技工學(xué)校項目經(jīng)費資金項目支出績效評價報告

技工學(xué)校項目經(jīng)費資金項目支出績效評價報告(2022年度)項目名稱：技工學(xué)校項目經(jīng)費實施單位(公章):技工學(xué)校主管部門(公章):區(qū)人力資源和社會保障局項目負責(zé)人(簽章):王婭娟填報時間：2023年4月12日一、基本情況(一)項目概況經(jīng)開區(qū)(頭屯河區(qū))技工學(xué)校自成立以來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人社局等各部門的悉心指導(dǎo)下，把辦好技工學(xué)校作為重大的政治任務(wù)、民生工程、民心工程，不斷推進各項工作高質(zhì)量發(fā)展，技工學(xué)校開展各類技能培訓(xùn)，不斷推進校校，校企合作，切實提升招生力度，不斷完善就業(yè)服務(wù)，促進高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移就業(yè)勞動力、就業(yè)困難人員等群體項目主要內(nèi)容：經(jīng)費下?lián)芎?，區(qū)技工學(xué)校嚴(yán)格按照財經(jīng)制度使用該項經(jīng)費，主要使用范圍包括：日常辦公費用、水電費用、天然氣費用、食堂餐費、物業(yè)服務(wù)費等工作經(jīng)費。項目實施情況：項目目前已經(jīng)完成實際設(shè)立的目標(biāo)，項目在實施過程中嚴(yán)格按照目標(biāo)設(shè)立的各階段任務(wù)進行開展工作，在前期立項過程中嚴(yán)格把質(zhì)量關(guān)，建立安全防護機制，保證項本項目總投資1503.81萬元，其中：財政撥款資金1503.81萬元。項目實際支出86.38萬元，支出率為5.74%。(1)資金投入情況該項目年初預(yù)算數(shù)0萬元，全年預(yù)算數(shù)1503.81萬元，實際總投入1503.81萬元，該項目資金已全部落實到位，資金來源為財政全額撥款。(2)資金使用情況該項目年初預(yù)算數(shù)0萬元，全年預(yù)算數(shù)1503.81萬元，全年執(zhí)行數(shù)86.38萬元，預(yù)算執(zhí)行率為5.74%,主要用于完成2022年度計劃中的培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)招聘5000人；學(xué)員技能培訓(xùn)覆蓋率達到95%;學(xué)員技能培訓(xùn)及時率達到95%;促進高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移就業(yè)勞動力、就業(yè)困難人員等群體實現(xiàn)穩(wěn)定就業(yè)。(二)項目績效目標(biāo)1、總體目標(biāo)完成2022年度計劃中的培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)招聘5000人；學(xué)員技能培訓(xùn)覆蓋率達到95%;學(xué)員技能培訓(xùn)及時率達到95%;促進高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移就業(yè)勞動力、就業(yè)困難人員等群體實(1)前期準(zhǔn)備：通過制定項目實施方案，經(jīng)項目負責(zé)人審核通過后，有序開展后續(xù)工作。(2)組織實施：資金一到位，立即根據(jù)項目要求實施項目。項目責(zé)任人按照項目實施方案要求逐一進行項目部署安排，提高項目質(zhì)量及效率性。(一)績效評價目的、對象和范圍1、績效評價的目的財政支出績效評價運用科學(xué)、規(guī)范的績效評價方法，制定統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)，使財政資金得到事前、事中和事后多方面的控制。財政支出績效評價貫穿于財政支出安排和實施的全過程，是對財政支出效益、管理水平、投入風(fēng)險等方面的綜合評價；是發(fā)揮財政調(diào)控功能、提高財政資金安排科學(xué)性、促進財政支持社會經(jīng)濟目標(biāo)實現(xiàn)的重要保證。(1)項目在實施前向項目負責(zé)人提供財政支出績效方面的資金管理信息，促進項目支出嚴(yán)格按照資金管理規(guī)定進行。(2)項目績效管理財政支出運行提供及時、有效的信息。綜合來看，通過開展有效的財政支出績效評價管理，全面了解該項目預(yù)算編制合理性、資金使用合規(guī)性、項目管理的規(guī)范性、項目目標(biāo)的實現(xiàn)情況、服務(wù)對象的滿意度等，通過本次項目績效評價來總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)，促進項目成果轉(zhuǎn)化和應(yīng)用，為今后類似項目的長效管理，提供可行性參考建議。也為下一年預(yù)算編制與評審提供充分有效的依據(jù)，以達到改進預(yù)算管理、控制節(jié)約成本，優(yōu)化資源配置、提高預(yù)算資金使用效益的2、績效評價的對象技工學(xué)校項目經(jīng)費項目所包含的全部項目內(nèi)容。