華亞智能：蘇州冠鴻智能裝備有限公司審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告

蘇州冠鴻智能裝備有限公司天衡會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(一)收入確認(rèn)發(fā)、制造、集成和銷售，2023年1-6月、2022年度、2021年度，冠鴻智能公司確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)收入分別為10,383.91萬元、10,454.54萬元、11,014.15萬元。由于收入確認(rèn)是冠鴻關(guān)的事項(xiàng)(如適用),并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算冠鴻智能公司、終止運(yùn)營(5)評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)(包括披露)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允此頁無正文，為蘇州冠鴻智能裝備有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告(天衡審字(2023)03112號)之簽章頁。天衡會計(jì)師事務(wù)所(特殊普逋合伙)2023年11月21日中國注冊會計(jì)師：金煒(項(xiàng)目合伙人)中國注冊會計(jì)師：王福麗2023年6月30日編制單位：蘇州冠閥智能裝備有限公司編制單位：蘇州冠閥智能裝備有限公司2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日貨幣資交易性金融貨固定資產(chǎn)五.12使用權(quán)資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))2023年6月30日2022年12月31日五.23五.15所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):資本公積2023年1-6月編制單位：蘇州冠鴻智能裝備有限公司編制單位：蘇州冠鴻智能裝備有限公司2023年1-6月、營業(yè)收銷售費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“-”號填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確凈散口套期收益(損失以“-”號填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)減：所得稅費(fèi)用五.45四、凈利澗(凈虧損以“-”號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利澗(凈虧損以“-”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益公司法定代表人：徐軍2023年1-6月、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流品：銷售商品、提供勞務(wù)收到的境盤?:三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：五.46(5)四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響2023年1-6月編制單位：蘇州冠消智能慧多在限公司編制單位：蘇州冠消智能慧多在限公司2023年1-6月交項(xiàng)能名三、本期增減交動(dòng)金額(減少以“-”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配、提收盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、本期使用四、本期期末金瓶所有者權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))項(xiàng)本期增減變動(dòng)金額(減少以“-”號填列)(一)綜合收益總額1、股東投入的普通四(三)利澗分配、提取盈余公積四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)較、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、本期使用(六)其他四、本期期末余額所有者權(quán)益變動(dòng)表(續(xù)2)項(xiàng)本期增減變動(dòng)金額(減少以“-”號填列)(二)所有者投入和減少資本5,000.000.(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)化名2、本期使用(六)其他四、本期型末全額2021年1月1日至2023年6月30日一、公司基本情況波、劉世嚴(yán)共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司，于2017年11月28日在蘇州市吳中區(qū)市場監(jiān)督注冊資本(萬元)實(shí)收資本(萬元)出資比例12342018年9月，根據(jù)公司2018年9月3日股東會決議和章程修正案的規(guī)定，公司申請?jiān)鲎再Y本(萬元)實(shí)收資本(萬元)出資比例1234公司于2018年9月4日在蘇州市吳中區(qū)市場監(jiān)督管理局完成變更登記。2023年6月，根據(jù)公司2023年6月20日股東會決議和章程修正案的規(guī)定，公司申請?jiān)黾幼再Y本人民幣240.00萬元，新增注冊資本由蘇州冠鴻壹號企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳125.00萬元，蘇州冠鴻貳號企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳115.00萬元。實(shí)收資本(萬元)出資比例1231注冊資本(萬元)實(shí)收資本(萬元)出資比例45企業(yè)(有限合伙)6企業(yè)(有限合伙)公司于2023年6月21日在蘇州市相城區(qū)行政審批局完成變更登記。發(fā)區(qū)第一工業(yè)園C16-1棟。統(tǒng)一社會信任公司(自然人投資或控股)?；顒?dòng))本公司2022年7月吸收合并江蘇湘翼策建設(shè)工程有限公司并于2022年10月注銷，報(bào)二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)2期間內(nèi)持續(xù)經(jīng)營。