年屠宰100萬羽鵝加工項目擴建工程可行性研究報告

年屠宰100萬羽鵝加工項目擴建工程可行性研究報告

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項目提要 11.2可行性研究報告編制依據(jù) 21.3綜合評價 3第二章項目背景及必要性 42.1項目建設(shè)背景 42.2項目建設(shè)的必要性及意義 5第三章建設(shè)條件 73.1項目區(qū)概況 73.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 8第四章建設(shè)單位基本情況 114.1建設(shè)單位概況 114.2研發(fā)能力 114.3企業(yè)財務(wù)狀況 114.4法人代表基本情況 11第五章市場分析與銷售方案 135.1市場分析 135.2銷售策略、方案和營銷模式 175.3市場風(fēng)險分析 18第六章項目建設(shè)方案 196.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 196.2建設(shè)規(guī)劃和布局 196.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 206.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 216.5項目實施進度安排 26第七章投資概算與資金來源 277.1投資概算依據(jù) 277.2投資概算 277.3資金來源 287.4資金使用和管理 28第八章財務(wù)評價 308.1財務(wù)評價依據(jù) 308.2銷售收入和銷售稅金及附加估算 308.3總成本及經(jīng)營成本估算 318.4財務(wù)效益分析 328.5不確定性分析 328.6財務(wù)評價結(jié)論 34第九章環(huán)境影響評價 359.1環(huán)境影響 359.2治理措施 359.3評價與審批 36第十章農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 3710.1農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 3710.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價， 38第十一章組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置 4111.1項目組織機構(gòu)與職能劃分 4111.2經(jīng)營管理模式 4211.3經(jīng)營管理措施 4211.4技術(shù)培訓(xùn) 4211.5勞動保護與安全衛(wèi)生 42第十二章可行性研究結(jié)論與建議 4412.1可行性研究結(jié)論 4412.2存在的問題與建議 44一、附表 46附表1：可研報告編寫人員情況表 46附表2：固定資產(chǎn)投資估算表 47附表2-1：土建工程投資明細表 48附表2-2：設(shè)備投資明細表 49附表2-3：無償資金使用明細表 52附表3：流動資金估算表 53附表4：投資計劃與資金籌措表 54附表5：總成本費用估算表 55附表5-1：原材料、燃料消耗成本估算表 56附表6：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 57附表7：利潤及利潤分配表 58附表7-1：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 59附表8：財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 60附表9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表 61附表10：主要經(jīng)濟效益指標(biāo)匯總表 62附表11：資金來源與運用表 63附表12：資產(chǎn)負債表 64二、附圖 66總平面布置圖 66三、附件 67附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 67附件2：項目單位2005年、2006年財務(wù)審計報告 68附件3：XX省草原承包經(jīng)營權(quán)證 82附件4：XX市環(huán)境保護局文件 86附件5：環(huán)保部門關(guān)于項目環(huán)境影響預(yù)審意見 87

第一章總論1.1項目提要1.1.1項目單位基本情況項目單位名稱：XX牧業(yè)有限公司所有制形式：企業(yè)財務(wù)狀況：1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容項目名稱：年屠宰100萬羽鵝加工項目建設(shè)性質(zhì)：擴建（新增）建設(shè)地點：XX省XX市茂林鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)模：項目建成后，年屠宰能力達到100萬羽鵝。主要建設(shè)內(nèi)容：建設(shè)屠宰加工車間1000平方米、冷庫400平方米、待宰棚500平方米，配備相關(guān)的公用工程。1.1.3項目建設(shè)方案技術(shù)來源及先進性：公司經(jīng)多年的努力，已培養(yǎng)一批專業(yè)技術(shù)人才，已初具科研開發(fā)能力，依托中國畜產(chǎn)品加工研究會、XX農(nóng)業(yè)大學(xué)、中國農(nóng)科院等科研單位，聘請家禽養(yǎng)殖、疾病防疫、飼料加工、鵝肉深加工方面的著名專家教授合作，開展科研與產(chǎn)品研發(fā)，在科研開發(fā)上具有一定優(yōu)勢。進度安排：2007.6-2008.5。市場營銷及組織管理方案：產(chǎn)品以國內(nèi)銷售為主，目標(biāo)市場定位在國內(nèi)大中城市，在這些城市設(shè)立分銷處；公司建立完善的現(xiàn)代化管理體系，實行總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的逐級分工責(zé)任制。1.1.4投資概算及資金來源項目總投資902.59萬元,其中：固定資產(chǎn)投資752.46萬元，資金占用費5.39萬元，流動資金144.74萬元。本項目所需總資金902.59萬元，其中：申請中央財政資金390.00萬元，地方財政資金195.00萬元，企業(yè)自籌資金317.59萬元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表序號項目單位指標(biāo)備注1總投資萬元902.591.1固定資產(chǎn)投資萬元752.461.2資金占用費萬元5.391.3流動資金萬元144.74達產(chǎn)年份2銷售收入萬元4996.96各年平均值3年總成本萬元4613.21各年平均值4利潤總額萬元329.83各年平均值5所得稅萬元108.84各年平均值6投資利潤率%36.547投資利稅率%42.52含增值稅8盈虧平衡點%46.73各年平均值9稅后投資回收期年4.3910稅后凈現(xiàn)值萬元912.93Ic=10%11稅后內(nèi)部收益率%29.93增量12稅前凈現(xiàn)值萬元1534.65Ic=10%1.2可行性研究報告編制依據(jù)1、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2008年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》的通知；2、《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》及編制的有關(guān)要求;4、建設(shè)單位與XX省綠色食品研究院簽訂的委托合同；5、建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料及實際情況。1.3綜合評價本項目充分利用當(dāng)?shù)刭Y源，大力發(fā)展節(jié)糧型草食動物，養(yǎng)鵝業(yè)及加工業(yè)附加值高，抗風(fēng)險能力強，達到龍頭企業(yè)與農(nóng)民利益共享的目的，有利于廣大農(nóng)民脫貧致富奔小康。研究表明，本項目達產(chǎn)后，具有顯著的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益。生產(chǎn)規(guī)模適度，產(chǎn)品方案科學(xué)合理，工藝路線成熟，市場前景廣闊，自然環(huán)境、生態(tài)條件優(yōu)越，水、草、飼料資源豐富。因此，該項目建設(shè)是必要的、可行的。..第二章項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景XX省是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)民收入提高直接影響全省的經(jīng)濟發(fā)展，這就要求對農(nóng)村經(jīng)濟進行全面的結(jié)構(gòu)性調(diào)整。XX省農(nóng)村工作會議強調(diào)，要盡快完成XX省從農(nóng)業(yè)大省到畜牧大省的過度，食草畜禽替代食糧畜禽優(yōu)先發(fā)展。鵝是大型草食家禽，生長快、耐粗飼、抗病力強，是發(fā)展節(jié)糧型畜牧業(yè)，提高經(jīng)濟效益的首選品種。家庭式養(yǎng)鵝是我省農(nóng)村多年來保持的習(xí)慣，我省大鵝的養(yǎng)殖數(shù)量每年將以30%的速度遞增，全省飼養(yǎng)量已達6000萬只以上，鵝資源十分豐富。XX縣擁有大量的牧草資源，又是玉米的主產(chǎn)區(qū)，有著充足的飼料來源，發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)的條件得天獨厚。鵝肉產(chǎn)品一直被認為是天然的綠色食品。人們自古以來就有喜食鵝肉的習(xí)慣，鵝肉已經(jīng)成為餐桌上深受消費者歡迎的美味佳肴。鵝渾身是寶，羽絨、鵝皮、酮體、臟器等產(chǎn)品都潛藏著較高的經(jīng)濟價值，肥鵝肝是價值很高的產(chǎn)品；鵝掌、鵝翅是頗受歡迎的美容食品；鵝血和臟器提取的生物制品附加值更高；鵝脂肪是生產(chǎn)化工產(chǎn)品的重要原料，其它鵝制品在國際市場上也價格不菲。由此可見，圍繞養(yǎng)鵝業(yè)進行屠宰加工、鵝系列食品加工、羽絨加工等都是發(fā)展空間十分廣闊的行業(yè)，不但能給企業(yè)帶來豐厚的利潤，同時也能帶動種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)以及其他相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，促進農(nóng)村經(jīng)濟由“糧—經(jīng)”二元結(jié)構(gòu)向“糧—經(jīng)—飼”三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，必將大大改善我省生產(chǎn)資源的配置。項目建成后可以帶動XX地區(qū)畜牧業(yè)以及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，經(jīng)濟效益和社會效益明顯，是一項符合國家發(fā)展需要、增加稅收和農(nóng)民收入的好項目。2.2項目建設(shè)的必要性及意義2.2.1項目建設(shè)的必要性（1）本項目符合國家和地方農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展政策，是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，是興市富民，增加農(nóng)牧民收入，振興當(dāng)?shù)亟?jīng)濟，利國利民的優(yōu)選項目。可成為發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)，發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)是朝陽產(chǎn)業(yè)。（2）充分利用XX市良好的自然生態(tài)環(huán)境、水、草、農(nóng)作物資源豐富的有利條件，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為養(yǎng)鵝產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和經(jīng)濟優(yōu)勢。通過鵝產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展，調(diào)動農(nóng)戶養(yǎng)鵝積極性，解決農(nóng)民賣鵝難的問題。（3）鵝肉是高蛋白、低脂肪、低膽固醇的健康食品；鵝肥肝是世界三大美味之一的高檔營養(yǎng)補品，所含脂肪以不飽和脂肪酸為主，質(zhì)地細嫩，脂肪香、醇、厚，被成為生物軟黃金；鵝肉和鵝肥肝可改善和調(diào)整人們的食物構(gòu)成，提高生活質(zhì)量，滿足人們生活水平提高的需要。2.2.2項目建設(shè)的意義（1）本項目建設(shè)是以充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，促進養(yǎng)鵝業(yè)發(fā)展，提高產(chǎn)品鵝的附加值，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，為農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收，脫貧致富創(chuàng)造良好的條件，同時投資少，風(fēng)險小，見效快，在農(nóng)村切實可行。（2）本項目建設(shè)為推動當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)深加工起到推波助瀾的作用。通過“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，實行產(chǎn)、供、銷、科、工、貿(mào)一體化經(jīng)營，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。同時還可以拉動與其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，解決部分農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)，維護社會穩(wěn)定，實現(xiàn)上一個項目，富裕一方熱土，振興一個產(chǎn)業(yè)，造福一方百姓。（3）依靠科技進步和科技創(chuàng)新，開發(fā)營養(yǎng)、衛(wèi)生、安全、保健、方便、旅游、休閑等鵝肉制品及高品質(zhì)鵝肥肝，鵝肝醬。重質(zhì)量，創(chuàng)品牌，搞好綜合利用，開拓鵝產(chǎn)品國內(nèi)外市場，滿足人民生活水平提高的需要。（4）建設(shè)一個高科技、高水平、高品位、高效益、無公害綠色鵝業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營體系，形成一個規(guī)模大，帶動力強的鵝肉深加工龍頭企業(yè)，參與國際市場競爭，增加出口創(chuàng)匯，提高規(guī)模經(jīng)濟效益，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，對解決“三農(nóng)”問題，建設(shè)社會主義新農(nóng)村，具有十分重要意義。..第三章建設(shè)條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍茂林鎮(zhèn)位于XX市北部，西與內(nèi)蒙古科左中旗接壤，東與松原市長嶺縣毗鄰，是兩省（區(qū)）三縣（旗）交界處?？偯娣e468平方公里，轄27個行政村(88個自然屯)，1個街道辦事處，總?cè)丝?.3萬人，其中農(nóng)業(yè)人口3.6萬人，是XX市人口最多，面積最大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。3.1.2自然狀況3.1.2.1水文、氣象XX市屬溫帶大陸性季風(fēng)氣候，具有光源充足，雨熱同季，有效降雨多，積溫有效性高和溫差大等特點。全市年平均氣溫3℃—6℃之間，無霜期100—135天，降雨量350—400毫米，年有效積溫2200℃—3100℃，年日照射時數(shù)3000小時左右，無過寒過暖天氣，牧草返青早。全市水資源豐富，西遼河、東遼河貫穿全境，有大片的濕草地，灘涂和溪流，水草茂盛，對發(fā)展養(yǎng)鵝十分有利。3.1.2.2河流水系XX市水資源豐富，有大小河流13條，西遼河、東遼河貫穿全境，有大小水庫12座，地下水脈充足。3.1.2.3草資源全市有優(yōu)質(zhì)草場450萬畝，畝產(chǎn)鮮草2500千克，林地263萬畝，森林和草原的分布由南向北逐漸增多，水平過渡帶比較明顯，從北向南基本上是從森林草原--典型草原--干草原過渡。全市年產(chǎn)糧食，主要是玉米2—2.5億千克，各種農(nóng)作物秸桿5億千克，牧草和精、粗飼料原料充足。3.1.3社會經(jīng)濟狀況