本次評價從項目決策(包括績效目標(biāo)、決策過程)、項目管理(包括項目資金、項目實施)、項目產(chǎn)出(包括項目產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效和產(chǎn)出成本)項目效益四個維度對技工學(xué)校項目經(jīng)費項目進行評價，評價核心為專項資金的支出(二)績效評價原則、評價指標(biāo)體系(詳情見表1)、評1、績效評價原則本次項目績效評價遵循以下基本原則：(1)科學(xué)公正?？冃гu價應(yīng)當(dāng)運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。(2)統(tǒng)籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應(yīng)職責(zé)(3)激勵約束。績效評價結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責(zé)。(4)公開透明?？冃гu價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺績效評價框架是開展績效評價的核心?？冃гu價框架包括評價準(zhǔn)則、關(guān)鍵評價問題、評價指標(biāo)、數(shù)據(jù)來源、數(shù)據(jù)收集方法等。指標(biāo)體系建立過程如下：(1)確定評價指標(biāo)采用層次分析法，建立評價指標(biāo)體系?？冃гu價將指標(biāo)分為項目決策指標(biāo)、項目過程指標(biāo)、項目產(chǎn)出指標(biāo)、項目效益指標(biāo)四個維度，最終形成一個由多個相互聯(lián)系的指標(biāo)組成的多層次指標(biāo)體系。(2)確定權(quán)重確定各個指標(biāo)相對于項目總體績效的權(quán)重分值。在績效評價指標(biāo)體系中，項目決策權(quán)重為20分，項目過程權(quán)重為20分，項目產(chǎn)出權(quán)重為40分，項目效益權(quán)重為20分。(3)確定指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值是績效評價指標(biāo)的尺度，既要反映同類項目的先進水平，又要符合項目的實際績效水平。具體采用計劃標(biāo)準(zhǔn)等確定此次績效評價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值?？冃гu價總分值100分，根據(jù)綜合評分結(jié)果，評價計分90分-100分(含90分)對應(yīng)的評分結(jié)果級別為優(yōu)，80-90分(含80分)對應(yīng)的評分結(jié)果級別為良，60-80分(含60分)對應(yīng)的評分結(jié)果級別為中，60分以下對應(yīng)的評分結(jié)果級別為差。具體評價指標(biāo)體系詳情見附件1績效評價從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個維度進行評價。評價對象為項目目標(biāo)實施情況，評價核心為資金的支出完成情況和項目的產(chǎn)出效益。本次評價指標(biāo)中，既有定性指標(biāo)又有定量指標(biāo)，各類指標(biāo)因考核內(nèi)容不同和客觀標(biāo)準(zhǔn)不同存在較大差異，因此核定具體指標(biāo)時采用了不同方法，具體評價方法如(1)比較法通過對績效目標(biāo)與實施效果、歷史與當(dāng)期情況，綜合分析績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。對項目最終驗收情況與年度績效目標(biāo)對比、預(yù)算資金執(zhí)行情況等相關(guān)因素進行比較。(2)因素分析法通過綜合分析影響績效目標(biāo)實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外因素，評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。通過對項目的開展情況、項目產(chǎn)出數(shù)量、成本控制、資金撥付文件及自評報告等相關(guān)資料的收集和審核，綜合分析各因素對績效目標(biāo)實現(xiàn)的影響?？冃гu價標(biāo)準(zhǔn)通常包括計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等，用于對績效指標(biāo)完成情況進行比較、分析、評價。本次評價主要采用了計劃標(biāo)準(zhǔn)。計劃標(biāo)準(zhǔn)：指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等作為評價標(biāo)準(zhǔn)。(三)績效評價工作過程1.前期準(zhǔn)備。首先成立評價工作組，開展前期調(diào)研；其次明確項目績效目標(biāo)，設(shè)計績效評價指標(biāo)體系并確定績效評價方法；接著確定現(xiàn)場和非現(xiàn)場評價范圍，設(shè)計資料清單；最后制定評價實施方案并進行論證。評價思路、方法手段、組織實施、進度安排等。收集項目立項依據(jù)、相關(guān)會議紀(jì)要、實施方案、財政資金分配方案、支付管理情況等相關(guān)評價資料并進行梳理。3.分析評價。