因此，本公司繼續(xù)以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制本公司截至2023年6月30日止(1)同一控制下企業(yè)合并(包括最終控制方收購被合并方而形成的商行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價(jià)),資本公積(股本溢價(jià))不足以沖減(2)非同一控制下企業(yè)合并34減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的在考慮了彼此影響的情況下訂立的；(2)這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；(3)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理：(一)確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；(四)按其份額確認(rèn)共同合營方向共同經(jīng)營投出或出售資產(chǎn)等(該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外),在該資產(chǎn)等由共同經(jīng)營出售給第三方之前，應(yīng)當(dāng)僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損5合營方自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)等(該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外),在將該資產(chǎn)等出售給第三方(1)外幣交易的會計(jì)處理(2)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算(1)金融工具的確認(rèn)和終止確認(rèn)金融負(fù)債(或其一部分)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債(或該部分金融6(2)金融資產(chǎn)的分類和計(jì)量在初始確認(rèn)金融資產(chǎn)時(shí)本公司根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金2)金融資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量：7(3)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法(4)金融負(fù)債的分類和計(jì)量1)金融負(fù)債的初始計(jì)量2)金融負(fù)債的后續(xù)計(jì)量交易性金融負(fù)債(含屬于金融負(fù)債的衍生工具),按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除與套8用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)的影響金額)計(jì)入當(dāng)期損益。(5)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷(6)金融工具的公允價(jià)值確定(7)金融工具減值(不含應(yīng)收款項(xiàng))9本組合以應(yīng)收款項(xiàng)的交易對象和款項(xiàng)性質(zhì)為信(主要包括公司股東及其近親屬、關(guān)聯(lián)公司款項(xiàng)等)本組合為銀行承兌匯票，承兌人為信用風(fēng)險(xiǎn)較小的銀行或財(cái)務(wù)公司本組合為商業(yè)承兌匯票，根據(jù)承兌人的信用風(fēng)險(xiǎn)劃分(同應(yīng)收賬款)應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)(含1年，以下同)551至2年3年以上(1)取得合同的成本(2)履行合同的成本(3)合同成本減值(1)重大影響、共同控制的判斷標(biāo)準(zhǔn)(2)投資成本確定(3)后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法折舊年限(年)預(yù)計(jì)凈殘值率(%)年折舊率(%)4電子及其他設(shè)備達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的，按照《企 產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用(3)借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法(2)無形資產(chǎn)的攤銷方法使用壽命(年)(3)內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額(如可確定的)、該資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值(如可確定的)和零三者之中最高者。動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。消處理。(1)一般原則(2)對某一時(shí)點(diǎn)或某一時(shí)段內(nèi)履約義務(wù)的判斷(3)具體政策(2)政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項(xiàng)目的，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)政府補(bǔ)助同時(shí)滿足下列條件的，予以確認(rèn)：(1)企業(yè)能夠滿足政府補(bǔ)收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)期損益(或沖減相關(guān)成本);用于補(bǔ)償用和遞延所得稅費(fèi)用(或收益)計(jì)入當(dāng)期損益。(1)租賃的識別(2)租賃期(3)租賃變更(4)承租人會計(jì)處理短期租賃；將單項(xiàng)租賃資產(chǎn)為全新資產(chǎn)時(shí)價(jià)值較低(不超過人民幣40,000元)的租賃認(rèn)定(5)出租人會計(jì)處理(1)終止經(jīng)營(1)重要會計(jì)政策變更1)執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則對本公司的影響財(cái)政部于2018年12月7日發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第21號-租賃》,根據(jù)相關(guān)規(guī)定，本公司自2021年1月1日起執(zhí)行上述新租賃準(zhǔn)則。