陜西師范大學公務卡制度實施方案

陜西師范大學公務卡制度實施方案按照財政部、中國人民銀行關于印發(fā)《中央預算單位公務卡管理暫行辦法》的通知（財庫【2007】63號）、財政部《關于實施中央預算單位公務卡強制結算目錄的通知》（財庫【2011】160號）和教育部《關于轉(zhuǎn)發(fā)〈財政部、中國人民銀行關于加快推進公務卡制度改革的通知〉的通知》（教財司函【2012】255號）等文件要求，經(jīng)2014年11月30日學校財經(jīng)領導小組會議研究，決定一、實施公務卡結算制度的意義公務卡是指財政預算單位工作人員持有的、主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。公務卡具有一般銀行卡所具有的授信消費等共同屬性，同時又具有財政財務管理的獨特屬性，能夠?qū)⒇斦攧展芾淼挠嘘P要求與銀行卡的獨特優(yōu)勢相結合，是一種新型的財政財務管理工具和手段。公務卡作為一種現(xiàn)代化支付結算工具，不僅攜帶方便，使用便捷，而且透明度高，所有的支付行為都有據(jù)可查、有跡可尋。推行公務卡結算制度，是深化國庫集中支付制度改革的需要，是方便預算單位減少現(xiàn)金結算的需要，更是推進黨風廉政建設的需要，對進一步規(guī)范學校財務管理，加強財務監(jiān)督，提高公務支出透明度，提升財務管理水平等具有重要意義。二、公務卡的結算范圍根據(jù)財政部頒發(fā)的《中央預算單位公務卡管理暫行辦法》和《中央預算單位公務卡強制結算目錄》的規(guī)定，公務卡結算范圍為原使用現(xiàn)金結算的公用經(jīng)費支出，包括差旅費、會議費、招待費和5萬元以下的零星購買支出等。具體結算范圍見附件一（中央預算單位公務卡強制結算目錄）。三、公務卡實施步驟（一）與銀行簽訂公務卡合作協(xié)議（2015年3月31日以前）制定學校公務卡管理辦法和實施方案，正式啟動公務卡管理制度。2015年3月31（二）宣傳動員和培訓（2015年4月1日至4月17日)公務卡對于教職工來說還是一件新生事物，必須做好宣傳動員工作。為推廣使用公務卡創(chuàng)造一個良好的輿論環(huán)境，學校將通過召開動員會，在財務處網(wǎng)頁等校內(nèi)媒體刊登公務卡知識問答、舉辦公務卡知識專題講座、印發(fā)宣傳冊等多種渠道和方式，廣泛宣傳公務卡知識，使全校教職員工充分了解推行公務卡制度的重要意義，使用公務卡的優(yōu)點和具體使用方法，了解安全用卡知識以及公務卡報銷的相關知識和程序，提高辦卡、用卡積極性，促進大家愛用公務卡，會用公務卡。（三）填寫、收集申請資料（2015年4月17日至5月7日）公務卡辦理實行分點辦理和集中辦理相結合的方式，為方便教職工申領公務卡，根據(jù)各單位的分布情況在校內(nèi)設立辦理點，并委派專人在指定時間前往各點為職工辦理公務卡相關手續(xù)。對于在指定地點未及時辦理的教職工，可持身份證復印件于4月24日—5月7日在新老校區(qū)財務處會計核算科集中辦理公務卡申辦手續(xù)。（四）開始實施公務卡結算制度（2015年6月1日）我校公務卡的實施采取整體推進、分步實施的辦法，從2015年6月1日開始實施公務卡結算制度，2016年6月底以前采取公務卡結算與現(xiàn)金結算并行的辦法；2016年7月起全面推行公務卡結算制度，對于所有的公務消費支出均須使用公務卡結算，原則上不再進行現(xiàn)金結算。四、公務卡辦理具體事項（一）辦卡對象根據(jù)教育部《關于轉(zhuǎn)發(fā)〈財政部、中國人民銀行關于加快推進公務卡制度改革的通知〉的通知》文件要求，公務卡辦理的范圍為學校正式在編教職工。其中副處級及副高職稱以上人員、各單位辦公室主任、各類科研項目負責人以及經(jīng)辦公務消費活動較多的人員原則上本次必須辦理公務卡。對于學校B類人事代理人員，如因工作需要辦理公務卡的，由各單位提出書面申請，經(jīng)人事處審核后，提交財務處辦理。（二）發(fā)卡銀行根據(jù)學校的實際情況，本次我校公務卡的發(fā)卡行確定為中國銀行和建設銀行，教職工可根據(jù)個人情況自愿選擇公務卡的代理銀行。（三）信用額度根據(jù)《中央預算單位公務卡管理暫行辦法》規(guī)定，經(jīng)與公務卡代理行協(xié)商，我校教職工公務卡信用額度為5萬元。對于因工作原因需要調(diào)高信用額度的人員，由本人提出申請，單位領導審批，經(jīng)財務處報送代理銀行可適當調(diào)高信用額度。目前建設銀行的個人信用額度最高為10萬元，中國銀行的個人信用額度最高為5萬元。（四）所需資料辦理公務卡需提交個人身份證復印件（正反面復印A4紙）和填寫好的《公務卡申請表》（在各辦理點由銀行提供），《公務卡申請表》簽名處需本人親自簽名。（五）具體辦理時間、地點我校公務卡的集中辦理時間為2015年4月17日—5月7日，具體辦理時間、地點和部門見附件二《公務卡辦理時間、地點和單位安排表》。辦卡聯(lián)系人和電話：財務處陳文85310368建行魏海珠8833353618691491129中行翟雯8523954515829926255（六）公務卡發(fā)卡時間根據(jù)公務卡代理銀行規(guī)定，公務卡發(fā)卡時間為自提交公務卡申請表，并經(jīng)銀行審核通過后7-10個工作日內(nèi)，由代理銀行以掛號信的形式直接寄送給公務卡申請人，請教職工注意查收，并按要求辦理開卡激活手續(xù)。