根據(jù)收集梳理的資料圍繞項目立項、資金落實、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益等內(nèi)容，對照已確定的績效評價指標(biāo)進行詳細全面的分析評價，逐項打分并形成績效評價最終結(jié)果。三、綜合評價情況及評價結(jié)論(附相關(guān)評分表)(一)評價情況項目總體組織規(guī)范，在項目實施過程做到認真履職，監(jiān)督到位。按照相關(guān)制度的要求，項目負責(zé)人對項目績效監(jiān)控執(zhí)行情況進行跟蹤監(jiān)督，有效完成了本項目的工作目標(biāo)，確保資金使用安全和最大效益的發(fā)揮，保障項目如期按要求完成。規(guī)范了項目檔案資料的整理。項目的實施達到項目預(yù)期效果。(二)評價結(jié)論運用績效評價組制定的評價指標(biāo)體系以及財政部《項目支出績效評價管理辦法》(財預(yù)〔2020〕10號)文件的評分標(biāo)準(zhǔn)，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及訪談等方式，對本項目進行客觀評價，最終評分結(jié)果：總得分為100分，屬于“優(yōu)”。其中，項目決策類指標(biāo)權(quán)重為20分，得分為20分，得分率為100%。項目過程類指標(biāo)權(quán)重為20分，得分為16.23分，得分率為81.15%。項目產(chǎn)出類指標(biāo)權(quán)重為40分，得分為33.15分，得分率為82.88%。項目效益類指標(biāo)權(quán)重為20分，得分為20分，得分率為100%。具體打分情況詳見：附件1綜合評分表。表1綜合評分表項目決策項目產(chǎn)出項目效益四、績效評價指標(biāo)分析(一)項目決策情況的內(nèi)容，由6個三級指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分值為20分，實際得分201.項目立項(1)立項依據(jù)充分性該項目立項符合國家相關(guān)法律法規(guī)及發(fā)展政策，符合行業(yè)規(guī)劃要求，圍繞本年度工作重點和工作計劃制定經(jīng)費預(yù)算，屬于公共財政支持范圍。本項目與部門內(nèi)部其他相關(guān)項目不重復(fù)。部門發(fā)展規(guī)劃及職能文件等歸檔完整。(2)立項程序規(guī)范性項目申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求，嚴(yán)格按照審批流程準(zhǔn)備符合要求的文件、材料；根據(jù)決算依據(jù)編制工作計劃和經(jīng)費確定最終預(yù)算方案。項目的審批文件、材料符合相關(guān)要求，項目事前經(jīng)過必要的可行性研究、績效評估、集體決策，保障了2.績效目標(biāo)(1)績效目標(biāo)合理性年初結(jié)合實際工作內(nèi)容設(shè)定績效目標(biāo)，績效目標(biāo)依據(jù)充分，符合客觀實際，能反映和考核項目績效目標(biāo)與項目實施的能反映和考核項目績效目標(biāo)的明細化情況?？冃繕?biāo)表經(jīng)過審核，績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，預(yù)算與確定的項目投資額相匹配，對項目任務(wù)進行了詳細分解。項目預(yù)期產(chǎn)出效益及效果符合正常的業(yè)績水平。(2)績效指標(biāo)明確性項目設(shè)置了明確的預(yù)期產(chǎn)出效益和效果，將績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)，績效目標(biāo)與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo)清晰、細化、可衡量。3.資金投入(1)預(yù)算編制科學(xué)性預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證，提供充分的測算依據(jù)佐證資料，預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容相匹配。項目投資額與工作任務(wù)相匹配。(2)資金分配合理性資金分配額度與項目單位實際工作內(nèi)容相適應(yīng)，資金分配額度合理，資金分配依據(jù)充分。(二)項目過程情況項目過程類指標(biāo)包括資金管理和組織實施兩方面的內(nèi)容，由5個三級指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分值為20分，實際得分20分，得分率為100%。項目資金使用符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，能夠反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況；項目實施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度健全，能夠反映和考核財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度對項目順利(1)資金到位率本項目總投資1503.81萬元，財政資金及時足額到位，到位率100%,預(yù)算資金按計劃進度執(zhí)行。