對首次執(zhí)行日前已存在的合同，公司選擇對首次執(zhí)行日前經(jīng)營租賃的上述簡化處理未對2021年1月1日的留存收益產(chǎn)生重大影首次執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則對2021年1月1日資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的影響：2021年1月1日首次執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則調(diào)整2021年年初財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目情況：2021年1月1日余額2)執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第14號對本公司的影響2021年1月26日，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第14號》(財(cái)會(2021)1號),3)執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號對本公司的影響2021年12月30日，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號》(財(cái)會(2021)35號，解釋第15號就企業(yè)通過內(nèi)部結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等對母公司及成沖減固定資產(chǎn)成本或者研發(fā)支出。該規(guī)定自2022年1月1日起施行，對于財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)最早期間的期初至2022年1月1日之間發(fā)生的試運(yùn)行銷售，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行追溯調(diào)整。執(zhí)行該規(guī)定解釋第15號明確企業(yè)在判斷合同是否構(gòu)成虧損合同時(shí)所考慮的“履行該合同的成本”2022年1月1日起施行，企業(yè)應(yīng)當(dāng)對在2022年1月1日尚未履行完所有義務(wù)的合同執(zhí)行該4)執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號對本公司的影響財(cái)政部于2022年11月發(fā)布《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號》,涉及①關(guān)于單項(xiàng)交易產(chǎn)生的(2)重要會計(jì)估計(jì)變更無教育費(fèi)附加(1)企業(yè)所得稅本公司于2021年11月3日取得了由江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財(cái)政廳、國家稅務(wù)總局有效期內(nèi)本公司享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率15%。(1)貨幣資金分類列示2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日 2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日(2)其中受限制的貨幣資金：2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日貨幣資金期末余額中除保證金存款外，無抵押、凍結(jié)等對變現(xiàn)有限制或存放在境外、有潛在回收風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)。2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)3、應(yīng)收票據(jù)(1)分類列示2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日(2)按壞賬計(jì)提方法分類：2023年6月30日比例計(jì)提比例2023年6月30日比例計(jì)提比例2022年12月31日比例計(jì)提比例2021年12月31日比例計(jì)提比例(%)2023年6月30日計(jì)提比例(%)(續(xù)上表)2022年12月31日2021年12月31日例(%)2022年12月31日2021年12月31日(3)本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況類別收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)2023年1-6月(4)期末公司質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)：2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日期末終止確期末終止確期末終止確(1)按賬齡披露2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日1年以內(nèi)1-2年(2)應(yīng)收賬款分類披露：2023年6月30日比例(%)計(jì)提比例2022年12月31日比例(%)計(jì)提比例(續(xù)上表)2021年12月31日比例計(jì)提比例按賬齡組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：2023年6月30日計(jì)提比例1年以內(nèi)1-2年2023年6月30日計(jì)提比例2022年12月31日2021年12月31日例(%)例(%)1年以內(nèi)1-2年(3)本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：類別收回或轉(zhuǎn)回2023年1-6月(4)本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款：2023年1-6月(5)按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：①2023年1-6月占應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)中創(chuàng)新航正力②2022年度占應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)無錫中鼎中創(chuàng)新航占應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)深圳市贏合科技股份有限公司無錫中鼎多氟多江蘇長虹智能裝備股份有限公司2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