2012期貨從業(yè)資格法律法規(guī)精講班講義6-7講

期貨法律法規(guī)匯編精講班主講教師：盧瑜期貨投資者保障基金治理暫行方法第一章總則一、制定本方法目的及依據(jù)疼惜投資者的合法權(quán)益，依據(jù)《期貨交易治理條例》制定二、期貨投資者保障基金的內(nèi)涵理解1、保障基金是在期貨公司嚴峻違法違規(guī)或者風險把握不力等導致保證金消逝缺口，可能嚴峻危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。2、期貨交易活動實行公開、公正、公正和投資者投資決策自主、投資風險自擔的原則。3、投資者在期貨投資活動中因期貨市場波動或者投資品種價值本身發(fā)生變化所導致的損失，由投資者自行負擔。第一章總則例題．期貨投資者保障基金是在〔〕嚴峻違法違規(guī)或者風險把握不力等導致保證金消逝缺口，可能嚴峻危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。A．期貨交易所B．證券交易所C．期貨公司D．基金治理公司答案：C第一章總則三、保障基金籌集、治理、使用原則1、籌集原則：取之于市場、用之于市場。2、中國證監(jiān)會集中治理、統(tǒng)籌使用。3、治理和運用原則：公開、合理、有效。4、使用原則：保障投資者合法權(quán)益和公正救助，實行比例補償。第一章總則一、保障基金的賬戶以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。二、保障基金的資金來源1、啟動資金：期貨交易所從其積存的風險預(yù)備金中依據(jù)截至2023年12月31日風險預(yù)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。其次章保障基金的籌集2、后續(xù)資金來源包括：〔1〕期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續(xù)費的百分之三繳納；〔2〕期貨公司從其收取的交易手續(xù)費中依據(jù)代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納；〔3〕保障基金治理機構(gòu)追償或者承受的其他合法財產(chǎn)。其次章保障基金的籌集3、對于因財務(wù)狀況惡化、風險把握不力等存在較高風險的期貨公司，應(yīng)當依據(jù)較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監(jiān)會依據(jù)期貨公司風險狀況確定。4、期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業(yè)本錢中列支。其次章保障基金的籌集5、交易所應(yīng)當在本方法實施之日起1個月內(nèi)，將應(yīng)當繳納的啟動資金劃人保障基金專戶。6、期貨交易所、期貨公司應(yīng)當按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應(yīng)當在每季度完畢后15個工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當繳納的保障基金，并依據(jù)本方法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應(yīng)當繳納的保障基金。其次章保障基金的籌集例題1.期貨投資者保障基金的啟動資金由期貨公司從其積存的風險預(yù)備金中依據(jù)截至2023年12月3113風險預(yù)備金賬戶總額的5％繳納形成。答案：A其次章保障基金的籌集例題2．期貨交易所、期貨公司應(yīng)當按半年度繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。答案：B其次章保障基金的籌集三、經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金的情形：〔一〕保障基金總額到達8億元人民幣；〔二〕期貨交易所、期貨公司患病重大突發(fā)市場風險或者不行抗力。保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國證監(jiān)會依據(jù)期貨市場進展狀況、市場風險水公正狀況調(diào)整確定。其次章保障基金的籌集例題．期貨交易所、期貨公司保障基金總額到達〔〕元人民幣的，經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準，可以暫停繳納保障基金。A．5億B．6億C.7億D．8億答案：D其次章保障基金的籌集四、其他資金來源1、鼓舞保障基金來源多元化，保障基金可以承受社會捐贈和其他合法財嚴。2、保障基金產(chǎn)生的利息以及運用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。其次章保障基金的籌集例題．期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬期貨交易所答案：B其次章保障基金的籌集一、治理主體和治理原則1、中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關(guān)機構(gòu)作為保障基金治理機構(gòu)，代為治理保障基金。2、保障基金的治理應(yīng)當遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。3、保障基金的資金運用限于銀行存款、購置國債、中心銀行債券〔包括中心銀行票據(jù)〕和中心級金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國證監(jiān)會和財政部批準的其他資金運用方式。第三章保障基金的治理和監(jiān)管4、保障基金實行獨立核算，分別治理，并與保障基金治理機構(gòu)治理的其他資產(chǎn)有效隔離。5、保障基金治理機構(gòu)應(yīng)當定期編報保障基金的籌集、治理、使用報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，報送中國證監(jiān)會和財政部。6、保障基金治理機構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應(yīng)當妥當保存有關(guān)保障基金的財務(wù)憑證、賬簿和報表等資料，確保財務(wù)記錄和檔案完整、真實。第三章保障基金的治理和監(jiān)管例題：1．