XX市全市種植業(yè)以玉米為主，糧食總產(chǎn)量2.5億千克，有優(yōu)質(zhì)牧草場450萬畝，畝產(chǎn)鮮草2500千克。第二、三產(chǎn)業(yè)不發(fā)達，副產(chǎn)品加工業(yè)相對滯后，畜產(chǎn)品加工業(yè)基本空白，具有廣闊的發(fā)展空間。XX市委、市政府把發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)及加工業(yè)作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化調(diào)整財政征收，農(nóng)民致富的突破口來抓。建立了以市婦聯(lián)主席為養(yǎng)鵝業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長，將發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)作為強市致富的特色養(yǎng)殖業(yè)在全市推廣，為項目實施提供可靠的建設(shè)環(huán)境。3.1.4項目建設(shè)地點選擇本項目選址在XX市茂林鎮(zhèn)，東西北三面是優(yōu)質(zhì)草原，南面為農(nóng)區(qū)，距203國道2公里，距茂林火車站5公里，征用土地15000畝，園區(qū)功能以工業(yè)為主，水、電路、排污設(shè)施基本齊全，四周無污染源，環(huán)境優(yōu)良，是理想的鵝肉深加工生產(chǎn)基地。3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.2.1項目建設(shè)的有利條件3.2.1.1政策優(yōu)勢XX市委、政府已把鵝業(yè)養(yǎng)殖及其加工作為“興市富民”的特色養(yǎng)殖業(yè)在全市推廣，為加快農(nóng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，帶動農(nóng)民脫貧致富的重大決策，并建立了相應(yīng)的組織機構(gòu)，制定了各項優(yōu)惠政策。三江牧業(yè)有限公司已被市政府確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，得到了政府的重視和支持。3.2.1.2資源優(yōu)勢本項目主要資源是商品鵝，每年需100萬羽，采取“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，用契約形式將公司和農(nóng)戶利益掛鉤，由公司種鵝場向養(yǎng)鵝戶提供雛鵝，飼養(yǎng)四個月左右公司按市場價回收商品鵝，并制定最低保護價，確保農(nóng)戶養(yǎng)鵝積極性，同時為農(nóng)戶提供飼養(yǎng)、防疫、治病技術(shù)服務(wù)。本公司經(jīng)過12年的生產(chǎn)實踐，總結(jié)一套從育種、孵化、育雛、防疫的成功經(jīng)驗。當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶有養(yǎng)鵝的習(xí)慣，鵝源有保障的，具有原料的優(yōu)勢。3.2.1.3市場優(yōu)勢鵝肉制品是高蛋白、低脂肪、低膽固醇、綠色健康食品。鵝肥肝及鵝肝醬是世界上三大美食之一。我國鵝肥肝產(chǎn)業(yè)起步晚，水平低，除兩家較大外，大部分為小規(guī)模生產(chǎn)。鵝肉和鵝肥肝在國內(nèi)外是暢銷食品，市場容量大，處于供不應(yīng)求狀況，有廣闊的市場前景和較強的市場競爭優(yōu)勢。3.2.1.4基礎(chǔ)設(shè)施條件（1）交通：市內(nèi)公路運輸四通八達，203、303國道和平齊鐵路貫穿全境；形成了公路、鐵路為一體的交通網(wǎng)。（2）電力：供電充足，農(nóng)網(wǎng)線路初具規(guī)模。（3）通訊服務(wù)：程控電話移動通訊網(wǎng)、信息網(wǎng)等新型通訊業(yè)務(wù)基本成型。（4）供水、排污、工業(yè)區(qū)統(tǒng)一規(guī)劃，實施到位。3.2.2主要障礙因素及解決方案3.2.2.1主要障礙因素目前，當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶養(yǎng)鵝業(yè)正在興起，發(fā)展迅速，主要障礙因素是缺乏資金、技術(shù)和科學(xué)管理。3.2.2.2解決方案（1）加大科技人才引進和培養(yǎng)力度，引進先進的管理經(jīng)驗和運行機制，組建強有力的、專業(yè)化的營銷隊伍。（2）對基地養(yǎng)鵝農(nóng)戶實行統(tǒng)一供種鵝、統(tǒng)一飼料、統(tǒng)一防疫、統(tǒng)一收購、統(tǒng)一技術(shù)培訓(xùn)，達到“五個統(tǒng)一”。按照無公害綠色食品和HACCP質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)要求養(yǎng)殖與加工，保障產(chǎn)品質(zhì)量。（3）需要政府給予資金上的資助。..第四章建設(shè)單位基本情況4.1建設(shè)單位概況XX牧業(yè)發(fā)展有限公司成立于2006年1月23日，是三江企業(yè)控股子公司，是以經(jīng)營生態(tài)養(yǎng)殖及其產(chǎn)品深加工為主的現(xiàn)代化高科技企業(yè)。三江企業(yè)是一個真正市場化運作的上下游一體的，從事鵝業(yè)養(yǎng)殖、屠宰、加工和經(jīng)營的綜合性公司。三江企業(yè)旗下?lián)碛薪鹬莘N鵝基地、XX牧業(yè)有限公司、大連三江食品有限公司及大連唐鵝食品有限公司共4家子公司；業(yè)務(wù)領(lǐng)域涉及商品鵝養(yǎng)殖、屠宰、加工、鮮貨及定型食品銷售、餐飲等業(yè)務(wù)。4.2研發(fā)能力三江企業(yè)與中國農(nóng)業(yè)科技東北創(chuàng)新中心合作，開展了鵝品種選育、分子遺傳育種、胚胎生物技術(shù)、飼料及營養(yǎng)、牧草育種、草地改良、家禽畜牧業(yè)工程等研究?，F(xiàn)已向各級科技管理部門呈報的科技成果項目累計30余項，已進入審批程序的8項，獲批1項。4.3企業(yè)財務(wù)狀況4.4法人代表基本情況于世峰男年齡36工商管理碩士；1989年—1992年在中央黨校學(xué)習(xí)企業(yè)管理；2002年—2004年在澳大利亞國立南澳大學(xué)學(xué)習(xí)工商企業(yè)管理；1988年—1992年在大連市農(nóng)牧業(yè)局工作；1992年—2002年在深圳市新藥特藥公司工作；2004年3月成功組建并注冊了大連三江企業(yè)生態(tài)養(yǎng)殖發(fā)展有限公司，任總經(jīng)理。同年4月大連三江企業(yè)金州種鵝繁育基地投入使用；2005年—2006年依據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略三江企業(yè)先后注冊了三江源食品有限公司，XX牧業(yè)發(fā)展有限公司，大連唐鵝食品有限公司。..第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀5.1.1.1、國內(nèi)市場由于人類健康意識的提高，對肉類逐漸由數(shù)量的需要轉(zhuǎn)向?qū)|(zhì)的追求，肉類的安全和保健功能將上升為首要位置。因此，肉食消費結(jié)構(gòu)將面臨重大調(diào)整，豬肉、雞肉占肉類產(chǎn)量的比重會逐漸下降，而食草動物和水禽肉的比重會逐漸增加。根據(jù)專家分析。目前，豬肉、雞肉市場已基本飽和，水禽肉是潛在發(fā)展的因素，特別是鵝肉發(fā)展空間很大，為鵝業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供廣闊的空間。鵝肉是高蛋白、低脂肪、低膽固醇的營養(yǎng)健康綠色食品，其蛋白質(zhì)含量為17.9%，比一般動物肉要高，而且含有人體生長發(fā)育必須的氨基酸，其組成接近人體所需氨基酸的比例，所以，從生物學(xué)價值上來看，鵝肉是全價蛋白質(zhì)、優(yōu)質(zhì)蛋白質(zhì)。鵝肉中脂肪含量為11.2%，豬肉28.8%，鴨肉19.7%，牛肉13.4%，羊肉14.1%，脂肪含量較低，而且品質(zhì)好，不飽和脂肪高達66.3%，亞麻酸含量高達4%，超過其他畜禽肉，對心血管病人健康有利，鵝肉脂肪熔點低，質(zhì)地軟，易于消化吸收，每100克鵝肉中的膽固醇含量僅74毫克，大大低于雞肉（106毫克），鴨肉（94毫克），羊肉（92毫克），牛肉（84毫克），豬肉（80毫克），對人類健康有利。根據(jù)我國醫(yī)藥記載：鵝肉味甘性平無毒，解五臟熱，止咳生津，久食能調(diào)陽陰，健脾胃之功能，鵝血有防治癌癥發(fā)生的可能。我國自古以來，有養(yǎng)鵝和吃鵝的習(xí)慣，當(dāng)作滋補品。特別在南方地區(qū)是鵝肉消費的重點地域，在北方地區(qū)已改變了只養(yǎng)鵝不吃鵝的習(xí)慣，鵝肉的營養(yǎng)保健功能已逐漸被人們所認識和接受。只要適當(dāng)引導(dǎo)，養(yǎng)鵝業(yè)發(fā)展?jié)摿艽?，市場前景廣闊。在鵝肥肝脂肪中，不飽和脂肪酸占65—68%，卵磷脂4.5—7%，脫氧核糖核酸和核糖核酸達9—13.5%，可以降低血管中的膽固醇，具有降血脂，軟化血管，延緩衰老，防止心腦血管疾病發(fā)生的功效。我國鵝肥肝生產(chǎn)起步晚，發(fā)展慢，規(guī)模小，產(chǎn)量低。目前，北京，上海，河北，山東，江蘇，浙江，湖南，湖北，廣東，廣西，XX，遼寧等省十多家企業(yè)在生產(chǎn)，年產(chǎn)量僅500噸左右。廣西鴻雁食品有限公司，XX德萊鵝業(yè)有限公司和XX正方農(nóng)牧業(yè)股份有限公司三家產(chǎn)量較大，年生產(chǎn)設(shè)計，能力在100—1000噸左右，其余的廠家僅10—50噸不等。產(chǎn)品出口以法國為主的歐盟國家，還有新加坡，日本，韓國，和港臺地區(qū)。