31F2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日期末終止確期末終止確期末終止確(1)預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示：2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日比例(%)比例(%)比例(%)1年以內(nèi)2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日比例(%比例(%)比例(%(2)預(yù)付款項(xiàng)金額前五名單位情況①2023年1-6月占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)高博(天津)起重設(shè)備有限公司福耐姆智能傳輸系統(tǒng)(蘇州)有限公司泰力諾起重設(shè)備(天津)有限公司上海仙工智能科技有限公司常熟市金裕鋼構(gòu)件廠(普通合伙)②2022年度占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)高博(天津)起重設(shè)備有限公司威藍(lán)德(蘇州)物流設(shè)備有限公司浙江中揚(yáng)立庫技術(shù)有限公司凱道起重設(shè)備(上海)有限公司上海仙工智能科技有限公司占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)浙江運(yùn)暢智能裝備股份有限公司高博(天津)起重設(shè)備有限公司無錫圣瑞錦精密科技有限公司威藍(lán)德(蘇州)物流設(shè)備有限公司無錫新群英不銹鋼有限公司(1)分類列示：項(xiàng)項(xiàng)目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日應(yīng)收利息應(yīng)收股利(2)其他應(yīng)收款分類披露1)按賬齡披露2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日1年以內(nèi)1-2年2)按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況：款項(xiàng)的性質(zhì)2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日員工借款及備用金未來12個(gè)月預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷未來12個(gè)月預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)生信用減值)本期核銷其他變動(dòng)(續(xù)上表)未來12個(gè)月預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)未來12個(gè)月預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)生信用減值)未來12個(gè)月預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)類別收回或轉(zhuǎn)回2023年1-6月①2023年6月30日款項(xiàng)的性質(zhì)占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)蘇州冠鴻機(jī)電有限公司1年以內(nèi)6550449.48元，1-2年23274059.60元蘇州冠鴻工程安裝有限公司1-2年2245983.53元，2-3年2012225.02元，3年以上316830.00元1年以內(nèi)4235581.02元1-2年471406.99元徐娟1年以內(nèi)1年以內(nèi)②2022年12月31日款項(xiàng)的性質(zhì)占其他應(yīng)收款數(shù)的比例(%)蘇州冠鴻機(jī)電有限公司1年以內(nèi)10757240.18元，1-2年20351376.66元蘇州冠鴻工程安裝有限公司1年以內(nèi)1363507.01元1-2年3346404.32元，2-31年以內(nèi)1年以內(nèi)徐娟1年以內(nèi)③2021年12月31日款項(xiàng)的性質(zhì)占其他應(yīng)收款數(shù)的比例(%)蘇州冠鴻機(jī)電有限公司1年以內(nèi)蘇州冠鴻工程安裝有限公司1-2年1148319.22元員工借款1年以內(nèi)2000000元，1-2年100000元，2-3年153634.48元陽工業(yè)園發(fā)展有限公司1年以內(nèi)1年以內(nèi)19250元，1-2年20806.85元，2-3年1年以內(nèi)19250元，1-2年20806.85元，2-3年7)公司無涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)。(1)存貨分類：2023年6月30日2023年6月30日(續(xù)上表)2022年12月31日2021年12月31日本(2)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備①2023年1-6月轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷②2022年度轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷轉(zhuǎn)回的原因的原因?qū)崿F(xiàn)銷售(3)存貨期末余額無借款費(fèi)用資本化金額。(4)本公司期末無用于債務(wù)擔(dān)保的存貨。(1)合同資產(chǎn)情況：2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日的合同資產(chǎn)(2)本期合同資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備情況類別收回或轉(zhuǎn)回2023年1-6月2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日注：上表中的固定資產(chǎn)是指扣除固定資產(chǎn)清理后的固定資產(chǎn)。①2023年1-6月電子及其他設(shè)備1.期初余額(1)購置(1)處置或報(bào)廢二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)處置或報(bào)廢1.期初余額(1)處置或報(bào)廢四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值電子及其他設(shè)備1.