財(cái)務(wù)項(xiàng)目管理制度及流程

財(cái)務(wù)項(xiàng)目管理制度及流程第一條為了加強(qiáng)公司項(xiàng)目管理，監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，規(guī)范項(xiàng)目核算,倡導(dǎo)一切以項(xiàng)目為重的指導(dǎo)思想，合理控項(xiàng)目費(fèi)用支出,特制訂本制度。本制度合用公司項(xiàng)目部全體員工。第一部分項(xiàng)目的開發(fā)第二條所開發(fā)項(xiàng)目在我市的,前期項(xiàng)目開發(fā)的費(fèi)用由項(xiàng)目開發(fā)人員墊支，待項(xiàng)目備案后費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目成本核算.第三條所開發(fā)項(xiàng)目在外地的，項(xiàng)目開發(fā)人員能夠到財(cái)務(wù)預(yù)支差旅費(fèi)，其差旅費(fèi)及項(xiàng)目開發(fā)所產(chǎn)生的費(fèi)用待項(xiàng)目備案后計(jì)入項(xiàng)目成本核算。差旅費(fèi)預(yù)支流程見《差旅費(fèi)報銷的管理規(guī)定及流程》.第四條如果項(xiàng)目開發(fā)不成功，則所產(chǎn)生的費(fèi)用計(jì)入公司管理成本進(jìn)行核算。第二部分項(xiàng)目的備案第五條項(xiàng)目備案后,訂立合同前，項(xiàng)目經(jīng)理需將該項(xiàng)目提交客戶的各項(xiàng)報價及該項(xiàng)目的各項(xiàng)成本預(yù)算表提供應(yīng)財(cái)務(wù),經(jīng)會計(jì)審核，報送總經(jīng)理審批后方可訂立合同。第六條項(xiàng)目部經(jīng)理應(yīng)將由總經(jīng)理簽字同意后的項(xiàng)目預(yù)算表交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度.第七條至項(xiàng)目合同訂立前，圍繞該項(xiàng)目發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目成本預(yù)算。第八條項(xiàng)目合同訂立后，項(xiàng)目經(jīng)理將合同交至財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目執(zhí)行正式開始.第三部分項(xiàng)目執(zhí)行過程第九條合同訂立后，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)合同款項(xiàng)的催收，應(yīng)嚴(yán)格按照合同所規(guī)定的收款時間和款項(xiàng)期數(shù)敦促合同方將款項(xiàng)及時匯入公司財(cái)務(wù)。第十條在第一筆款項(xiàng)收回公司后，才干按照財(cái)務(wù)制度申請項(xiàng)目經(jīng)費(fèi).申請的經(jīng)費(fèi)額度比例按照項(xiàng)目預(yù)算表的成本收入比例，結(jié)合款項(xiàng)每筆分期收入的金額進(jìn)行核算。第十一條如果合同方未能及時按照合同商定將款項(xiàng)匯入公司，則公司按每天＊%扣除項(xiàng)目利潤做為公司管理成本。第十二條項(xiàng)目周期短于一種月的，項(xiàng)目經(jīng)理每七天應(yīng)將《項(xiàng)目成本核算表》、《項(xiàng)目職工工資匯總單》、《勞務(wù)人員勞動酬勞發(fā)放及結(jié)算匯總單》發(fā)給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)與《項(xiàng)目成本預(yù)算表》進(jìn)行核對,發(fā)現(xiàn)問題及時告知項(xiàng)目經(jīng)理，做好成本費(fèi)用的合理控制。第十三條項(xiàng)目周期不不大于一種月的，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)于每月的30日前將《項(xiàng)目成本核算表》、《項(xiàng)目職工工資匯總單》、《勞務(wù)人員勞動酬勞發(fā)放及結(jié)算匯總單》發(fā)給財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)與《項(xiàng)目成本預(yù)算表》進(jìn)行核對。第十四條遇下列狀況，財(cái)務(wù)有權(quán)對同一項(xiàng)目的再次項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請予以駁回:1、除第一筆項(xiàng)目回款后，項(xiàng)目的其它款項(xiàng)未能按照合同商定及時收回;2、再次申請同一項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)時，上一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的成本費(fèi)用未能獲得正當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)憑證而入帳;3、項(xiàng)目實(shí)際成本費(fèi)用已經(jīng)超出項(xiàng)目預(yù)算表中費(fèi)用預(yù)算的80％;4、未與財(cái)務(wù)清繳上一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的款項(xiàng).第十五條在執(zhí)行本制度第九條及第十三條的規(guī)定下，如果有特殊狀況急需要進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請或者項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的再次申請，需寫明具體狀況、合同款項(xiàng)清繳時間、后續(xù)狀況解決成果，由總經(jīng)理簽字確認(rèn)后財(cái)務(wù)方可執(zhí)行。第十六條特殊狀況涉及下列幾個情形：(補(bǔ)充）第十七條財(cái)務(wù)支付必須款項(xiàng)的原則:是本地公司的,規(guī)定支付款項(xiàng)的全額發(fā)票；是異地公司的，原則上也是全額發(fā)票;有特殊狀況可臨時用收據(jù)替代,但項(xiàng)目經(jīng)理必須寫出狀況闡明并標(biāo)注期限。如果逾期不換,將暫停支付余款或追引項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任。第十八條有關(guān)項(xiàng)目內(nèi)人員差旅報銷的規(guī)定參見《有關(guān)差旅費(fèi)報銷的管理及流程的規(guī)定》。第四部分項(xiàng)目的完畢第十九條項(xiàng)目完畢的定義：1、項(xiàng)目合同內(nèi)的全部應(yīng)收款項(xiàng)全部清繳;2、項(xiàng)目內(nèi)全部成本費(fèi)用的正當(dāng)憑證已經(jīng)交與財(cái)務(wù)并具實(shí)入帳;3、項(xiàng)目內(nèi)全部預(yù)付款項(xiàng)已獲得正當(dāng)發(fā)票；4、項(xiàng)目內(nèi)借款已與財(cái)務(wù)全部清繳完畢。第二十條只有滿足上述全部條件才干擬定本次項(xiàng)目的完畢，任一條件未滿足都不能擬定項(xiàng)目的完畢.第二十一條項(xiàng)目未擬定完畢前，財(cái)務(wù)應(yīng)于每季度就本項(xiàng)目的往來款與項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行核算,并敦促項(xiàng)目經(jīng)理及時清繳往來款;對于超出三個月尚未及時清繳的款項(xiàng).(要有解決嗎,