中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財提升訓練模考A卷帶答案

?中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財提升訓練?？糀卷帶答案

單選題（共50題）1、張女士分期購買一輛汽車，每年年末支付10000元，分5次付清，假設年利率為5％，則該項分期付款相當于現在一次性支付()元。(答案取近似數值)A.55250B.43250C.55260D.43290【答案】D2、自由結余占（）的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。A.總支出B.總收入C.總結余D.理財支出【答案】C3、擴大生產、提高產量成為企業(yè)經營的核心是（）的顯著特征。A.產值中心論B.銷售中心論C.利潤中心論D.客戶中心論【答案】A4、現金儲備是檢驗客戶家庭資產流動性最主要的指標，現金儲備一般以（）資本流出為基數進行酌情增減。A.1個月B.9個月C.6個月D.12個月【答案】C5、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。A.3398754B.3598754C.3000000D.3977854【答案】C6、變動率在一定程度上反映了通貨膨脹和緊縮的程度的是（），即居民消費價格指數。A.GDPB.GNPC.CPID.PMI【答案】C7、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。A.32134.19B.33342.53C.34618.78D.35102.97【答案】B8、理財計劃是商業(yè)銀行在分析研究潛在目標客戶群的基礎上，針對（）開發(fā)設計的資金投資和管理計劃。A.客戶偏好B.不同客戶類型C.特定目標客戶群D.小眾客戶【答案】C9、根據《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》，下列表述錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行接受客戶委托進行資產管理，應與客戶簽訂合同，并至少每兩年重新確認一次B.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記錄C.商業(yè)銀行應當制定并落實內部監(jiān)督和獨立審核措施D.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務內部調查監(jiān)督的重點為是否存在錯誤銷售和不當銷售情況【答案】A10、下列關于外匯市場的說法，錯誤的是（）。A.外匯市場具有促進國際金融市場的交易活動，調節(jié)外匯余缺的功能B.銀行與客戶之間外匯交易中，銀行可以從中獲得差價收益C.在外匯市場上，外匯的買賣方式是公開的報價和競價D.如果某種外匯兌換本幣匯率高于預期值，中央銀行就會從商業(yè)銀行購入該種外幣，推動該匯率上升【答案】D11、客戶關系建立的過程是客戶和專業(yè)理財師從不認識到熟悉，從熟悉到了解，從了解到理解的過程。客戶關系的基礎是（）。A.利益B.信任C.忠誠D.雙贏【答案】B12、在法定繼承中，繼承人只能依法定的順序依次參加繼承，前一順序的繼承人總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的（）。A.法定性B.排他性C.強行性D.限定性【答案】B13、客戶關系管理的終極目標是（）的最大化。A.客戶資源B.客戶終身價值C.客戶資產D.客戶忠誠度【答案】D14、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品時，下列做法不正確的是（）。A.對產品提供者的信用狀況、經營管理能力、市場投資能力和風險處置能力等進行評估B.為加強合作雙方的信任，只需對所代理的產品進行一定程度的分析，并對相關產品的風險收益預測數據進行大致的推測即可C.商業(yè)銀行在編寫有關產品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據有關管理規(guī)定將需要報告的材料及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告D.商業(yè)銀行應根據產品提供者提供的有關材料和對產品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料【答案】B15、沈先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領??；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業(yè)祝賀金，年初領取。A.58000B.62000C.62050D.65000【答案】D16、基金子公司在產品開發(fā)和主動管理能力上有自己獨特的優(yōu)勢，從產品來看，不屬于基金子公司產品特征的是（）。A.產品收益率相對較高B.產品標準化程度高C.產品參與人相對較多D.抗風險能力低【答案】B17、下列不屬于客戶財務信息的是（）。A.財務狀況未來發(fā)展趨勢B.當期收入狀況C.當期財務安排D.投資風險偏好【答案】D18、作者將自己文字作品手稿原件或復印件公開拍賣（競價）取得的所得，應按（）所得項目計稅。A.稿酬所得B.勞務報酬所得C.特許權使用費D.其他所得【答案】C19、小馬在嬰兒時期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬跟著養(yǎng)父生活。2011年小馬10歲時養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙女士對小馬照顧有加。2015年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法定繼承人是（）。A.養(yǎng)父B.小馬C.趙女士的前夫D.養(yǎng)父、小馬【答案】D20、在分紅壽險中，下列選項不是分紅最常見的紅利選擇的是（）。A.抵交保費B.購買繳清增額保險C.退保凈值D.增加保單保額【答案】C21、下列關于學生貸款、國家助學貸款和一般商業(yè)性助學貸款三種貸款利息的說法，正確的是()。A.學生貸款沒有利息B.國家助學貸款利息全免C.國家助學貸款利息最低D.