我國鵝肥肝消費也開始上大中城市三星級以上賓館，酒店，鵝肥肝每公斤價格在200—300元，有些地區(qū)和大飯店將鵝肥肝作為招牌菜推廣。而鵝肝醬在我國基本上是空白。所以，國內(nèi)鵝肥肝生產(chǎn)正在起步，市場發(fā)展?jié)摿涂臻g很大。我國主要從匈牙利進口鵝肥肝來滿足高檔賓館，飯店的需要。5.1.1.2國外市場在古羅馬時代，鵝肉是向神供獻的祭品，皇上的貢品?，F(xiàn)代西方國家，將鵝肉作為節(jié)日的佳肴。在圣誕節(jié)之夜，桌上一定要有鵝肉，而且價格比雞肉貴2—3倍，流行著“窮人吃雞，富人吃鵝”的習(xí)俗。僅以德國為例，在圣誕節(jié)，該國要消費500多萬只，平均消費鵝肉30多萬噸。在西歐，東歐及東南亞國家，也都有吃鵝肉的習(xí)慣。2003年全球生產(chǎn)鵝肥肝近1萬噸，法國是最大的生產(chǎn)、消費國家，年貿(mào)易量為5000噸。其中法國生產(chǎn)鵝肥肝3400噸，需進口1600噸，主要來自匈牙利、以色列、波蘭、保加利亞、捷克、南斯拉夫和中國等國家，法國國內(nèi)每年消費鵝肥肝4300多噸，向其他國家出口700噸，每年缺口900多噸。國際上消費鵝肥肝的主要國家是：法國、德國、瑞士、比利時、意大利、美國、加拿大、澳大利亞、韓國、非洲國家、新加坡、港澳地區(qū)。法國有140多家鵝肥肝加工廠，將鵝肥肝作為國寶級經(jīng)典美食之首。凡盛大慶典或宴請貴賓都作為招牌的身份出現(xiàn)。日本受法國因吃鵝肥肝心血管疾病大大減少的影響，亦開始掀起食用鵝肥肝的熱潮。國際上鵝肥肝的價格堅挺，每公斤價格為30—50美元，速凍鵝肝為17—25美元。法國亦是生產(chǎn)鵝肥肝最著名的國家，居國際壟斷地位。在最高級的鵝肥肝醬中加入了一種香味很濃，口感鮮美的黑塊菌（Truffes），風(fēng)味最佳，最受歡迎，每公斤售價高達100美元。普通鵝肝醬價位較低，但亦為冷凍鵝肥肝價格的幾倍。國際市場上鵝肥肝總產(chǎn)量不足1萬噸，根據(jù)需要尚缺口4500噸，供不應(yīng)求。值得注意的是，歐盟原生產(chǎn)鵝肥肝的一些國家因受動物權(quán)益保護組織的打擊和壓力，已基本停止生產(chǎn)，如德國、奧地利、丹麥、挪威、保加利亞、波蘭等，匈牙利也是世界最大鵝肥肝生產(chǎn)國之一，隨著加入歐盟的臨近，產(chǎn)量也被迫逐年減少。這是我國生產(chǎn)鵝肥肝的大好契機。通過國內(nèi)國際兩個市場分析，養(yǎng)鵝業(yè)將有很大的發(fā)展機遇，優(yōu)質(zhì)鵝肉和鵝肥肝必將有廣闊的市場前景。5.1.2、產(chǎn)品市場前景分析我國是世界肉類生產(chǎn)和消費大國。2003年鵝肉產(chǎn)量198萬噸，是世界鵝肉產(chǎn)量213萬噸的92.9%，年人均消費鵝肉1.5kg，占我國年人均肉類消費量51kg的3%。鵝肉具有高蛋白、低脂肪、低膽固醇的營養(yǎng)健康食品，具有潛在的發(fā)展空間，迫切需要加大鵝肉及其制品的生產(chǎn)，以滿足人類健康的追求。鵝肥肝及鵝肝醬是防止現(xiàn)代病的高檔營養(yǎng)補品。我國僅產(chǎn)500噸左右，剛開始起步，無法滿足國內(nèi)外市場的需要，因此生產(chǎn)鵝肉及其深加工制品是十分迫切和必要的。項目產(chǎn)品具有強勁的競爭力，前景廣闊。5.1.3、產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢5.1.3.1生產(chǎn)成本低XX市生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，水、草飼料資源豐富，具有養(yǎng)殖肉鵝得天獨厚的優(yōu)勢。實行養(yǎng)殖、收購、屠宰、產(chǎn)品加工、銷售一體化經(jīng)營，減少往返運輸費用，不需要經(jīng)過中間環(huán)節(jié)，大大降低生產(chǎn)成本。5.1.3.2產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢目前出現(xiàn)北養(yǎng)南加的格局，只能將冰凍的白條鵝運至南方加工，營養(yǎng)成分有所損失，質(zhì)量難以保障。本項目對鵝肉、鵝內(nèi)臟、鵝肝、鵝毛進行綜合加工利用，可生產(chǎn)冷凍制品、以適應(yīng)不同消費階層的需要。5.2銷售策略、方案和營銷模式5.2.1營銷策略和方案5.2.1.1營銷策略鵝肉冷凍制品系列產(chǎn)品以國內(nèi)市場為主，鵝肥肝面向國際市場及國內(nèi)星級賓館、酒店銷售。5.2.1.2營銷方案（1）創(chuàng)品牌。采取以質(zhì)取勝的營銷策略，嚴格按照HACCP食品安全管理體系組織生產(chǎn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量，爭創(chuàng)一流。（2）維護消費者利益為營銷理念，最大限度滿足客戶需要。（3）在全國大中城市建立營銷網(wǎng)絡(luò)，采取代理制、直銷制、分銷制、專賣店等營銷模式，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，有針對性開拓國內(nèi)外市場。（4）利用新聞媒體及網(wǎng)絡(luò)宣傳，樹立公司形象，擴大產(chǎn)品影響，利用國外友好關(guān)系，積極開拓外部市場。5.2.2營銷模式（1）建立一支專業(yè)化、知識化、年輕化的營銷隊伍，強化崗位培訓(xùn)，采取分區(qū)域，分工分片開拓市場。（2）建立專賣店與網(wǎng)上交易相結(jié)合的銷售網(wǎng)絡(luò)。設(shè)專賣店、形象專柜，以點帶面，逐步覆蓋市場。使產(chǎn)品打入超市、大賣場、食品專賣店、賓館、飯店和便利店。以利消費者購買。同時建立企業(yè)網(wǎng)站，通過網(wǎng)上購物中心來了解和認識本企業(yè)的產(chǎn)品，擴大知名度。（3）與國內(nèi)外航空公司建立空運業(yè)務(wù)，便于出口運輸。通過上述措施，建立國際、國內(nèi)強大的市場營銷網(wǎng)絡(luò)。5.3市場風(fēng)險分析5.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析本項目主要風(fēng)險因素體現(xiàn)在產(chǎn)品回購價格及市場銷售價格方面。我們請有經(jīng)驗的專家就項目涉及的風(fēng)險因素及其風(fēng)險程度進行判斷，制定出防范措施降低風(fēng)險。5.3.2防范和降低風(fēng)險對策一是建立龍頭企業(yè)與農(nóng)戶多種形式的風(fēng)險共擔(dān)機制，通過訂立合同等形式，形成穩(wěn)定的購銷關(guān)系，提高抵御市場風(fēng)險的能力。龍頭企業(yè)帶動農(nóng)戶和生產(chǎn)基地出現(xiàn)風(fēng)險不僅使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到損失，也將影響廣大農(nóng)戶的收入，涉及農(nóng)村穩(wěn)定。各級、各部門都要高度重視，按照國家有關(guān)財稅政策和制度規(guī)定，采取切實措施，幫助龍頭企業(yè)和農(nóng)戶提高抵御市場風(fēng)險的能力。二是在產(chǎn)品價格的確定中采取穩(wěn)定的原則，在產(chǎn)品定價上采取一定的靈活措施，根據(jù)市場情況確定合理的價格，使價格風(fēng)險減小到最少。..第六章項目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模6.1.1建設(shè)任務(wù)新建年屠宰100萬羽肉鵝屠宰加工生產(chǎn)線一條及與其配套的冷庫。配套相關(guān)的辦公、生活及公用工程。6.1.2建設(shè)規(guī)模表6-1建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案一覽表序號名稱單位數(shù)量1生產(chǎn)規(guī)模1.1優(yōu)質(zhì)肉鵝萬羽1002產(chǎn)品方案2.1白條鵝噸/年21002.2鵝掌噸/年802.3鵝心噸/年152.4鵝肝噸/年1002.5鵝胗噸/年1402.6鵝羽毛噸/年106.2建設(shè)規(guī)劃和布局本設(shè)計按照國家及行業(yè)制定的有關(guān)建筑、消防、規(guī)劃、環(huán)保等各項規(guī)定，在滿足工藝和生產(chǎn)管理的條件下，盡可能地改善工人的操作環(huán)境。在不額外增加投資的前提下，對建筑單體從型體到色彩質(zhì)地，力求簡潔鮮明大方，突出現(xiàn)代化工業(yè)建筑的個性。在整個建筑設(shè)計中，力求采用新材料、新技術(shù)，以使建筑物富有藝術(shù)感，突出時代特點。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.3.1鵝屠宰生產(chǎn)技術(shù)方案1、宰前檢驗：鵝的宰前檢驗，一般以群體為主，輔以個體檢查，必要時進行實驗室檢查。群檢主要在待宰圈中，發(fā)現(xiàn)可疑病鵝，送隔離欄觀察，進一步確診，及時處理。2、電麻：將鵝的雙爪插入傳送帶的吊腳上，使鵝倒掛，鵝體隨著傳送帶運行，當(dāng)通過電麻器時，構(gòu)成一個回路而被自動電麻。電麻為交流電麻，電壓50伏。3、真空刺殺放血：經(jīng)人工刺殺后，采用先進的真空放血回收技術(shù)和設(shè)備，將鵝血回收。4、蒸汽燙毛脫羽：鵝的浸燙采用蒸汽浸燙技術(shù)，減少污水的排放量。5、去小毛、剖腹、取肝、包裝、入庫：人工去除鵝體上的細小雜毛，經(jīng)人工修整后，剖腹、取肝、分級質(zhì)檢、真空包裝、入庫。6、取內(nèi)臟、超聲波清洗、胴體預(yù)冷、分割：人工割去尾脂，取出內(nèi)臟，然后將內(nèi)臟整理分裝，取出內(nèi)臟的鵝胴體經(jīng)人工鉗小毛后，送入超聲波清洗設(shè)備，洗凈的胴體切掌后經(jīng)冷風(fēng)預(yù)冷后，生產(chǎn)分割肉，把鵝肉主要分割成腿肉（帶皮帶骨），胸肉（去皮去骨）、鵝翅（帶皮帶骨）等三部分,送入冷凍庫存放。6.3.2

