(diào)整方案和其他需要決策的重大事項(xiàng)，應(yīng)召開(kāi)會(huì)議進(jìn)行審批。第十九條突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)〔一〕建立靈敏高效的危機(jī)處理和應(yīng)急管理機(jī)制，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)主控部門(mén)應(yīng)立即協(xié)調(diào)，組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組初審，再報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批后實(shí)施。從便于報(bào)告管理和處置管理的角度出發(fā)，突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)等級(jí)劃分為：一般性?xún)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)〔指預(yù)期經(jīng)濟(jì)損失不超過(guò)3萬(wàn)元人民幣或發(fā)生涉訟糾紛金額不超過(guò)5萬(wàn)人民幣，或聲譽(yù)受外部微小影響的風(fēng)險(xiǎn)〕，中等風(fēng)險(xiǎn)〔指預(yù)期經(jīng)濟(jì)損失超過(guò)3萬(wàn)元但在5萬(wàn)元人民幣以?xún)?nèi)或發(fā)生涉訟糾紛金額達(dá)5萬(wàn)人民幣以上，或聲譽(yù)受外部較大影響但仍可控的風(fēng)險(xiǎn)〕，重大風(fēng)險(xiǎn)〔指預(yù)期經(jīng)濟(jì)損失超過(guò)5萬(wàn)元人民幣或發(fā)生涉訟糾紛金額超過(guò)5萬(wàn)人民幣，或?qū)韭曌u(yù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部管理、資產(chǎn)平安造成強(qiáng)大壓力和外部負(fù)面影響的事件，或影響公司存續(xù)的危機(jī)事件〕?！捕钞?dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，任何第一手接觸或認(rèn)知到風(fēng)險(xiǎn)的人員均必須向其上一級(jí)管理者報(bào)告，同時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。接獲該報(bào)告信息的上一級(jí)管理者應(yīng)及時(shí)組織有關(guān)部門(mén)、相關(guān)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步的評(píng)判，確定是屬于一般性?xún)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)，還是重大風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)一般性風(fēng)險(xiǎn)，該接獲報(bào)告信息的上一級(jí)管理者應(yīng)立即書(shū)面向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；對(duì)中等風(fēng)險(xiǎn)，該接獲報(bào)告信息的上一級(jí)管理者應(yīng)立即向分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組組長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任報(bào)告，并由分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)成有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人或有關(guān)人員負(fù)責(zé)組織處理；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)，該接獲報(bào)告信息的上一級(jí)管理者應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)及副組長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組組長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任報(bào)告，并由領(lǐng)導(dǎo)小組責(zé)成有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人或有關(guān)人員負(fù)責(zé)組織處理。對(duì)于無(wú)法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，接獲該報(bào)告信息的人員應(yīng)立即向分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組組長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任報(bào)告，以便及時(shí)區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并組織處置。〔三〕對(duì)于已經(jīng)知悉的重大風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)，各級(jí)組織機(jī)構(gòu)第一時(shí)間啟動(dòng)危機(jī)處理程序。重大風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)處理應(yīng)對(duì)程序：1.成立風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)的處理機(jī)構(gòu)該類(lèi)危機(jī)發(fā)生后，在第一時(shí)間成立危機(jī)處理小組，該小組風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)。小組成員至少應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組及成員、發(fā)生危機(jī)部門(mén)的第一負(fù)責(zé)人、方案財(cái)務(wù)部審計(jì)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任及公司法律事務(wù)小組組長(zhǎng)和其他相關(guān)人員。有必要時(shí)，危機(jī)處理小組應(yīng)分為決策組、執(zhí)行組，分清權(quán)責(zé)，防止危機(jī)處置中的擅自決策與無(wú)人監(jiān)督。2.制訂危機(jī)處理方案危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的資料和信息，以及擁有或可支配的資源來(lái)制訂危機(jī)處理方案。方案必須表達(dá)出危機(jī)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動(dòng)時(shí)間表以及各個(gè)階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，同時(shí)還應(yīng)包括社會(huì)資源的調(diào)動(dòng)和支配、費(fèi)用控制和實(shí)施責(zé)任人及其目標(biāo)。方案制訂完成并獲通過(guò)后，應(yīng)立即開(kāi)始進(jìn)行資源調(diào)配和準(zhǔn)備，展開(kāi)全面的危機(jī)處理行動(dòng)。3.危機(jī)處理〔1〕對(duì)于尚未造成社會(huì)影響的事件，在對(duì)危機(jī)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的根底上，根據(jù)法律和公理，果斷做出處理決定，以防止事態(tài)的進(jìn)一步惡化。〔2〕對(duì)于已造成社會(huì)影響的事件，應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通，及時(shí)披露事實(shí)真相，以有助于對(duì)事件做出客觀公正的報(bào)道和評(píng)價(jià)?！?〕在處理過(guò)程中，應(yīng)處理好與危機(jī)事件對(duì)方當(dāng)事人的關(guān)系，及時(shí)安撫，防止出現(xiàn)糾紛。〔4〕在事件處理的全過(guò)程，危機(jī)處理小組均應(yīng)與當(dāng)?shù)卣⒈O(jiān)管機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)事件進(jìn)展。4.總結(jié)與責(zé)任認(rèn)定危機(jī)事件處理完成后，危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過(guò)程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問(wèn)題等，并提出整改建議或意見(jiàn)，以防止新的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)發(fā)生。第八章風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核第二十條建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核，是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果和效率進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)，包括對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作任務(wù)的完成情況進(jìn)行考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行改良與提升。第二十一條根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排，風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組每季度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室及各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督考核。考核方式分為自檢自查、抽查、現(xiàn)場(chǎng)檢查。同時(shí)對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作方案、方案的實(shí)施進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)對(duì)各類(lèi)信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理，并保存風(fēng)險(xiǎn)管理記錄。各部門(mén)向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范情況。各部門(mén)所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料必須向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)備，或向風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組開(kāi)放信息系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組有權(quán)檢查原始資料。第二十二條在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督審核小組可以決定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查，必要時(shí)可進(jìn)行重點(diǎn)內(nèi)控審計(jì)或組織專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)控審計(jì)。對(duì)其它不方便檢查或無(wú)法檢查的事項(xiàng)