一般商業(yè)性助學貸款利息最低【答案】A22、普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任，下列關于普通合伙企業(yè)的說法，不正確的是（）。A.有書面合伙協(xié)議B.必須有兩個以上合伙人C.出資方式只能是貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利D.有合伙企業(yè)的名稱和生產經營場所【答案】C23、下列關于證券投資基金與證券投資信托的說法，正確的是（）。A.證券投資基金等同于證券投資信托B.證券投資基金的運營完全由信托公司控制C.證券投資基金的流動性高于證券投資信托D.證券投資信托不能投資債券【答案】C24、風險由風險因素、風險事故和損失三個因素組成。下列關于風險事故的說法不正確的是()。A.風險事故是指由人身風險引起的偶然事件B.事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生，兩種可能同時存在，缺一不可C.一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時發(fā)生，很難預料D.事件的發(fā)生是意外的，排除當事人的故意行為及保險標的的必然現象【答案】A25、特許權使用費所得是個人所得稅應稅所得項目的一種，以下不屬于特許權使用費所得的項目是（）。A.轉讓專利權B.轉讓商標權C.轉讓非專利技術D.轉讓土地使用權【答案】D26、目前，建筑業(yè)勞務培訓主要圍繞（）個關鍵工種開展。A.13B.14C.15D.18【答案】B27、理財師要以自己的專業(yè)水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情，這體現了（）的職業(yè)道德準則。A.正直守信B.客觀公正C.勤勉盡職D.專業(yè)勝任【答案】B28、當個人和家庭由于某種意外的原因出現收支不平衡時，需要采取的必要措施是（）。A.資產管理B.收入管理C.支出管理D.風險管理【答案】D29、李先生(40歲)是某私企老板，年收入約30萬元。李太太(38歲)是公務員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費1000元。A.投資B.健康C.意外D.資金【答案】C30、下列在中國境內無住所的外籍人員中，屬于居民納稅義務人的是（）。A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日離境B.乙來華學習100天后返回C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日離境D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日離境【答案】C31、李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知李海浪目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。A.今后每年的投資由2萬元增加至3萬元B.增加目前的生息資產至28萬元C.提高資金的收益率至5％D.由每年末投入資金改為每年初投入【答案】A32、假定年利率為12％，每半年計息一次，則3年后該投資的有效年利率為()。(答案取近似數值)A.6.0％B.12.0％C.12.6％D.24.O％【答案】C33、()是整個個人財務規(guī)劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活。A.投資規(guī)劃B.退休養(yǎng)老規(guī)劃C.風險管理規(guī)劃D.銀行儲蓄存款規(guī)劃【答案】B34、客戶忠誠度是建立在（）基礎之上的，因此需提供高品質的產品和服務來提升客戶體驗。A.客戶的盈利率B.客戶資產規(guī)模C.客戶價值D.客戶的滿意度【答案】D35、李先生（40歲）是某私企老板，年收入約30萬元。李太太（38歲）是公務員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費1000元。A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險C.李先生為他們投保，受益人可以寫自己D.保險不是禮物，不能用來送【答案】A36、以下各項中，不符合《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》的有關規(guī)定的是()。A.商業(yè)銀行購買境外金融產品，必須符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的相關風險管理規(guī)定B.從事代客境外理財業(yè)務的商業(yè)銀行應在發(fā)售產品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產品特征及相關風險C.投資者應定期向從事代客境外理財業(yè)務的商業(yè)銀行詢問投資狀況、投資表現、風險狀況等信息D.從事代客境外理財業(yè)務的商業(yè)銀行應按規(guī)定履行結售匯統(tǒng)計報告義務【答案】C37、教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標制定的（）。A.理財目標B.財務規(guī)劃C.人生規(guī)劃D.學習計劃【答案】B38、境外個人對境內機構提供貸款或擔保，應當符合（）的有關規(guī)定。A.資本管理B.貿易管理C.外債管理D.外匯管理【答案】C39、翟先生每月從單位獲得工資類收入3000元，由于單位工資較低，2019年6月份在甲公司做了一份兼職工作，收入為每月4000元，可一直做到年底。A.45B.105C.120D.325【答案】C40、其他收入是家庭收入的三大類別之一，下列屬于其他收入的是（）。A.紅利所得B.年終獎C.財產繼承D.特許權使用費所得【答案】C41、某民營企業(yè)的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。A.少兒兩全險B.少兒健康險C.少兒醫(yī)療險D.少兒意外傷害險【答案】A42、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。