進鵝→掛鵝→電暈→宰殺→放血→浸燙→脫羽→浸醋→冷臘→脫臘→人工摘小毛→開膛→除內(nèi)臟→清洗→內(nèi)臟→清洗內(nèi)臟→預(yù)冷→分割→稱重→裝袋→結(jié)凍→裝箱6.3.2主要原輔料及燃料動力消耗表表6-2主要原輔料及燃料動力消耗表序號項目單位年耗一主要原輔材料1回收肉鵝萬只100二包裝材料1塑料袋（大）萬個1002塑料袋（小）萬個3553紙箱（大）萬個204紙箱（?。┤f個35.55鵝羽毛包裝袋個1000三燃料、動力消耗1水萬噸2.52電萬度603煤噸9606.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)1、鵝胴體及其分割制品：按照國家鮮、凍禽產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB16869-2005）組織生產(chǎn)；2、羽絨標(biāo)準(zhǔn)：產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)按國標(biāo)（GB/T17685-2003）鵝絨規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建表6-3主要建（構(gòu)）筑物一覽表序號工程名稱規(guī)模層數(shù)結(jié)構(gòu)形式1待宰圈500m1簡易結(jié)構(gòu)2屠宰500m1磚混結(jié)構(gòu)3分割、包裝車間101磚混結(jié)構(gòu)4冷庫41磚混結(jié)構(gòu)5原、輔材料庫151磚混結(jié)構(gòu)6機修間60m1磚混結(jié)構(gòu)7化驗室100m1磚混結(jié)構(gòu)8污水處理站100m1磚混結(jié)構(gòu)9變電所80m1磚混結(jié)構(gòu)10鍋爐房100m1磚混結(jié)構(gòu)11水泵房100m1磚混結(jié)構(gòu)12貯水池400m鋼筋砼13辦公室700m1磚混結(jié)構(gòu)14職工食堂、宿舍200m磚混結(jié)構(gòu)15車庫100m磚混結(jié)構(gòu)16收發(fā)室40m2個磚混結(jié)構(gòu)17大門2個18廠區(qū)道路120019廠區(qū)綠化150020圍墻400m6.4.2.2設(shè)備表6-4屠宰、分割主要設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量備注一屠宰、分割設(shè)備1屠宰輸送線套12紫外線消毒設(shè)備套13凈毛設(shè)備套14輸送設(shè)備套15分割刀具套106分割盤套107電子計量器臺28廢棄物處理設(shè)備套19回轉(zhuǎn)式檢驗機套110計量分裝機套211封口機套212膠帶輸送機臺213噴碼機臺2二冷庫設(shè)備1液氨冷卻壓縮機組套12電控柜臺13蒸發(fā)式冷凝器臺14電磁除垢器臺15輔助貯氨器臺16貯氨器臺17集油器臺18空氣分離器臺19緊急泄氨器臺110排液桶臺111氨液循環(huán)泵組Ⅰ套112氨液循環(huán)泵組Ⅱ套113吊頂式冷風(fēng)機臺414頂排管米80015事故排風(fēng)扇1三檢測設(shè)備1電子天平臺12保溫箱臺13冰箱臺14冰柜臺15滅菌鍋臺16紫外分光光度計臺17顯微鏡臺18烘干箱臺19離心機臺110攪拌器臺111氣相色譜儀臺112液相色譜儀臺113萬能粉碎機臺114分析天平臺115快速水分測定儀臺116旋轉(zhuǎn)式蒸發(fā)儀臺117蒸餾器臺118酸度計臺119其他四公用工程設(shè)施1辦公設(shè)備套12供熱設(shè)備套12t/h3供水設(shè)備套14供電設(shè)備套15消防設(shè)備套16運輸車輛輛26.4.2.3科技措施本項目科技投資主要用于技術(shù)示范及檢測儀器設(shè)備的投入，組織農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)，要求農(nóng)戶嚴格執(zhí)行公司養(yǎng)殖方案6.4.2.4其他1、給排水公司在基地新打深井1眼，出水量30T/h，可滿足需求。生產(chǎn)廢水經(jīng)污水站，生活污水排入化糞池，經(jīng)處理后廢水排入市政排水管網(wǎng)統(tǒng)一處理，干物質(zhì)作為有機肥。2、供電a、全廠用電負荷、負荷等級和供電參數(shù)肉鵝加工廠總裝機容量為450KW，供電類別為三類，高壓為10千伏，低壓為380/220伏。b、電源、電源設(shè)施及電源外部條件本項目供電由XX供電局安裝架設(shè)高壓線路。新建一處廠區(qū)變電所，廠區(qū)供電線路為電纜，敷設(shè)方式為直埋。c、供電方案及設(shè)備選型本項目肉食鵝加工廠需新增400KVA變壓器1臺，可以滿足新建后供電需要。3、供熱a、供熱方案的選擇本項目建一座100平方米的鍋爐房，安裝2噸鍋爐一臺，滿足全廠生產(chǎn)用氣和采暖需求。b、熱能綜合利用要求合理利用能源，降低能源消耗，提高經(jīng)濟效益是本項目的基本原則，生產(chǎn)用氣與采暖用氣中能回收的冷凝水要全部回收利用。6.5項目實施進度安排本建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為2007年6月至2008年5月。具體時間安排下：。2007年6月完成可行性研究報告審查及批復(fù)工作；2007年7月-9月完成施工圖設(shè)計；2007年7月-12月完成土建工程及設(shè)備采購；2008年1月-2月設(shè)備的安裝、調(diào)試工作；2008年3月-4月設(shè)備試運營、試生產(chǎn)及人員培訓(xùn)；2008年5月竣工驗收、正式運營。表6—5項目建設(shè)進度計劃表序號項目2007.62007.7-92007.7-122008.1-22008.3-42008.51完成可行性研究報告審查批復(fù)工作2完成施工圖設(shè)計3完成土建工程及設(shè)備采購4設(shè)備的安裝、調(diào)試工作5設(shè)備試運營、試生產(chǎn)進行人員培訓(xùn)6竣工驗收、正式運營..第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)1、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2008年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》的通知；2、《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》及編制的有關(guān)要求;3、關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》和《2007年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要》的通知；4、農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦[2002]31號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》；5、國家及地方政府的有關(guān)規(guī)定；6、國內(nèi)設(shè)備購置費依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價，設(shè)備運雜費、安裝工程費按概算指標(biāo)，建筑工程費依據(jù)XX省建筑工程預(yù)算定額；7、資金占用費率暫按年息2.4%計；8、其他費用根據(jù)概算指標(biāo)估算。7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資752.46萬元，包括：建筑工程費284.35萬元，設(shè)備購置費285.73萬元，安裝工程費13.24萬元，其它工程費100.73萬元，基本預(yù)備費68.41萬元。詳見附表2《固定資產(chǎn)投資估算表》。7.2.2流動資金根據(jù)分項詳細估算法估算，流動資金為144.74萬元，詳見附表3《流動資金估算表》。7.2.3資金占用費建設(shè)期財政有償資金占用費為5.39萬元。7.2.4項目總投資項目總投資為902.59萬元。7.3資金來源7.3.1中央財政資金項目申請中央財政資金390.00萬元，其中：無償資金97.00萬元，有償資金293.00萬元。財政有償資金占用費率暫按年息2.4%計。7.3.2地方財政配套資金省級配套資金156.00萬元，其中：無償資金39.00萬元，有償資金117.00萬元?？h級配套資金39.00萬元。7.3.3自籌資金及來源企業(yè)自籌資金317.59萬元，其中用于流動資金144.74萬元。根據(jù)2005-2006年企業(yè)財務(wù)審計報告分析，自籌資金來源沒有問題。7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用和管理7.4.1.1財政有償資金使用和管理財政有償資金全部用于固定資產(chǎn)投資。為保證項目的順利實施，公司將嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理規(guī)定，設(shè)專人進行資金管理，建立專門賬戶，獨立建賬，專款專用。國家財政資金未到位前，先保證自籌資金和貸款資金落實到位，作好項目建設(shè)的前期各項準(zhǔn)備工作。7.4.1.2財政無償資金使用和管理項目申請財政無償資金136.00萬元，主要用于示范66.37萬元，儀器設(shè)備56.87萬元，技術(shù)培訓(xùn)2.76萬元，可研編制費2.00萬元，勘察設(shè)計費5.00萬元，項目評估3.00萬元。對資金的使用用途要建立嚴格的審批制度和健全的監(jiān)督制度。..第八章財務(wù)評價8.1財務(wù)評價依據(jù)1.各專業(yè)提供的設(shè)計數(shù)據(jù)及建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料；2.根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》和分行業(yè)的企業(yè)財務(wù)制度若干問題的規(guī)定；3.根據(jù)國務(wù)院令[1993]第134號《中華人民共和國增值稅暫行條例》有關(guān)規(guī)定；4.項目資金占用費率按2.4%計取；5.本項目為加工項目，財務(wù)基準(zhǔn)收益率定為10%。6.項目計算期為12年，其中：建設(shè)期1年，生產(chǎn)期為11年；7.項目投產(chǎn)期1年為：投產(chǎn)后第一年80%，第二年及以后各年達到生產(chǎn)設(shè)計能力，即100%。8.2銷售收入和銷售稅金及附加估算 8.2.1銷售收入表8-1銷售收入明細表產(chǎn)品方案單位單價（元）銷售量金額（萬元）白條鵝噸18000.0021003780.00鵝掌噸3500080280.00鵝心噸290001543.50肥鵝肝噸48000100480.00鵝胗噸24000140476.00鵝羽毛噸300001030.00合計5089.50經(jīng)估算，平均年產(chǎn)品銷售收入為4996.96萬元。8.2.2銷售稅金及附加根據(jù)國家相關(guān)稅率規(guī)定，本項目征收如下稅種，增值稅13%，城市維護建設(shè)稅1%，教育費附加3%。本項目達產(chǎn)年銷售稅金及附加為54.93萬元。其中：增值稅52.82萬元，年城市維護建設(shè)稅0.53萬元，年教育費附加1.58萬元。詳見附表7-1“產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表”。8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算8.3.1.1原材料、燃料動力本項目所需原輔材料、動力燃料等價格，均采用現(xiàn)行市場價格。外購原材料、燃料動力為4403.90萬元。8.3.1.2工資及福利費工人1000元/月·人，技術(shù)人員1200元/月·人，管理人員1500元/月·人，福利費按工資總額的14%計取。正常年工資及福利費175.79萬元。8.3.1.3折舊與攤銷固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按5%計，折舊年限分別為：房屋及建筑20年，機器設(shè)備10年，正常年折舊額47.22萬元。無形及遞延資產(chǎn)攤年限分別按10年、5年攤銷，正常年攤銷費為20.15萬元。8.3.2項目總成本估算經(jīng)估算，計算期年平均總成本為4613.21萬元。8.3.3項目經(jīng)營成本估算經(jīng)估算，年平均經(jīng)營成本為4558.14萬元。詳見附表5《總成本費用估算表》。8.4財務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析1、本項目投資利潤率為36.54%。2、經(jīng)財務(wù)現(xiàn)金流量表計算，本項目增量全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅前41.64%，所得稅后29.93%。財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）：所得稅前1534.65萬元，所得稅后912.93萬元。全部投資回收期：所得稅前3.58年，所得稅后4.39年（含建設(shè)期1年）。詳見附表8《財務(wù)現(xiàn)金流量表》8.4.2清償能力分析本項目償還資金來源為：在還款期間將未分配利潤，折舊費，攤銷費等用來還款，資金借款償還期為3.08年(含建設(shè)期)。詳見借款還本付息估算表。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為46.73%。即：在實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的46.73%時，企業(yè)就可保本生產(chǎn)，說明項目風(fēng)險較小，具有較強的抗風(fēng)險能力。