期貨投資者保障基金治理機構(gòu)應(yīng)當定期編報保障基金的籌集、治理、使用報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，報送期貨交易所。答案：B第三章保障基金的治理和監(jiān)管例題：2．不屬于期貨投資者保障基金的資金運用對象的是〔〕。A．銀行存款B．購置基金C．中心銀行債券〔包括中心銀行票據(jù)〕和中心級金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券D．中國證監(jiān)會和財政部批準的其他資金運用方式答案：B第三章保障基金的治理和監(jiān)管二、保障基金的監(jiān)管1、財務(wù)監(jiān)管：財政部負責〔保障基金的年度收支預(yù)備和決算報財政部批準〕2、業(yè)務(wù)監(jiān)管：中國證監(jiān)會負責〔對保障基金的籌集、治理和使用等狀況進展定期核查〕3、中國證監(jiān)會定期向保障基金治理機構(gòu)通報期貨公司總體風險狀況。存在較高風險的期貨公司應(yīng)當每月向保障基金治理機構(gòu)供給財務(wù)監(jiān)管報表。第三章保障基金的治理和監(jiān)管例題．期貨投資者保障基金的年度收支預(yù)備和決算報期貨交易所批準。答案：B第三章保障基金的治理和監(jiān)管一、保障基金使用的情形期貨公司因嚴峻違法違規(guī)或者風險把握不力等導致保證金消逝缺口的，中國證監(jiān)會可預(yù)備使用保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。第四章保障基金的使用例題．期貨公司因嚴峻違法違規(guī)或者風險把握不力等導致保證金消逝缺口的，〔〕可以依據(jù)《期貨投資者保障基金治理暫行方法》的規(guī)定預(yù)備使用期貨投資者保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。A．期貨交易所B．中國證監(jiān)會C．財政部D．期貨公司保證金監(jiān)控中心答案：B第四章保障基金的使用二、期貨投資者的保證金損失的補償原則〔一〕對每位個人投資者的保證金損失在10萬元以下〔含10萬元〕的局部全額補償，超過10萬元的局部按百分之九十補償；〔二〕對每位機構(gòu)投資者的保證金損失在10萬元以下〔含10萬元〕的局部全額補償，超過10萬元的局部按百分之八十補償?，F(xiàn)有保障基金缺乏補償?shù)?，由后續(xù)繳納的保障基金補償。第四章保障基金的使用例題·《期貨投資者保障基金治理暫行方法》規(guī)定，對每位機構(gòu)投資者的保證金損失在10萬元以下〔含10萬元〕的局部全額補償，超過10萬元的局部按〔〕補償。A．60％B．70％C．80％D．90％答案：D第四章保障基金的使用三、期貨投資者的保證金損失補償?shù)臉藴省惨弧呈褂帽Ｕ匣鹎?，中國證監(jiān)會和保障基金治理機構(gòu)應(yīng)當監(jiān)視期貨公司核實投資者保證金權(quán)益及損失，樂觀清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)領(lǐng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補保證金缺口。缺乏彌補或者狀況危急的，方能預(yù)備使用保障基金?！捕硨ν顿Y者因參與非法期貨交易而患病的保證金損失，保障基金不予補償。第四章保障基金的使用〔三〕對機構(gòu)投資者以個人名義參與期貨交易的，依據(jù)機構(gòu)投資者補償規(guī)章進展補償?！菜摹硠佑帽Ｕ匣饘ζ谪浲顿Y者的保證金損失進展補償后，保障基金治理機構(gòu)依法取得相應(yīng)的受償權(quán)，可以依法參與期貨公司清算?！参濉潮Ｕ匣鹬卫頇C構(gòu)應(yīng)當準時將保障基金的使用、補償、追償?shù)葼顩r報告中國證監(jiān)會和財政部。第四章保障基金的使用例題·在對期貨投資者保障基金進展補償時，對機構(gòu)投資者以個人名義參與期貨交易的，依據(jù)〔〕補償規(guī)章進展保障基金補償。A．個人和機構(gòu)投資者B．個人投資者C．保證金損失的90％D．機構(gòu)投資者答案：D第四章保障基金的使用一、期貨公司因嚴峻違法違規(guī)或者風險把握不力等導致保證金消逝缺口的懲罰1、責令改正，賜予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴峻的，責令停業(yè)整頓或者撤消期貨業(yè)務(wù)許可證：2、涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。第五章罰則二、期貨交易所、期貨公司違反本方法規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納保障基金以及不按規(guī)定保存、報送有關(guān)信息和資料的懲罰。1、交易所：責令改正，賜予警告，沒收違法所得2、期貨公司：責令改正，賜予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不滿10萬元的，并處10萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴峻的，責令停業(yè)整頓或者撤消期貨業(yè)務(wù)許可證：第五章罰則三、對挪用、侵占、騙取保障基金的違法行為，依法查處；對有關(guān)失職人員，依法追究法律責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。第五章罰則本方法自2023年8月1日起施行。第六章附則例題．假設(shè)某期貨交易所截至2023年第1季度末，已繳納的期貨投資者保障基金總額為7.9億元，該期貨交易所2023年第1季度向期貨公司會員收取的交易手續(xù)費為3000萬元，那么：第六章附則〔1〕依據(jù)《期貨投資者保障基金治理暫行方法》，該期貨交易所〔〕。A．經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準，可以暫停繳納保障基金B(yǎng)．假設(shè)不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，那么2023年第1季度應(yīng)繳納的保障基金后續(xù)資金的金額為450萬元C．假設(shè)不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，那么2023年第1季度應(yīng)繳納的保障基金后續(xù)資金的金額為90萬元D．假設(shè)不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，那么2023年第1季度