A.1614107B.1870040C.1784037D.2999093【答案】B43、下列關于債券風險的說法，不正確的是（）。A.當市場利率上升時，債券的市場交易價格下跌B.發(fā)生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金會受到不同程度的影響C.一般通過信用評級表示公司債券的違約風險D.當市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風險增加【答案】D44、下列關于各種財富傳承規(guī)劃工具的說法，不正確的是（）。A.人壽保險流動性不強，難以實現更多的功能，如贍養(yǎng)子女、事業(yè)傳承等B.稅收遞延養(yǎng)老金主要適用于西方發(fā)達國家，賬戶可指定受益人，可控制投資分配狀況C.跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來受益，不能受益于更遠的后代D.贈與需要交納贈與稅【答案】D45、6年分期付款購物，每年初付200元，設銀行利率為10％，該項分期付款相當于購價為（）元的一次現金支付。A.958.16B.1018.20C.1200.64D.1354.32【答案】A46、下列行為不符合商業(yè)銀行審慎經營原則的是()。A.商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務、設計個人理財產品、代理其他金融機構的投資產品時要充分考慮客戶的利益和風險承受能力B.商業(yè)銀行在向客戶銷售有關產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力，評估客戶財務狀況，替客戶選擇合適的投資產品C.區(qū)分一般性業(yè)務咨詢活動與顧問服務，防止誤導客戶和不當銷售D.商業(yè)銀行根據要求代銷金融機構提供的材料，按照審慎經營的原則重新編寫有關產品的介紹材料【答案】B47、袁先生與李女士結婚三個月，李女士懷孕，預計9個月后孩子出生。A.資產組合基金B(yǎng).交易所買賣基金C.平衡型基金D.積極操作型基金【答案】B48、對于想讓子女出國接受高等教育的家庭來說，可以申請出國留學貸款。留學貸款不能用于（）。A.支付留學人員本人的學費B.支付留學人員的基本生活費C.支付留學人員旅行的費用D.支付留學人員的必需費用【答案】C49、（）不再追尋什么樣的投資組合更為有效，而是從產生股票收益過程的性質中推導回報。A.資本資產定價理論B.套利定價理論C.有效性市場理論D.行為金融理論【答案】B50、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險;妻子37歲，無工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經濟支援。A.定期死亡壽險B.定期生存壽險C.兩全壽險D.終身壽險【答案】A多選題（共25題）1、被保險人死亡后，保險金可以作為被保險人遺產的情況有（）。A.沒有指定受益人B.受益人指定不明無法確定C.受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的D.受益人依法喪失受益權或者放棄受益權，沒有其他受益人的E.受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先【答案】ABCD2、鄧先生將自己位于北京的，使用不滿2年的非營業(yè)性普通住宅轉讓給胡先生，房屋原值為80萬。轉讓價格為100萬，轉讓過程中鄧先生要繳()。A.增值稅B.個人所得稅C.印花稅D.契稅E.城市維護建設稅【答案】ABC3、教育投資規(guī)劃的原則包括（）。A.提前規(guī)劃.從寬預計B.提前規(guī)劃.量力而行C.專項積累.專款專用D.積少成多.?？顚Ｓ肊.計劃周詳.穩(wěn)健投資【答案】AC4、關于各種基金的特點，下列表述正確的有（）。A.開放式基金可以隨時提出購買或贖回申請?B.封閉式基金規(guī)模不固定，可以隨時增加發(fā)行C.貨幣市場基金同時以股票、債券為主要投資對象D.成長型基金投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產品E.主動型基金是通過主動管理，力求取得超越基金組合表現的基金【答案】A5、法定繼承順序具有（）的特征。A.限定性B.強行性C.客觀性D.公平性E.排他性【答案】AB6、根據工作的側重點不同，個人理財業(yè)務從業(yè)人員可以區(qū)分為()。A.個人理財業(yè)務從業(yè)人員B.理財經理C.綜合理財服務從業(yè)人員D.關系經理E.資深理財經理【答案】BD7、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，在進行相關市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整時的措施有（）。A.制定相應的風險處置預案B.進行充分的壓力測試C.制定相應的應急預案D.繼續(xù)銷售潛在損失超過銀行警戒標準的理財計劃E.評估可能對銀行經營活動產生的影響【答案】ABC8、對投資者來說，債券贖回的不利體現在()。A.增加了現金流的不確定性B.投資者蒙受再投資風險C.債券的潛在資本增值有限D.增加交易成本E.降低了投資收益率【答案】ABCD9、下列有關直接融資和間接融資的不同點，表述正確的有（）。A.間接融資能夠更廣泛地籌集社會各方面的閑散資金，易于積少成多B.直接融資安全性比間接融資高C.直接融資有助于解決由于信息不對稱所引起的逆向選擇和道德風險問題D.間接融資在資金供給者和需求者之間加入了金融中介，減少了投資者對投資對象經營狀況的關注E.金融機構的出現降低了整個社會的融資成本【答案】ACD10、客戶投訴指責時自我調節(jié)的解壓法有（）。A.保持冷靜，做深呼吸B.我是問題的解決者，我要控制住局面C.我要知道事情的經過和真相，所以我不能激動D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響【答案】ABC11、勞務隊伍進度考核標準的內容包括：（）。A.組織管理B.技術管理C.經濟管理D.合同管理E.勞務糾紛管理【答案】AB12、我國理財產品市場發(fā)展迅速，下列屬于銀行理財產品的有（）。A.貨幣型理財產品B.債券類理財產品C.股票類理財產品D.