圖8-1盈虧平衡圖8.5.2敏感性分析根據(jù)項目情況，就固定資產(chǎn)投資，原材料成本，銷售價格等因素的變化，對稅前財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進行分析。詳見敏感性分析圖。表8-2敏感性分析表（所得稅前）

圖8-2敏感性分析圖從分析來看，銷售價格對企業(yè)經(jīng)濟效益反應(yīng)最敏感，其次是原材料成本，固定資產(chǎn)投資影響不明顯。為減小項目的風(fēng)險性，須保證產(chǎn)品質(zhì)量，注意品種變化，隨時掌握市場信息，同時注意節(jié)約成本消耗，保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。8.6財務(wù)評價結(jié)論從以上的財務(wù)評價看：項目的財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，該項目的經(jīng)濟效益尚好，能夠按期收回投資；借款償還期較短，項目具有一定的償還能力；盈虧平衡點較低，比較安全，敏感性分析結(jié)果表明，項目實施后能適應(yīng)市場變化，具有較強的抗風(fēng)險能力。因此，從財務(wù)角度評價該項目可行。.第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響XX市以農(nóng)業(yè)為主、農(nóng)牧結(jié)合地區(qū)，周圍除林地、草原外無工礦企業(yè)機器污染源。項目建設(shè)廠址大氣環(huán)境，水質(zhì)環(huán)境均符合綠色食品加工的環(huán)境要求，良好的自然和生態(tài)環(huán)境，適宜于本項目的建設(shè)。9.2治理措施9.2.1、生產(chǎn)廢水本項目生產(chǎn)過程中嚴格遵守?zé)o公害和綠色食品生產(chǎn)的有關(guān)要求，生產(chǎn)廢水實行分流制，對含有機物的屠宰、清洗污水，將進入污水處理站，處理后的廢水GB8978—1996國家二級排標(biāo)準(zhǔn)，進入開發(fā)區(qū)排水管網(wǎng)。糞便經(jīng)化糞池處理和生活污水合流排入開發(fā)區(qū)排水管網(wǎng)。9.2.2、廢氣、煙塵本項目主要是鍋爐燃燒產(chǎn)生的廢氣，該鍋爐選用環(huán)保鍋爐，煙塵經(jīng)旋風(fēng)分離微粒下沉。工程擬建40M磚制煙囪一座，并且對鍋爐煙氣采用高效脫硫除塵處理，除塵效率為95%以上，脫硫效益可達60%，除塵后煙氣的排放濃度和二氧化硫排放濃度均符合GB13271—2001《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》要求。9.2.3、廢渣本項目廢渣主要為鍋爐煤渣。鍋爐除渣采用刮板出渣機，然后用小車送到渣場堆放，再用汽車云往廠外，供制磚和鋪路，不會造成污染。9.2.4、綠化本項目將同步規(guī)劃廠區(qū)環(huán)境綠化，在總平面布置中道路兩旁，建筑物四周及廠房前區(qū)綠化帶，用樹木、花卉、草坪美化環(huán)境。9.3評價與審批該項目生產(chǎn)工藝先進，污染治理合理，確保了達標(biāo)排放，對周圍環(huán)境不會造成危害和影響，符合當(dāng)前國家對保護環(huán)境的要求。江環(huán)境評價報告。..第十章農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況該項目以肉鵝深加工為龍頭，年屠宰能力100萬羽，可帶動項目區(qū)年出欄優(yōu)質(zhì)商品鵝100萬羽，增加畜牧業(yè)收入，壯大XX地區(qū)向鵝業(yè)養(yǎng)殖為主的畜牧主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，加大畜牧業(yè)在農(nóng)業(yè)中的比重，加快農(nóng)副產(chǎn)品和農(nóng)作物資源的轉(zhuǎn)化利用，調(diào)整當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收，企業(yè)振興的多贏化格局。對解決“三農(nóng)”問題具有重要的戰(zhàn)略意義，促進了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展該項目采用公司加基地、基地帶農(nóng)戶的經(jīng)營模式，把養(yǎng)殖、加工、銷售等環(huán)節(jié)聯(lián)系起來，形成產(chǎn)、加、銷完整的產(chǎn)業(yè)鏈。徹底克服了過去各個環(huán)節(jié)分割的局面，減少了中間環(huán)節(jié)，降低了生產(chǎn)成本費用，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的整體效益。本公司在整個產(chǎn)業(yè)鏈中起關(guān)鍵龍頭帶動作用，通過對市場調(diào)研，加工符合消費者需求的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，推進養(yǎng)殖業(yè)和服務(wù)業(yè)的發(fā)展。10.1.3輻射帶動能力分析本項目實施后，可輻射到XX縣及周邊縣（市），每年可向農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)幼鵝畜100萬羽，帶動農(nóng)戶1000戶養(yǎng)殖（每戶養(yǎng)1000只計算），并和農(nóng)戶簽定回收合同。10.1.3.1項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制一是統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局，因地制宜、突出特色；二是以經(jīng)濟效益為中心，以增加農(nóng)民收入為前提；三是以市場為導(dǎo)向，以產(chǎn)品為著力點，以建設(shè)產(chǎn)業(yè)鏈為紐帶，培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)；四是以企業(yè)帶農(nóng)戶，實行產(chǎn)、加、銷一體化經(jīng)營；五是創(chuàng)新機制，激勵競爭，鼓勵形成利益共享，風(fēng)險共擔(dān)的實體。10.1.3.2直接帶動農(nóng)戶該公司自有種鵝繁育基地，可向養(yǎng)殖農(nóng)牧戶供應(yīng)種鵝、飼料，并提供技術(shù)指導(dǎo)及優(yōu)質(zhì)服務(wù)?？蓭?000戶農(nóng)戶養(yǎng)殖肉鵝。通過公司+農(nóng)戶的組織形式，把分散養(yǎng)殖形成規(guī)模化養(yǎng)殖，為農(nóng)戶解決賣鵝難的后顧之憂，穩(wěn)定農(nóng)民收入。本項目投產(chǎn)達標(biāo)后，可帶動農(nóng)戶1000戶，可安排閑置勞動力80人就業(yè)，農(nóng)民養(yǎng)鵝年銷售收入35000萬元，去掉飼料費用和工時，每戶年均增收2萬元。10.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價，10.2.1農(nóng)民增收本項目是發(fā)揮當(dāng)?shù)氐淖匀毁Y源優(yōu)勢，因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢，積極培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展優(yōu)勢農(nóng)業(yè)，利用本項目帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，依靠集約化發(fā)展、專業(yè)化養(yǎng)植、規(guī)?；庸?，實現(xiàn)增值增效。加快開發(fā)特色產(chǎn)業(yè)，努力發(fā)展綠色、有機、無公害等健康食品，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量安全水平，提高產(chǎn)業(yè)附加值和綜合經(jīng)濟效益。為帶動農(nóng)民發(fā)家致富拓寬渠道，開辟增收門路，創(chuàng)造發(fā)展空間。通過產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的帶頭作用，促進農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，真正成為增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、帶動農(nóng)村發(fā)展的重要載體。10.2.2農(nóng)業(yè)增效肉鵝加工項目的建設(shè)，以現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營理念管理農(nóng)業(yè)內(nèi)部的要素、產(chǎn)業(yè)、功能和市場，促進農(nóng)業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)發(fā)展。充分發(fā)揮區(qū)域特色優(yōu)勢，調(diào)整傳統(tǒng)種植業(yè)，培育特色品牌，構(gòu)建起優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)群，推進產(chǎn)業(yè)升級。通過產(chǎn)品直供直銷、代理配送等現(xiàn)代物流方式，擴大產(chǎn)品的市場占有率，推進基地建設(shè)。該項目的實施，滿足了人民的消費需求，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，增加勞動就業(yè)，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。10.2.3項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析項目實施可直接帶動XX市茂林鎮(zhèn)1000戶農(nóng)戶采用訂單模式養(yǎng)殖肉鵝。如按每戶平均養(yǎng)殖肉鵝1000只計算，去掉購置鵝雛費用、籠具投資、飼料費、人工費等，每個養(yǎng)殖戶年可獲利12000元（平均每只鵝凈獲利12元），1000戶可增收1200萬元。與養(yǎng)雞對比，每平方米可養(yǎng)殖10只雞，可獲利15元；每平方米可養(yǎng)殖3只鵝，可獲利33元。鵝不易得病，鵝的成活率高；而雞易得病，成活率低。項目采取“公司加農(nóng)戶”的方式，可在當(dāng)?shù)丶爸苓叞l(fā)展養(yǎng)殖戶1000多戶，與農(nóng)戶簽訂長期保護價收購合同，由公司向農(nóng)戶無償提供自己繁育的優(yōu)質(zhì)幼畜及規(guī)范的養(yǎng)殖技術(shù)和疾病防疫和治療技術(shù)，統(tǒng)一飼料，農(nóng)戶負責(zé)養(yǎng)殖，公司負責(zé)統(tǒng)一保護價收購。示范基地與農(nóng)戶結(jié)成真正的利益共同體，做到與農(nóng)民利益共享，風(fēng)險共擔(dān)，能夠保證農(nóng)民的切身利益。隨著示范作用的逐漸顯現(xiàn)，項目的輻射范圍還將進一步擴大，盡快使當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶早日脫貧致富。10.3其它影響評價本項目是采用現(xiàn)代化工業(yè)技術(shù)進行鵝及制品的深加工項目，符合國家和行業(yè)長遠規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合國家有關(guān)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策，順應(yīng)了XX省變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢的富民強省的戰(zhàn)略規(guī)劃和部署，使地方經(jīng)濟的振興與資源、環(huán)境和諧發(fā)展。本項目的實施，推動了我省食品及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，解決部分剩余勞動力的就業(yè)問題，促進社會的穩(wěn)定，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，是一個符合國家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略、利國利民的好項目。..