期初余額(1)購置(1)處置或報(bào)廢二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置或報(bào)廢1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置或報(bào)廢四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值電子及其他設(shè)備1.期初余額(1)購置(1)處置或報(bào)廢電子及其他設(shè)備二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置或報(bào)廢1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置或報(bào)廢四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值(2)期末無暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)。(3)期末無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況。(4)期末無通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)情況。(5)期末無未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)。2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日工程物資(1)在建工程情況：2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日備①2023年1-6月本期增加固定資產(chǎn)他減少額資本化率②2022年度本期增加固定資產(chǎn)他減少額本期利息資本化率本期增加固定資產(chǎn)他減少額本期利息資本化率①2023年1-6月1.期初余額 (1)租入(1)到期二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(1)到期1.期初余額(1)計(jì)提(1)到期四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值一、賬面原值：1.期初余額(1)租入(1)到期二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(1)到期1.期初余額(1)計(jì)提 (1)到期四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值一、賬面原值：1.期初余額(1)租入(1)到期二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(1)到期1.期初余額(1)計(jì)提(1)到期四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值①2023年1-6月1.期初余額(1)購置(1)處置二、累計(jì)攤銷1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值1.期初余額(1)購置(1)處置二、累計(jì)攤銷1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值1.期初余額(1)購置(1)處置二、累計(jì)攤銷1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值(1)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)2023年6月30日資產(chǎn)減值準(zhǔn)備遞延所得稅資產(chǎn)和抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債2021年12月31日余額資產(chǎn)或負(fù)債2022年遞延所得稅資產(chǎn)和抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債2021年12月31日余額資產(chǎn)或負(fù)債2022年12月31日余額和負(fù)債2021年12月31日互抵金額負(fù)債2022年12月2023年6月30日(續(xù)上表)2022年12月31日2021年12月31日資產(chǎn)減值準(zhǔn)備可抵扣虧損(2)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債2023年6月30日(續(xù)上表)2022年12月31日2021年12月31日異遞延所得稅負(fù)債金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)(3)以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)(續(xù)上表)遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債2022年12月資產(chǎn)或負(fù)債2022年12月31日余額2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日(1)短期借款分類：借款類別2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日短期借款應(yīng)付利息1)中國民生銀行股份有限公司蘇州分行(公授信字第蘇高鐵1205號),授信額度為5,000.00萬元人民幣，授信期限自2022年12月8日至2023年12月8日，授信業(yè)務(wù)的范圍包括但不限于流動(dòng)資金貸款、匯票承兌、匯票年蘇高鐵法透130號),截至2022年12月31日，公司法人賬戶透支借款余額為102023年6月末短期借款的分類說明：1)中國民生銀行股份有限公司蘇州分行(公授信字第蘇高鐵1205號),授信額度為5,000.00萬元人民幣，授信期限自2022年12月8日至2023年12月8日，授信業(yè)務(wù)的范圍包括但不限于流動(dòng)資金貸款、匯票承兌、匯票行法人賬戶透支業(yè)務(wù)合同》(2022年蘇高鐵法透130號),截至2023年6月30日，公司款借款合同》(公流貸字第ZX23060000329823號),截至2023年6月30日，流動(dòng)資金貸2)寧波銀行股份有限公司蘇州分行2023年6月15日，公司與寧波銀行股份有限公司蘇州分行簽訂了《線上流動(dòng)資金貸款5,000,000.00元人民幣，借款期限2023年6月16日至2024年6月16日。借款擔(dān)保方式為3)招商銀行股份有限公司蘇州分行2022年9月14日，公司與招商銀行股份有限公司蘇州分行簽訂了《授信協(xié)議》 (512XY2022030919號),授信額度為2,000.00萬元人民幣，授信期限自2022年9月8日劉世嚴(yán)、蒯曉靜提供最高額保證。