(2)預(yù)算執(zhí)行率預(yù)算編制較為詳細，項目資金支出總體能夠按照預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算資金支出86.38萬元，預(yù)算執(zhí)行率為5.74%。(3)資金使用合規(guī)性項目嚴(yán)格按照預(yù)期績效目標(biāo)執(zhí)行預(yù)算資金。制定了相關(guān)的制度和管理規(guī)定，對項目經(jīng)費使用進行規(guī)范管理，財務(wù)制度健全、執(zhí)行嚴(yán)格。資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，在項目資金撥付和使用過程中，為確保項目資金的安全性，提高項目資金使用效率，嚴(yán)格遵循項目資金的撥付程序，認真審核項目實施各階段的相關(guān)材料和手續(xù)，根據(jù)項目實施進展情況撥付資挪用、虛列支出等情況。2.組織實施(1)管理制度健全性制定了相關(guān)管理辦法，對財政資金進行嚴(yán)格管理，做到專款專用，項目資金使用符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，能夠反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況；項目實施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度健全，能夠反映和考核財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實施的保障情況。(2)制度執(zhí)行有效性對資金使用的合法合規(guī)性進行監(jiān)督，年末對資金使用效果(三)項目產(chǎn)出情況項目產(chǎn)出類指標(biāo)包括產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四方面的內(nèi)容，由5個三級指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分為50分，實際得分24.24分，得分率為48.48%。具體產(chǎn)出指標(biāo)完成情指標(biāo)1:培訓(xùn)學(xué)員人數(shù),指標(biāo)值：≥5000人,實際完成值：1576人,指標(biāo)完成率31.52%。指標(biāo)1:學(xué)員技能培訓(xùn)覆蓋率，指標(biāo)值：≥95%,實際完成值：95%,指標(biāo)完成率100%。指標(biāo)1:學(xué)員技能培訓(xùn)及時率，指標(biāo)值：≥95%,實際完成值：95%,指標(biāo)完成率100%。指標(biāo)1:人員培訓(xùn)基本運轉(zhuǎn)外包服務(wù)費，指標(biāo)值：=874.30萬元，實際完成值：=86.21萬元，指標(biāo)完成率9.86%。偏差原因：受疫情影響，款項未能支付。指標(biāo)2:人員培訓(xùn)辦公經(jīng)費，指標(biāo)值：=629.51萬元，實際完成值：=0.17萬元，指標(biāo)完成率0.027%。偏差原因：財政(四)項目效益情況項目效益類指標(biāo)包括項目實施效益和滿意度兩方面的內(nèi)容，由2個三級指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分為40分，實際得分40分，得分率為100%。具體效益指標(biāo)及滿意度指標(biāo)完成情況如下：1.實施效益①社會效益指標(biāo)：指標(biāo)1:提升我區(qū)人員就業(yè)情況，指標(biāo)值：有效提升，實際完成值：有效提升，指標(biāo)完成率100%。2.滿意度滿意度指標(biāo)：用人單位滿意度，指標(biāo)值：≥95%,實際完成值：=95%,指標(biāo)完成率100%。技工學(xué)校項目經(jīng)費項目年初預(yù)算0萬元,全年預(yù)算1503.81萬元，實際支出86.38萬元，預(yù)算執(zhí)行率為5.74%,項目績效指標(biāo)總體完成率為63.2%,總體偏差率為57.46%,偏差原因：因年中突發(fā)疫情，導(dǎo)致封城，多期培訓(xùn)無法按期進行；財政支付流程正在審批中。改進措施下年度合理填報目標(biāo)值；下年度(一)主要經(jīng)驗及做法為確保項目順利進行，提前做好項目規(guī)劃，將所列計劃再三審核。在項目實施過程中做好定期監(jiān)督檢查，嚴(yán)格按照項目管理規(guī)范進行，在項目資金使用過程中，嚴(yán)格落實把關(guān)，按照項目資金使用范圍做好審核工作，讓項目資金落于實處。在項目完成后，做好受益群眾民意調(diào)查及項目防范工作。嚴(yán)格堅持先做事、后驗收、再撥付的原則，基本杜絕了資金被擠占和挪用現(xiàn)象的發(fā)生，跟蹤檢查到位。財政、紀(jì)檢、監(jiān)察等職能部門全面參與專項資金事前、事中和事后全過程的監(jiān)管。在監(jiān)督環(huán)節(jié)上，實行關(guān)口前移，從事后監(jiān)督管理轉(zhuǎn)向事前審核，事中監(jiān)督和事后檢查稽核相結(jié)合的監(jiān)督制度上來，形成(二)存在的問題及原因分析1.相關(guān)績效管理方面專業(yè)知識的系統(tǒng)性學(xué)習(xí)有待加強。