第十一章組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置11.1項目組織機構(gòu)與職能劃分11.1.1組織機構(gòu)董事會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的一切重大事宜，監(jiān)督公司管理機構(gòu)的經(jīng)營和管理工作。本公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，下設(shè)財務(wù)部、采購部、營銷部、質(zhì)檢部、綜合部、生產(chǎn)部和育苗種植基地。機構(gòu)本著合理、精干、高效的原則。在總經(jīng)理的統(tǒng)一管理下，各部門領(lǐng)導(dǎo)各負其責(zé)，責(zé)權(quán)利分明。總經(jīng)理總經(jīng)理采購部財務(wù)部綜合部營銷部質(zhì)檢部生產(chǎn)部屠宰、加工車間圖11-1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖11.1.2勞動定員全公司定員115人，管理人員25人，技術(shù)人員5人，工人85人。11.1.3工作制度全年工作300天，每天工作8小時，單班生產(chǎn)。11.2經(jīng)營管理模式企業(yè)通過采取“正確引導(dǎo)、農(nóng)戶協(xié)助、市場運作”等措施，加強對農(nóng)戶的養(yǎng)殖技術(shù)的傳授，調(diào)動農(nóng)戶養(yǎng)殖肉鵝的積極性，通過企業(yè)的帶動作用，改變農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營模式。通過產(chǎn)品的品牌效應(yīng)帶動一方農(nóng)戶脫貧致富。11.3經(jīng)營管理措施項目擴建后，在管理體制上，實行管理模式企業(yè)化，管理手段現(xiàn)代化，管理措施科學(xué)化。經(jīng)營管理采取風(fēng)險共擔(dān)的方式。確立各部門目標(biāo)，發(fā)展的規(guī)模，管理標(biāo)準(zhǔn)，資金、物資使用標(biāo)準(zhǔn)由公司統(tǒng)一制定，確保企業(yè)經(jīng)營管理的科學(xué)化和規(guī)范化。并通過加強企業(yè)經(jīng)營管理，充分發(fā)揮基地的帶動作用，掀起廣大農(nóng)戶規(guī)范化養(yǎng)殖肉鵝的積極性。11.4技術(shù)培訓(xùn)公司大力開展養(yǎng)殖戶的技術(shù)培訓(xùn)，為農(nóng)戶舉辦培訓(xùn)班，組織農(nóng)業(yè)專家為他們講課，組成技術(shù)咨詢小組，為養(yǎng)殖戶解決養(yǎng)殖過程中的問題。對規(guī)模大的專業(yè)戶進行技術(shù)扶持，使他們及時掌握最新養(yǎng)殖技術(shù)和管理方式，成為高收益大戶。11.5勞動保護與安全衛(wèi)生勞動保護措施：勞動保護本著積極改善工人的勞動條件，減少職業(yè)危害，保證職工在生產(chǎn)過程中的人身安全和身體健康等原則，積極采取人員防護措施，管護人員要嚴格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程，同時，為減少工人的勞動強度，對生產(chǎn)過程中貨物搬運采用機械操作。安全衛(wèi)生：原料必須符合國家相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，驗收合格后放入庫倉儲；工器具、運輸設(shè)備要嚴格按照畜禽屠宰衛(wèi)生要求執(zhí)行。..第十二章可行性研究結(jié)論與建議12.1可行性研究結(jié)論本項目充分利用XX市養(yǎng)鵝得天獨厚的自然環(huán)境資源，對鵝肉、鵝肝、副產(chǎn)品及鵝毛進行綜合加工開發(fā)，培育壯大特色產(chǎn)業(yè)。符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，其目標(biāo)是提高家產(chǎn)品加工能力，提高養(yǎng)鵝經(jīng)濟效益，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)牧民收入，出口創(chuàng)匯，改善和提高人民生活質(zhì)量，提高市場競爭能力；本項目產(chǎn)品設(shè)計方案合理。項目選用國內(nèi)外優(yōu)良種鵝，提純復(fù)壯，雜交改良，采用先進的生產(chǎn)工藝，設(shè)備和技術(shù)，產(chǎn)品為無公害化優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，保證了產(chǎn)品質(zhì)量，有一定創(chuàng)新，產(chǎn)品具有國內(nèi)先進水平，市場前景廣闊。綜上所述，通過培植和發(fā)展壯大該企業(yè)的龍頭地位，產(chǎn)生良好的產(chǎn)業(yè)化輻射效應(yīng)，影響并帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的發(fā)展，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富開辟新的途徑。對當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展以及生態(tài)環(huán)境保護都有極為重要的示范推廣作用。12.2存在的問題與建議12.2.1存在的問題一是生產(chǎn)方式落后。從全國的情況來看，水禽飼養(yǎng)方式仍然較為粗放，飼養(yǎng)條件簡陋，分散飼養(yǎng)仍占較大的比重；二是水禽良種繁育體系不完善；三是防疫難度大。由于水禽飼養(yǎng)較為分散，面廣量大，飼養(yǎng)環(huán)境不能封閉隔離。同一水域可能承載多群來源不同的禽群，極易感染各種傳染病。一旦發(fā)病，傳播較快，損失嚴重；四是水禽加工業(yè)相對滯后。我國水禽產(chǎn)品屠宰加工工藝和設(shè)備落后，產(chǎn)品單一，檔次低，大部分仍以傳統(tǒng)的手工作坊式加工生產(chǎn)為主，附加值不高，不適應(yīng)日益增長的消費需求，影響了產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。12.2.2建議一是建立并完善水禽良種繁育體系；二是優(yōu)化水禽生產(chǎn)區(qū)域布局；三是擴大養(yǎng)殖規(guī)模，提高生產(chǎn)水平；

四是強化肉蛋產(chǎn)品深加工，開拓消費市場；

五是培育龍頭企業(yè)，帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展；

六是加強信息體系建設(shè)。.灰天鵝養(yǎng)殖及加工項目可行性研究報告

報告摘要 31.概述 61.1項目名稱 61.2項目承辦單位 61.3項目性質(zhì) 61.6可行性研究報告編制單位 61.7項目建設(shè)內(nèi)容 61.7.1建設(shè)內(nèi)容 61.7.２地塊征用情況 61.7.3編制依據(jù)與研究范圍 61.8投資者概況 71.9灰天鵝養(yǎng)殖項目實施的背景和依據(jù) 71.9.1產(chǎn)業(yè)政策 71.9.2在陽江發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)的優(yōu)勢及前景 81.9.3品種優(yōu)勢 81.9.4鵝肥肝市場前景分析 82.項目建設(shè)必要性分析 92.1鵝產(chǎn)品深加工的意義 92.2提高農(nóng)業(yè)和食品加工業(yè)經(jīng)濟效益的需要 92.3實現(xiàn)農(nóng)業(yè)強國的重要措舉和根本途徑 92.4適應(yīng)實施“科技興市”和“可持續(xù)發(fā)展”兩個戰(zhàn)略的需要 102.5項目的實施可帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展: 103.市場分析 104.項目開發(fā)條件及技術(shù)設(shè)計方案分析 114.1項目現(xiàn)狀 114.2項目發(fā)展條件分析 114.2.1生產(chǎn)規(guī)模的制約因素 114.2.2人、財、物力因素 124.2.3推進因素 125.項目開發(fā)建設(shè)及經(jīng)營的組織與實施計劃 125.1.項目工程設(shè)計內(nèi)容 125.1.1產(chǎn)品方案 125.1.2鵝養(yǎng)殖技術(shù)方案 135.1.3生產(chǎn)加工技術(shù) 155.1.4高效飼養(yǎng)技術(shù) 155.2開發(fā)方案設(shè)想與分析 165.3建設(shè)進度安排 165.4項目規(guī)劃設(shè)計構(gòu)思方案 165.4.1方案開發(fā)原則 165.4.2工程規(guī)劃構(gòu)思 176.項目開發(fā)管理模式 186.1開發(fā)建設(shè)模式 186.2經(jīng)營管理模式 196.2.1人力資源配置 196.2.2員工培訓(xùn)計劃 196.3本項目管理模式 196.3.1項目組織管理 196.3.2管理機構(gòu)組織 207.1投資估算 207.1.1建設(shè)投資估算 207.2資金籌措與使用計劃 218.財務(wù)數(shù)據(jù)估算 228.1營業(yè)收入估算 228.2營業(yè)成本估算 228.3損益狀況 229.財務(wù)分析 239.1凈現(xiàn)值 239.2財務(wù)內(nèi)部回收率 239.3投資利潤率 239.4投資利稅率 239.5投資回收期 2310.國民經(jīng)濟分析 2311.不確定性分析 2411.1盈虧平衡分析 2411.2敏感性分析 2512.社會分析 2512.1該項目的實施對當(dāng)?shù)鼐用袷杖牒蜕钏降挠绊?2512.2該項目的實施對當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)的影響 2513.環(huán)境分析 2514.風(fēng)險分析 2614.1政治風(fēng)險分析 2614.2法律風(fēng)險分析 2714.3經(jīng)濟因素風(fēng)險分析 2714.4市場風(fēng)險分析 2814.5行業(yè)競爭風(fēng)險分析 2814.6財務(wù)風(fēng)險分析 2814.7經(jīng)營管理風(fēng)險分析 2914.7.1經(jīng)營風(fēng)險 2914.7.2管理風(fēng)險 2915.結(jié)論與建議 3015.1結(jié)論 3015.2建議 30內(nèi)容摘要此報告是根據(jù)貸款申請人提供的和本項目小組成員收集的資料，經(jīng)我們審核、調(diào)查、核實、分析和整理后完成的，報告全面反映了貸款申請人及項目最主要、最基本的信息，我們對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性及所作判斷合理性負責(zé)。