截至2023年6月30日，本公司以保證方式取得人民幣2022年9月14日，公司與招商銀行股份有限公司蘇州分行簽訂了《授信協(xié)議》 (512XY2022030920號),授信額度為1,000.00萬元人民幣，授信期限自2022年9月8日劉世嚴(yán)、蒯曉靜提供最高額保證。截至2023年6月30日，本公司以保證方式取得人民幣2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日本期增加本期減少本期增加本期減少本期增加本期減少本期增加本期減少1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼本期增加本期減少1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼2、職工福利費(fèi)3、社會保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)7、短期利潤分享計(jì)劃本期增加本期減少本期增加本期減少(3)設(shè)定提存計(jì)劃列示①2023年1-6月本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)3、企業(yè)年金繳費(fèi)本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)本期增加本期減少1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)本期增加本期減少3、企業(yè)年金繳費(fèi)(4)辭退福利①2023年1-6月本期增加本期減少本期增加本期減少本期增加本期減少2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日教育費(fèi)附加印花稅(1)分類情況2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日(2)應(yīng)付股利2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日應(yīng)付股利(3)按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款：2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日資金往來公司無賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款。2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日25、其他流動(dòng)負(fù)債2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日已背書未到期未終止確認(rèn)的承兌匯票借款類別2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日長期借款應(yīng)付利息長期借款分類的說明(利率3.85%):2022年12月14日，公司與中國銀行股份有限公司蘇州吳中支行簽訂了編號為吳中銀貸字2022150號《固定資產(chǎn)借款合同》,借款金額為7,000.00萬元人民幣，可分期提款，借款期限為2023年1月18日至2030年12月13日。截至2023年6月30日，公司實(shí)際借款物為公司擁有的編號為蘇(2021)蘇州市不動(dòng)產(chǎn)第7036075號的工業(yè)用地。2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日本期增加本期減少①2023年1-6月本期增加本期減少②2022年度本期增加本期減少項(xiàng)目本期增加本期減少合計(jì)本期增加本期減少2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日調(diào)整前上年期末未分配利潤(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤的凈利潤應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)做股本的普通股股利2023年1-6月 2023年1-6月2023年1-6月2023年1-6月教育費(fèi)附加印花稅2023年1-6月折舊及攤銷市場及招投標(biāo)費(fèi)用辦公費(fèi)2023年1-6月折舊及攤銷辦公費(fèi)咨詢顧問費(fèi)2023年1-6月折舊及攤銷2023年1-6月利息支出2023年1-6月2023年1-6月高企認(rèn)定獎(jiǎng)勵(lì)高新技術(shù)企業(yè)培養(yǎng)資金補(bǔ)貼(1)分類情況2023年1-6月2023年1-6月2023年1-6月2023年1-6月2023年1-6月2023年1-6的金額的金額1-6月2023年1-6的金額的金額2023年1-6月本期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用本期會計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用的調(diào)整過程：2023年1-6月按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的影響使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響性差異或可抵扣虧損的影響稅率變更對所得稅費(fèi)用的影響所得稅費(fèi)用(1)收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2023年1-6月(2)支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2023年1-6月各項(xiàng)費(fèi)用(3)收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2023年1-6月(4)支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2023年1-6月(5)收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2023年1-6月(6)支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2023年1-6月(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料2023年1-6月1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈利潤2023