結構性理財產品E.QDII基金掛鉤類理財產品【答案】ABCD13、在綜合理財規(guī)劃服務中，家庭資產配置的主要資產類別為（）。A.不動產B.固定收益資產C.權益類資產D.現金E.貴金屬【答案】ABCD14、按照承保，可將商業(yè)保險分為()。A.原保險B.再保險C.共同保險D.自愿保險E.強制保險【答案】ABC15、夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得財產，歸夫妻共同所有的有（）。A.工資、獎金B(yǎng).生產、經營的收益C.知識產權的收益D.繼承或贈與所得的財產E.因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用【答案】ABCD16、投資性資產包括（）A.股票B.基金投資C.投資性房產D.債券E.期貨【答案】ABCD17、資產配置，一般指客戶的資產在（）資產上的分配或決策的過程。A.權益類B.固定收益類C.現金類D.負債類E.期貨【答案】ABC18、流動性資產主要以現金的方式存在，主要有（）的特征。A.可以提供使用價值B.流動性強C.利息收入低D.必要時可以變賣套現E.可用于短期債務的償還【答案】BC19、投資型保險產品包括()。A.意外傷害保險B.分紅保險C.定期壽險D.萬能壽險E.投資連結保險【答案】BD20、按照交易方式，金融衍生工具可以分為()。A.遠期B.期貨C.信托D.期權E.互換【答案】ABD21、下列（）不屬于稅率的基本形式。A.比例稅率B.定額稅率C.平均稅率D.累進稅率E.邊際稅率【答案】C22、技術分析主要用于股票投資分析，它的假設條件包括（）。A.市場行為反映一切信息B.證券價格沿趨勢移動C.歷史會重演D.影響證券市場的因素不可能完全體現在股票價格的變動上E.即使供求關系不發(fā)生改變，證券價格的走勢也可能發(fā)生反轉【答案】ABC23、證券投資基金與股票、債券的區(qū)別表現在()。A.投資者地位不同B.風險程度不同C.價格取向不同D.收益情況不同E.投資回收方式不同【答案】ABCD24、在保險活動中，規(guī)定最大誠信原則主要是由于（）。A.保險經營中信息的不對稱性B.保險合同的附合性C.保險經營中的風險性D.保險合同的射幸性E.保險合同的雙務性【答案】ABD25、小王和妻子現賣出10年前在北京購置的一處房產，因房屋價格上漲獲得的盈利屬于（）。A.投資收入B.家庭經營所得C.個人經營所得D.其他收入E.意外所得【答案】AB大題（共10題）一、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強企業(yè)區(qū)域負責人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學本科，當前本科學費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學攻讀碩士，當前留學學費和生活費全部費用為120萬元。根據3％的增長率，8年后攻讀碩士學費生活費將需要（）萬元。(答案取近似數值)【答案】8年后攻讀碩士學費生活費=120×(1+3％)8=152(萬元)。二、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。接上題，鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為()。【答案】教育儲蓄到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠?？蛻羧绮荒芴峁白C明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應按有關規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。三、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強企業(yè)區(qū)域負責人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學本科，當前本科學費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學攻讀碩士，當前留學學費和生活費全部費用為120萬元。根據3％的增長率，4年后本科學費生活費將需要（）萬元。(答案取近似數值)【答案】4年后本科學費生活費=20×(1+3％)4=22．51(萬元)。四、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。如果鄭女士以2萬元作為教育金的初始資金，以6％的投資報酬率計算，那么到女兒上大學時，這筆錢可以積累至()元?！敬鸢浮?萬元教育初始資金4年后的終值=20000X(1+6％)4=25249．54(元)。五、鄭女士有一個在讀初三的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。接上題，鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為()?！敬鸢浮拷逃齼π畹狡谥r，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)以及學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明(稅務局印制)。一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠。六、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費每月4000元。另外，王先生一家每年養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。（2）資產負債情況王先生一家現有現金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負債只有信用卡消費2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費為12萬元、繳費期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳費10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療保險保額4萬元，繳費期限20年