1.概述1.1項目名稱：3+2灰天鵝養(yǎng)殖及加工項目工程1.2項目承辦單位：廣大市政09會計3+2投資有限責(zé)任公司1.3項目性質(zhì)：新建

1.4項目負責(zé)人：3+2投資有限公司股東團

1.5項目擬建地點：根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容、特點，通過考究論證，項目選址在陽江市陽西縣塘口竹逕農(nóng)業(yè)基地1.6可行性研究報告編制單位：廣大市政09會計3+2投資有限公司1.7項目建設(shè)內(nèi)容1.7.1建設(shè)內(nèi)容：為加快陽江市經(jīng)濟的快速發(fā)展，滿足市場需求，廣大市政09會計3+2投資有限公司計劃建設(shè)灰天鵝養(yǎng)殖項目，該項目規(guī)劃在陽江市陽西縣塘口鎮(zhèn)竹逕農(nóng)業(yè)基地新征土地33.3萬平方米（50畝），項目總建筑面積2700平方米。其中：養(yǎng)殖加工基地總占地40畝，含鵝舍20000平方米，孵化室1000平方米。整修水面2畝。購置優(yōu)質(zhì)種鵝1500組。購置孵化機一級良種選育及畜禽疾病防疫設(shè)備；鵝產(chǎn)品加工基地10畝，其中加工車間1200平方米，檢驗車間900平方米，包裝車間700平方米，倉庫800平方米，冷庫一座300平方米，辦公及其他用房600平方米，購置屠宰、加工、檢測、包裝等設(shè)備；配套給排水、消防、供氣系統(tǒng)、區(qū)內(nèi)道路、圍墻、柵欄、治污設(shè)施、變配電及綠化等設(shè)施。1.7.２地塊征用情況：所有征地已經(jīng)完成征用合約，約20畝為河岸沙地，引用河流水便利。1.7.3編制依據(jù)與研究范圍：（1）《中華人民共和國水污染防治法》（1996）（2）《中華人民共和國節(jié)約能源法》（1997）（3）《中華人民共和國固體廢棄物污染防治法》（2004）（4）《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法》（2002）（5）國灰天計委發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）及現(xiàn)行財稅制度（6）《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年發(fā)展規(guī)劃》（7）《投資項目可行性研究指南》（8）《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》國務(wù)院令第253號；1.8投資者概況：本項目由股東自主出資組成，具體出資情況見表（表1.8）表1.8股東出資表序號股東名稱出資方式金額（萬元）出資比例1***現(xiàn)金18019.63%2***現(xiàn)金158.4517.28%3***現(xiàn)金178.4519.46%4***土地+資金22024.00%5***現(xiàn)金18019.63%1.9灰天鵝養(yǎng)殖項目實施的背景和依據(jù)1.9.1產(chǎn)業(yè)政策：《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》指出：堅持把發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力作為建設(shè)社會主義新農(nóng)村的首要任務(wù)，推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和增值能力，鞏固和加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位。加快農(nóng)作物和畜禽水產(chǎn)良種繁育、飼料飼養(yǎng)、疫病防治、資源節(jié)約、污染治理等技術(shù)的研發(fā)和推廣。培育和推廣超級雜交水稻等優(yōu)良品種。加強物種資源保護和合理開發(fā)利用。在保證糧棉油穩(wěn)定增產(chǎn)的同時，提高養(yǎng)殖業(yè)比重。加快發(fā)展畜牧業(yè)和奶業(yè)，保護天然草場，建設(shè)飼草料基地，改進畜禽飼養(yǎng)方式，提高規(guī)?；?、集約化和標(biāo)準(zhǔn)化水平。因地制宜發(fā)展經(jīng)濟林和花卉產(chǎn)業(yè)。發(fā)展水產(chǎn)養(yǎng)殖和水產(chǎn)品加工，實施休漁、禁漁制度，控制捕撈強度。優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全農(nóng)產(chǎn)品。重點發(fā)展優(yōu)質(zhì)專用糧食品種、經(jīng)濟效益高的經(jīng)濟作物、節(jié)糧型畜產(chǎn)品和名特優(yōu)新水產(chǎn)品。我國養(yǎng)鵝歷史悠久，迄今為止是養(yǎng)殖數(shù)量和產(chǎn)品出口量最多的國家，特別是近年來隨著我國畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和人們膳食結(jié)構(gòu)的進一步完善，加上其他家禽品種的飼養(yǎng)量相對過剩，致使人們紛紛轉(zhuǎn)向養(yǎng)鵝生產(chǎn)。養(yǎng)鵝是節(jié)糧型畜牧業(yè)。鵝以草食為主，發(fā)展養(yǎng)鵝不會與人畜爭糧。鵝全身是寶，價值高，不但鵝肉、鵝蛋、鵝肝等食品營養(yǎng)豐富，味道鮮美；且鵝羽絨及內(nèi)臟都可作為工業(yè)的優(yōu)良原料，加工價值很高，在市場上甚為暢銷。1.9.2在陽江發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)的優(yōu)勢及前景：（1）具有得天獨厚的自然條件。鵝是一種以草食為主的水禽，凡有草地和水源的地方都可以飼養(yǎng)，鵝的覓食能力很強，可以充分利用鹽堿荒地、溝渠河灘、荒山坡地以及收獲后的田間進行放牧。中國素以廣東人喜食鵝為甚。廣東燒鵝是中國四個著名的鵝產(chǎn)品之一，有著巨大的消費潛力。廣東是一個銷鵝大省。而以農(nóng)牧業(yè)為主的陽江作為廣東最大的肉鵝生產(chǎn)地，其工業(yè)發(fā)展落后，土地、人力等資源價格低廉，小河流縱橫，水資源豐富，發(fā)展養(yǎng)鵝產(chǎn)業(yè)有無比優(yōu)越的自然資源環(huán)境條件。而且該地區(qū)各類鵝品種齊全，養(yǎng)殖技術(shù)領(lǐng)先。該地區(qū)盛行中藥防治鵝類疾病，成效顯著，在1995-2010年間的幾次禽流感爆發(fā)期間，陽江地區(qū)均未見發(fā)病，是禽流感防治的示范地區(qū)。其鵝的養(yǎng)殖范圍覆蓋了陽春，江城，陽西等地，占地面積可達整個陽江2/3以上。但均為小型養(yǎng)殖戶，受中間銷售環(huán)節(jié)制約，未能形成產(chǎn)業(yè)效應(yīng)。因而在該地區(qū)發(fā)展大型鵝放牧產(chǎn)業(yè)前途廣闊。（百度網(wǎng)《養(yǎng)鵝示范工程》）（2）陽江市陽西縣塘口竹逕農(nóng)業(yè)基地是廣東省重點扶貧地區(qū)對象，本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展落后，土地使用價格低廉，由于早年的水土流失，該基地原有的800余畝農(nóng)田，現(xiàn)靠進河流的200余畝沙質(zhì)化嚴重，難以用于種植，但用于種植牧草并未受影響。該片土地租賃費用僅200元/畝/年。基地邊靠漠陽江支流橫山河，河岸常年積沙形成延綿2000余米長的沙灘，非常適合用于戲水養(yǎng)殖方式使用。經(jīng)協(xié)商可以長期租賃使用。（自然條件資料附有照片，經(jīng)濟使用信息由為當(dāng)?shù)厝吮窘M組長提供）1.9.3品種優(yōu)勢：灰天鵝肥肝中含有人體所必需的賴氨酸增加2-6倍，不飽和脂肪酸高達65-85％(可降低血脂和膽固醇含量抑制超量脂肪的吸收，可有效的保護心臟，防止心腦血管疾病發(fā)生，促進新陳代謝，防止衰老)。卵磷脂(可防止老年癡呆癥的發(fā)生)酶(可激活細胞，促進新陳代謝)的活性物質(zhì)增加16倍，甘油三脂增加70余倍，還含有較高的組成人體的生命藍圖因子DNA，(提取DNA以其為核，人造人體器官將在近幾年實現(xiàn))。此外，灰天鵝肉質(zhì)中富含人體所需的鐵、磷、鈣、鋅等微量元素及十七種氨基酸，皮下脂肪極少，營養(yǎng)豐富。1.9.4鵝肥肝市場前景分析：（1）鵝肥肝生產(chǎn)還將繼續(xù)維持這首先取決于市場的需求，且不說歐洲幾千年來形成的傳統(tǒng)習(xí)慣；甚至連喜歡吃魚、害怕吃動物內(nèi)臟的日本人，為了美味和健康，近十年來都在不惜支付大量外匯進口鵝肥肝，他們1997年進口286噸，1998年進口297噸，1999年296噸，2000年347噸，2001年達到380噸，五年中共進口鵝肥肝1606噸，為此支付了6796.5萬美元，平均每噸鵝肥肝進口價為42319美元，還不包括進口的鵝肥肝醬罐頭在內(nèi)。即使在中國，隨著人民生活水平的迅速提高和對鵝肥肝認識的加深，目前不僅在大城市、甚至在某些中等城市的高級賓館，都有鵝肥肝做的菜肴供應(yīng)，有西菜的做法，還有各式西菜中做的特色菜肴。（2）鵝肥肝產(chǎn)量將有所增加鵝的繁殖力強、頸項粗短、嗉囊發(fā)達、填飼容易，肥肝生產(chǎn)的周期短、耗料少、成本低，而且所受到的輿論抨擊也比填鵝少得多，吃鵝肥肝已逐漸成為一種時尚。鵝肥肝生產(chǎn)工藝簡便、發(fā)展迅速，而我國又是發(fā)展中國家，售價較低廉的鵝肥肝將占領(lǐng)中檔消費市場，而得到較快的發(fā)展。2.項目建設(shè)必要性分析2.1鵝產(chǎn)品深加工的意義：鵝的產(chǎn)品深加工意義十分重大，首先鵝產(chǎn)品深加工可以增加產(chǎn)品品種，使鵝產(chǎn)品不再局限于整胴體、羽絨、肥肝、蛋等的簡單產(chǎn)品，而且能擴大產(chǎn)品市場，增加產(chǎn)品銷售渠道，從而增產(chǎn)品的銷量；鵝產(chǎn)品深加工還可延長產(chǎn)品保存期，有利于產(chǎn)品銷售和保持產(chǎn)品市場價格穩(wěn)定；鵝產(chǎn)品深加工更大的意義是可充分挖掘鵝體的價值及變廢為寶。