五、有關要求和說明（一）領導重視，專人負責實施公務卡結算制度工作政策性強、涉及面廣、時間緊、任務重，各單位領導要高度重視并積極做好公務卡的宣傳解釋工作，落實專人負責辦理公務卡的溝通協(xié)調(diào)工作，并及時通知單位職工持個人身份證復印件在規(guī)定的時間和地點填寫遞交《公務卡申請表》，確保公務卡辦卡工作的順利進行。（二）公務消費，實行公務卡結算公務卡結算制度實施后，教職工出差、接待等發(fā)生的、屬于中央預算單位公務卡強制結算目錄規(guī)定的日常公用支出和5萬元以下的零星修繕、物品購置及服務采購支出均需使用公務卡結算，一般不得使用現(xiàn)金結算；對于偏遠地區(qū)，無法使用公務卡結算的，可使用現(xiàn)金結算。（三）公務卡結算，票據(jù)要素必須齊全對于公務消費使用公務卡方式結算的，報銷時需持正規(guī)發(fā)票和消費交易憑條（POS機小票）、并且發(fā)票和消費交易憑條的交易時間、金額及商戶名稱必須一致。持卡人應妥善保管消費交易憑條，對于消費交易憑條丟失的，需向財務處提供書面說明，包括銀行卡號、交易時間、商戶名稱、金額等信息，待財務處向銀行查詢核實后進行報銷。對于網(wǎng)上交易使用公務卡結算無法取得消費交易憑條的，在報銷時除持正規(guī)發(fā)票及相關手續(xù)外，還需提供顯示有交易日期、銀行卡號、金額、商戶名稱等支付信息的屏幕截屏打印件，經(jīng)持卡人簽字后作為報銷憑據(jù)。（四）公務卡結算，務必及時報銷還款使用公務卡進行公務消費的，持卡人最晚于到期還款日前3天（即每月的18日以前）持正規(guī)發(fā)票、消費交易憑條（POS機小票）及相關手續(xù)到財務處辦理報銷和公務卡還款手續(xù)。如逾期未能辦理完畢報銷手續(xù)的，需由持卡人通過現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、關聯(lián)賬務等形式自行墊付還款，待日后報銷手續(xù)辦理完畢后，由財務處將該筆款項轉(zhuǎn)至公務卡上。需辦理借記卡綁定還款業(yè)務的職工，請本人持有效身份證件到代理行營業(yè)網(wǎng)點辦理或致電各代理銀行服務熱線。建行：400-820-0588；中行：400-669-5566。財務處2015年3月26日附件一：中央預算單位公務卡強制結算目錄（1）辦公費：指單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。（2）印刷費：指單位的印刷費支出。（3）咨詢費：指單位咨詢方面的支出。（4）手續(xù)費：指單位支付的手續(xù)費支出。（5）水電費：指單位支付的水電費支出。（6）郵電費：指單位開支的電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等支出。（7）物業(yè)管理費：指單位開支的辦公用房、職工及離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。（8）差旅費：指單位工作人員因出差支付的住宿費、購買機票支出等。（9）維修（護）費：指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用。（10）租賃費：指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設備等方面的費用。（11）會議費：指會議中按規(guī)定開支的房租費、伙食補助費以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。（12）培訓費：指各類培訓支出。（13）公務接待費：指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。（14）專用材料費：指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。（15）公務用車運行維護費：指公務用車的燃料費、維修費、保險費等支出。（16）其他交通費用：指單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。附件二：公務卡辦理地點、時間和單位安排表辦理時間辦理地點辦理部門4月17日文匯樓A段一層大廳文學院、歷史文化學院、研究生院、學報格物樓一層大廳生命科學學院、食品學院、旅游環(huán)境學院4月20日六藝樓一層大廳音樂學院、美術學院文瀾樓商學院一層大廳國際商學院、政治經(jīng)濟學院4月21日致知樓一段一層大廳化工學院、物理學院、材料學院文津樓三段一層大廳體育學院、計算機學院、數(shù)學學院4月22日圖書館大廳圖書館、檔案館、博物館、網(wǎng)絡信息中心校務樓五樓會議室長安校區(qū)機關部門、新聞傳播學院4月23日雁塔校區(qū)辦公樓2樓大會議室國際交流合作處、國際漢學院、離退休處、后勤一集團、后勤二集團、產(chǎn)業(yè)部門教學九樓大廳心理學院、遠程學院、培訓學院、教