各在績效自評過程中，由于部分人員缺乏相關(guān)績效管理專業(yè)知識，自評價工作還存在自我審定的局限性，影響評價質(zhì)量。造成了工作銜接不到位的情況。七、有關(guān)建議1.多進行有關(guān)績效管理工作方面的培訓(xùn)。積極組織第三方開展績效管理工作培訓(xùn)，進一步夯實業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，提高我單位績2.專門設(shè)定對績效工作人員定職、定崗、定責(zé)等相關(guān)制度措施，進一步提升我單位績效管理工作業(yè)務(wù)水平，扎實做好績3.進一步規(guī)范項目建設(shè)的程序。項目前期做好可行性研究報告，更加細化實施方案，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理辦法和財政資金管理制度，嚴(yán)格按照項目實施方案、招投標(biāo)管理辦法等穩(wěn)步推進工作，各部門單位根據(jù)自己項目的特點進行總結(jié)。4.進一步完善項目評價過程中有關(guān)數(shù)據(jù)和資料的收集、整理、審核及分析。項目啟動時同步做好檔案的歸納與整理，及時整理、收集、匯總，健全檔案資料。項目后續(xù)管理有待進一5.進一步加強對績效管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，提高對預(yù)算績效管理工作重要性的認識，總結(jié)經(jīng)驗查找問題，抓緊研究制定更全面更完善的績效評價管理辦法。結(jié)合食品安全考核建立績效工作考核制度，加大全局對全面實施預(yù)算績效管理和績效管理工作的學(xué)習(xí)力度，讓“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念深本項目無其他需說明的問題。(2022年度)主管部門經(jīng)開區(qū)人力資源和社會保障局款000 000目標(biāo)1.完成本年度計劃中的培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)招聘5000人，學(xué)員技能培訓(xùn)覆蓋率達到95%,學(xué)員技能培訓(xùn)及時率達到95%,提升了我區(qū)人員1576人率無時效指標(biāo)學(xué)員技能培訓(xùn)及時率無外包服務(wù)費中。改進措施：下年中。改進措施：下年無指標(biāo)說明決策立項立項依據(jù)充分性展規(guī)劃以及部門職責(zé)，用以反映和考核項目立項依據(jù)情況。評價要點：劃和相關(guān)政策；②項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；5)項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項立項程序規(guī)范性項目申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項評價要點：33績效目標(biāo)績效目標(biāo)性項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否映和考核項目績效目情況。評價要點：(如未設(shè)定預(yù)算績效目標(biāo)，也可考核其他工作任務(wù)目①項目是否有績效目標(biāo)；②項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；33指標(biāo)說明績效明確性依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細映和考核項目績效目標(biāo)的明細化情況。①是否將項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)；②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；資金編制性項目預(yù)算編制是否經(jīng)準(zhǔn)，資金額度與年度目映和考核項目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性情①預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證；②預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容是否匹配；③預(yù)算額度測算依據(jù)是否充分，是否按照標(biāo)準(zhǔn)編制；44資金性項目預(yù)算資金分配是否有測算依據(jù)，與補助單位或地方實際是否核項目預(yù)算資金分配的科學(xué)性、合理性情①預(yù)算資金分配依據(jù)是否充分；44指標(biāo)說明資金管理資金到位率實際到位資金與預(yù)算資金的比率，用以反映障程度。資金到位率=(實際到位資金/預(yù)算資金)×100預(yù)算率項目預(yù)算資金是否按照計劃執(zhí)行，用以反映或考核項目預(yù)算執(zhí)行情況。預(yù)算執(zhí)行率=(實際支出資金/實際到位資金)×100實際撥付的資金。資金管理資金使用性項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制行情況。評價要點：專項資金管理