不斷增產(chǎn)增值，就不會出現(xiàn)鵝產(chǎn)品市場疲軟的局面，才能使養(yǎng)鵝業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展長盛不衰。2.2提高農(nóng)業(yè)和食品加工業(yè)經(jīng)濟效益的需要：在我國人民溫飽問題基本解決后，農(nóng)產(chǎn)品及食品開始出現(xiàn)低質(zhì)量過剩現(xiàn)象，特別在沿海發(fā)達省市表現(xiàn)的較為突出。如果生產(chǎn)企業(yè)不及時調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟效益，企業(yè)就無法生存。為此，國務(wù)院做出了發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效農(nóng)業(yè)的決定，而項目建設(shè)正是建立這一新型農(nóng)業(yè)的有效措施。2.3大力發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，是提高我國農(nóng)產(chǎn)品競爭力，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)強國的重要措舉和根本途徑：我國農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展落后，加工轉(zhuǎn)化率僅為20－30%，產(chǎn)值與農(nóng)業(yè)產(chǎn)值之比僅為0.43:1，相對發(fā)達國家60%以上和2.0－3.7：1的水平差距巨大。存在的主要問題是：缺乏專用品種和優(yōu)質(zhì)原料基地；工藝、技術(shù)和設(shè)備落后；綜合利用水平很低，產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟效益較差；企業(yè)規(guī)模小，綜合實力弱，缺少龍頭企業(yè)和優(yōu)質(zhì)名牌產(chǎn)品等。隨著農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷形勢和市場需求變化，特別是加入WTO后，我國農(nóng)業(yè)將面臨更為嚴峻的挑戰(zhàn)。因此，加快發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，盡快提升技術(shù)裝備水平，增強農(nóng)業(yè)國際競爭力、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展已是勢在必行。其主要途徑：調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)新產(chǎn)品，提高精深加工比重；提升技術(shù)、裝備水平，應(yīng)用生物等適用高新技術(shù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和農(nóng)業(yè)資源綜合利用率；圍繞優(yōu)質(zhì)原料基地合理布局，規(guī)?；ㄔO(shè)和培育龍頭加工企業(yè)。陽江市鵝養(yǎng)殖業(yè)基礎(chǔ)好，環(huán)境無污染，具備生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鵝肥肝制品及低成本發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)的生產(chǎn)優(yōu)勢和規(guī)模優(yōu)勢，經(jīng)過合理整合，適度規(guī)模經(jīng)營，提高技術(shù)和經(jīng)營管理水平，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級，其競爭力和市場應(yīng)變力將會大大增強。2.4是適應(yīng)實施“科技興市”和“可持續(xù)發(fā)展”兩個戰(zhàn)略的需要：該項目的實施是調(diào)整優(yōu)化我市畜牧業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，促進畜牧業(yè)發(fā)展的有效途徑。本項目的實施將進一步地推廣科學(xué)養(yǎng)鵝，科學(xué)的品種改良和科學(xué)管理，使科學(xué)養(yǎng)鵝技術(shù)進一步地發(fā)揚光大，這樣才能使當(dāng)?shù)厝罕姷酿B(yǎng)鵝生產(chǎn)上檔次，上規(guī)模，上臺階，逐步向產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)方向過渡。2.5項目的實施可帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展:項目建設(shè)具有較強的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)性，項目的發(fā)展，可帶動鵝養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、飼料加工業(yè)、運輸業(yè)、信息咨詢業(yè)、技術(shù)服務(wù)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。特別是鵝肥肝加工項目的開發(fā)，為鵝產(chǎn)品的加工升值開辟了新的渠道，這必將極大地帶動關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為農(nóng)村剩余勞動力提供大量的就業(yè)機會。對我市增加農(nóng)民收入和保障社會穩(wěn)定有積極的作用。3.市場分析鵝是一種陸?zhàn)B草食水禽，近年來，以其高蛋白、低脂肪、低膽固醇、高不飽和脂肪含量、無污染，具有藥用、食療的功效，被人們稱之為綠色、安全食品，受到人們的青睞。在國際，國內(nèi)市場鵝產(chǎn)品的需求量缺口較大，市場前景廣闊。因鵝銷售市場嚴重不飽和，使項目區(qū)散養(yǎng)鵝的職工收入十分可觀，其中灰鵝主要集中在廣東的陽江、青遠、高明、高要、三水，2010年12月上中旬的調(diào)查結(jié)果顯示，經(jīng)過2001年禽流感的流行期，以前農(nóng)村農(nóng)戶散養(yǎng)母種鵝的養(yǎng)戶，養(yǎng)殖規(guī)模在1000只以下的，普遍由于疫病影響出現(xiàn)嚴重虧損，種鵝大量減少，致市場上最高鵝苗價達28元/只。同時由于鵝苗量的減少，肉鵝供不應(yīng)求，據(jù)統(tǒng)計，2002年，僅廣東市場年需求肉鵝就有7000-8000萬只，廣西年需也在7000萬只左右。香港每天就需要10萬只。實際廣東本地每年只有6000萬只供應(yīng)能力。廣西也許靠浙江等地供應(yīng)，香港每年都向內(nèi)地大批進購，市場需求非常大。2006年以來，國內(nèi)外市場對鵝肉的需求均處于供不應(yīng)求的現(xiàn)狀，我國對鵝的年需求量在8億－9億只左右，而全國的飼養(yǎng)量僅有6億只左右。今后鵝肉市場份額仍呈上升趨勢。距離全國13億人口平均每人每年一只的水平還差很遠。近年來，國際上的鵝產(chǎn)品需求量也是呈明顯的增長趨勢：在歐洲，鵝肉價格高出雞肉2～3倍，法國則高出3.5倍；在德國，僅圣誕節(jié)期間就需要450萬只鵝。我國雖然是世界第一鵝生產(chǎn)大國，但現(xiàn)在鵝飼養(yǎng)量僅有6億只左右。綜上所述可知，未來世界鵝產(chǎn)業(yè)的發(fā)展主要看中國，世界鵝產(chǎn)品的提供主要靠中國。在廣東，市場飼養(yǎng)的品種主要是白沙雜鵝，年產(chǎn)蛋35-50枚，散養(yǎng)戶的受精率達90%，土孵精蛋出雛率90%，機孵更高。商品代的生長速度70-84天齡7-8.5斤。陽江鵝、烏鬃鵝的體型較小，生長速度慢，飼養(yǎng)量較少。4.項目開發(fā)條件及技術(shù)設(shè)計方案分析4.1項目現(xiàn)狀：規(guī)劃構(gòu)建鵝舍20000平方米，孵化室1000平方米，整修水面2畝等前期工程已經(jīng)投入設(shè)計。孵化機以及良種選育及畜禽疾病防疫等設(shè)備購置已和供應(yīng)商促成商談，達成采購協(xié)議。鵝產(chǎn)品加工車間和檢驗車間、包裝車間、倉庫，冷庫、辦公及其他用房等工程已經(jīng)開始進入設(shè)計階段。4.2項目發(fā)展條件分析4.2.1生產(chǎn)規(guī)模的制約因素：（1）場地因素：是指影響適度規(guī)模養(yǎng)鵝的場地承載力、土地再生資源利用率及養(yǎng)鵝環(huán)境的潔化能力。（2）養(yǎng)鵝場地承載力：鵝是以食草為主的灰天禽，它能很好地利用牧地，采食消化大量的青草，草質(zhì)柔嫩，生長茂盛，有利于鵝的放牧飼養(yǎng)，以降低飼養(yǎng)成本。同時，讓鵝在場地上得到充分的運動，提高鵝的生活力和生產(chǎn)力。適度場地承載力即適宜的飼養(yǎng)密度和草地載畜量是可持續(xù)適度規(guī)模養(yǎng)鵝的基礎(chǔ)條件。一般草場養(yǎng)鵝量在300～450只/公頃，載畜量的大小隨草資源的狀況加以調(diào)節(jié)。（3）

土地再生資源利用率：鵝的采食能力很強，能充分利用青綠多汁飼料，對稻谷、癟谷、統(tǒng)糠等飼料有很強的消化能力，能夠充分利用粗纖維含量很高且難以消化的稻殼和較為單一的日糧。而這些原料都是農(nóng)村農(nóng)戶的優(yōu)勢產(chǎn)物，是每年都可再生的資源。每個農(nóng)戶灰天里都有一定規(guī)模的糧田和自留地，每年可提供糠麩等粗料近2t和塊根塊莖多汁飼料5～10t。有效利用這些資源，對發(fā)展規(guī)模養(yǎng)鵝，節(jié)約成本具有重要的意義。（4）

環(huán)境的潔化能力：鵝的放牧場地要求"近"、"平"、"嫩"、"水"、"凈"，強調(diào)的是青草清水。鵝作為水禽，每天約有1/4～1/3的時間在水中生活。這樣鵝舍附近要有江河、湖泊、池塘或溝溪等水源，水流要緩慢，水深1m左右，以供鵝群在水上活動和配種。水源的水如果過淺，在炎熱的夏季烈日照射后