年1-6月資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“—”號填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號填列)公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以“一”號填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“—”號填列)投資損失(收益以“一”號填列)存貨的減少(增加以“—”號填列)(2)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物2023年1-6月2022年度2021年度2023年1-6月2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日受限制的原因票據(jù)質(zhì)押已背書/貼現(xiàn)未到應(yīng)收款項(xiàng)融資票據(jù)質(zhì)押借款抵押(1)政府補(bǔ)助基本情況①2023年1-6月收到金額列報(bào)項(xiàng)目②2022年度收到金額列報(bào)項(xiàng)目收到金額列報(bào)項(xiàng)目六、合并范圍的變更無無無無2022年7月，公司吸收合并江蘇湘翼策建設(shè)工程有限公司，并于2022年10月11日正七、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)(4)其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：無。1年以內(nèi)1-5年(2)管理金融負(fù)債流動(dòng)性的方法：蘇州冠鴻智能裝備有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注八、公允價(jià)值的披露允價(jià)值計(jì)量(一)交易性金融資產(chǎn)期損益的金融資產(chǎn)(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(3)衍生金融資產(chǎn)(4)銀行理財(cái)產(chǎn)品(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(二)其他債權(quán)投資(三)其他權(quán)益工具投資(四)其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)(五)應(yīng)收款項(xiàng)融資(六)投資性房地產(chǎn)(七)交易性金融負(fù)債(八)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且變(續(xù)上表)允價(jià)值計(jì)量允價(jià)值計(jì)量(一)交易性金融資產(chǎn)期損益的金融資產(chǎn)(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(3)衍生金融資產(chǎn)(4)銀行理財(cái)產(chǎn)品(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(二)其他債權(quán)投資(三)其他權(quán)益工具投資(四)其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)(五)應(yīng)收款項(xiàng)融資(六)投資性房地產(chǎn)(七)交易性金融負(fù)債(八)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且變允價(jià)值計(jì)量(一)交易性金融資產(chǎn)(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(3)衍生金融資產(chǎn)允價(jià)值計(jì)量(4)銀行理財(cái)產(chǎn)品(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(二)其他債權(quán)投資(三)其他權(quán)益工具投資(四)其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)(五)應(yīng)收款項(xiàng)融資(六)投資性房地產(chǎn)(七)交易性金融負(fù)債(八)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且變無無與本公司的關(guān)系蘇州冠鴻機(jī)電有限公司冠鴻智能的實(shí)際控制人徐飛持股40.00%、徐軍持股30.00%、蘇州冠鴻工程安裝有限公司冠鴻智能的實(shí)際控制人蒯海波持股40.00%、徐飛持股30.00%、蘇州漢爾賽福環(huán)保設(shè)備有限公司冠鴻智能的實(shí)際控制人徐軍持股24.00%、徐飛持股24.00%、蒯海波持股24.00%、劉世嚴(yán)持股24.00%,劉世嚴(yán)擔(dān)任執(zhí)行董冠鴻(蘇州)智能科技有限公司冠鴻智能的實(shí)際控制人控制的冠鴻(蘇州)企業(yè)管理有限公司20.00%,劉世嚴(yán)持股18.00%,劉無錫澤輝機(jī)電設(shè)備有限公司冠鴻智能的實(shí)際控制人徐軍、徐飛、蒯海波、劉世嚴(yán)實(shí)際共同控制的企業(yè)，由冠鴻智能的前員工孟澤及其配偶趙娟合計(jì)代為威藍(lán)德(蘇州)物流設(shè)備有限公司冠鴻智能的實(shí)際控制人徐軍、徐飛的妹妹、蒯海波的配偶徐娟湖南馳眾機(jī)器人有限公司眾科技創(chuàng)業(yè)合伙企業(yè)(有限合伙)間接持股0.50%的企業(yè)，系接持有的該公司4.5%股份全部轉(zhuǎn)讓給長沙企業(yè)(有限合伙),目前已不直接持有該公司股份，僅通過持有長沙馳眾科技創(chuàng)業(yè)合伙企業(yè)(有限合伙)5%的出資份額間接持徐娟蒯海波配偶(徐軍妹妹)劉世嚴(yán)配偶(蒯海波妹妹)徐軍、徐飛的繼弟(1)購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易2023年1-6月冠鴻(蘇州)智能科技有限公司采購商品蘇州漢爾賽福環(huán)保設(shè)備有限公司湖南馳眾機(jī)器人有限公司采購商品威藍(lán)德(蘇州)物流設(shè)備有限公司采購商品威藍(lán)德(蘇州)物流設(shè)備有限公司無錫澤輝機(jī)電設(shè)備有限公司無錫澤輝機(jī)電設(shè)備有限公司采購商品銷售商品/提供勞務(wù)情況表：2023年1-6月無錫澤輝機(jī)電設(shè)備有限公司銷售商品湖南馳眾機(jī)器人有限公司銷售商品注：2022年度公司幫蘇州冠鴻機(jī)電有限公司代采材料214,859.29元，以凈(2)關(guān)聯(lián)