跨境融資便利化業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

1跨境融資便利化業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則第一條本實(shí)施細(xì)則所稱高新技術(shù)企業(yè)是指經(jīng)國(guó)家或地方相關(guān)部門認(rèn)證的具有知識(shí)產(chǎn)權(quán)、技術(shù)或工藝先進(jìn)、市場(chǎng)前景良好的創(chuàng)新型企業(yè)；“專精特新”企業(yè)是指經(jīng)國(guó)家或地方相關(guān)部門認(rèn)證的具有“專業(yè)化、精細(xì)化、特色化、新穎化”特征的企業(yè)；科技型中小企業(yè)是指經(jīng)相關(guān)部門認(rèn)證的依托一定數(shù)量的科技人員從事科學(xué)技術(shù)研究開發(fā)活動(dòng)，取得自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)并將其轉(zhuǎn)化為高新技術(shù)產(chǎn)品或服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)。第二條符合條件的高新技術(shù)企業(yè)、“專精特新”企業(yè)、科技型中小企業(yè)可按照本實(shí)施細(xì)則參加跨境融資便利化業(yè)務(wù)，在一定額度內(nèi)自主借用外債（以下簡(jiǎn)稱便利化業(yè)務(wù)）。第三條參與便利化業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)符合以下條件：（一）成立時(shí)間一年（含）以上且存在實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的非金融企業(yè)（房地產(chǎn)企業(yè)、地方政府融資平臺(tái)企業(yè)除外）。特新”企業(yè)或科技型中小企業(yè)。（三）如為貨物貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)，其貨物貿(mào)易外匯管理分類結(jié)果應(yīng)為A類。2（四）近兩年無(wú)外匯行政處罰記錄（成立不滿兩年的，自成立之日起無(wú)外匯行政處罰記錄）。（五）宏觀審慎模式不適用或無(wú)法滿足企業(yè)實(shí)際對(duì)外債務(wù)融資需求。參與便利化業(yè)務(wù)的企業(yè)中不再符合上述條件的，則不得再行開展便利化業(yè)務(wù)。企業(yè)仍持有采用便利化業(yè)務(wù)登記的外債，可將外債持有至到期，外債資金仍可正常使用，待還本付息完畢后可按規(guī)定注銷該外債。企業(yè)新借入外債，需延續(xù)開展便利化業(yè)務(wù)前所選用的外債模式借用外債；開展便利化業(yè)務(wù)前未選擇過(guò)外債模式外商投資企業(yè)，可自主選擇全口徑跨境融資宏觀審慎或“投注差”模式借債。通過(guò)便利化業(yè)務(wù)登記的外債如有余額，需占用企業(yè)的外債額度。第四條企業(yè)申請(qǐng)參與便利化業(yè)務(wù)，應(yīng)在辦理外債簽約登記時(shí)向所在地外匯局提交以下材料：（一）申請(qǐng)書（含近兩年無(wú)外匯違規(guī)行政處罰記錄的情況說(shuō)明）。（三）高新技術(shù)和“專精特新”企業(yè)需提交國(guó)家或地方相關(guān)部門認(rèn)證為高新技術(shù)或“專精特新”企業(yè)的證明材料原件和復(fù)印件，科技型中小企業(yè)需在“全國(guó)科技型中小企業(yè)信息服務(wù)平臺(tái)”打印企業(yè)獲得認(rèn)證的相關(guān)公告和科技管理部門為企業(yè)賦予的科技型中小企業(yè)入庫(kù)登記編號(hào)。3（四）借款意向書或借款合同原件及其主要條款復(fù)印件。文本為外文的，應(yīng)另附主要條款的中文譯本原件。（五）上一年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告原件和復(fù)以上材料除申請(qǐng)書外原件驗(yàn)后返還，復(fù)印件加蓋企業(yè)公章由所在地外匯局留存。第五條參與企業(yè)申請(qǐng)的便利化額度原則上不應(yīng)超過(guò)所在地區(qū)企業(yè)跨境融資便利化額度上限。對(duì)于發(fā)展前景較好、屬于國(guó)家重點(diǎn)支持行業(yè)和領(lǐng)域的企業(yè)，實(shí)際融資需求確需超出額度上限的，所在地省（市）分局經(jīng)集體審議可以作出決定。企業(yè)參與便利化業(yè)務(wù)借用外債，在簽約登記后一年內(nèi)未實(shí)際發(fā)生提款的，所在地外匯局可將該筆外債簽約登記注銷。企業(yè)需再次申請(qǐng)參與便利化業(yè)務(wù)的，可按照本實(shí)施細(xì)則規(guī)定重新申請(qǐng)。第六條參與便利化業(yè)務(wù)的企業(yè)，不再適用全口徑跨境融資宏觀審慎及外債“投注差”管理規(guī)定。企業(yè)在參與便利化業(yè)務(wù)前已借用尚未償還的外債余額，占用便利化業(yè)務(wù)額度。第七條企業(yè)參與便利化業(yè)務(wù)借用的外債，原則上應(yīng)調(diào)回境內(nèi)并在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用，遵循以下要求：（一）不得直接或間接用于國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出。4（二）除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或其他理財(cái)投資（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果不高于二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)性存款除外）。（三）不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營(yíng)范圍明確許可的情形除外。（四）不得用于購(gòu)買非自用的住宅性質(zhì)房產(chǎn)（從事房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)、房地產(chǎn)租賃經(jīng)營(yíng)的企業(yè)除外）。適用《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)臨港新片區(qū)等部分區(qū)域開展跨境貿(mào)易投資高水平開放試點(diǎn)的通知》（匯發(fā)〔2021〕35號(hào)，以下簡(jiǎn)稱35號(hào)文件）規(guī)定的企業(yè)，其外債資金使用范圍仍按照35號(hào)文件執(zhí)行。第八條所在地外匯局應(yīng)密切跟蹤監(jiān)測(cè)便利化業(yè)務(wù)開展情況，依法對(duì)參與企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)第九條國(guó)家外匯管理局可根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策、外匯收支形勢(shì)及便利化業(yè)務(wù)開展情況，對(duì)便利化業(yè)務(wù)地區(qū)范圍、參與企業(yè)范圍、便利化業(yè)務(wù)額度上限等依法進(jìn)行調(diào)整。第十條參與企業(yè)未按本實(shí)施細(xì)則