利潤(rùn)分紅型股權(quán)激勵(lì)管理辦法

利潤(rùn)分紅型股權(quán)激勵(lì)管理方法（草案）二0一三年一月日有限公司利潤(rùn)分紅型股權(quán)激勵(lì)管理方法（草案）前言1、公司根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》以及其它有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制訂《有限公司利潤(rùn)分紅型股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》（下列簡(jiǎn)稱(chēng)為“本計(jì)劃”）。2、本計(jì)劃中的利潤(rùn)分紅型股權(quán)是指公司對(duì)內(nèi)名義上的股權(quán)，利潤(rùn)分紅型股權(quán)的擁有者不是指在工商登記的實(shí)際股東，被激勵(lì)對(duì)象沒(méi)有股權(quán)的表決權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)和繼承權(quán)，只有參加公司年終凈利潤(rùn)的分紅權(quán)。被激勵(lì)對(duì)象不需出資，享有公司價(jià)值的增加，利益的獲得需要公司支付，不需要股權(quán)的退出機(jī)制。被激勵(lì)對(duì)象離開(kāi)公司將失去繼續(xù)分享公司價(jià)值增加的權(quán)利；公司價(jià)值下降，被激勵(lì)對(duì)象將得不到收益；績(jī)效考核成果不符合公司的有關(guān)規(guī)定將影響到利潤(rùn)分紅型股權(quán)的授予和生效。3、分紅權(quán)是指公司按照《中華人民共和國(guó)公司法》及公司章程的規(guī)定，從可分派的稅后凈利潤(rùn)中拿出一定比例的稅后凈利潤(rùn)設(shè)立股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)基金，被獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象根據(jù)所持的利潤(rùn)分紅型股權(quán)的比例，在獎(jiǎng)勵(lì)基金的總額內(nèi)按比例進(jìn)行分派所得的紅利。4、考核方法指《有限公司考核方法》，考核方法由股權(quán)管理委員會(huì)擬定，并交由股東會(huì)審核通過(guò)。5、本計(jì)劃僅合用于公司主體公開(kāi)發(fā)行股票和上市之前；一旦公司股票能夠公開(kāi)發(fā)行股票和上市，本計(jì)劃將按照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行及時(shí)補(bǔ)充和調(diào)節(jié)。第一章總則第一條本計(jì)劃實(shí)施的宗旨和目的重要是：1、進(jìn)一步完善公司治理構(gòu)造，健全公司激勵(lì)約束機(jī)制；2、倡導(dǎo)價(jià)值發(fā)明為導(dǎo)向的績(jī)效文化，通過(guò)實(shí)現(xiàn)股東、公司和個(gè)人利益的一致，維護(hù)股東權(quán)益，為股東帶來(lái)更高效更持續(xù)的回報(bào)；3、倡導(dǎo)公司與個(gè)人共同持續(xù)發(fā)展的理念，激勵(lì)持續(xù)價(jià)值的發(fā)明，確保公司的長(zhǎng)久穩(wěn)健發(fā)展；4、協(xié)助管理層平衡短期目的與長(zhǎng)久目的；5、有效調(diào)動(dòng)管理者和重要骨干的主動(dòng)性，吸引和保存優(yōu)秀管理人才、核心技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干。第二條本計(jì)劃由股權(quán)管理委員會(huì)組織實(shí)施，股權(quán)管理委員會(huì)的職責(zé)為：1、負(fù)責(zé)本計(jì)劃管理方法的擬定、修改、中斷和終止事宜；2、擬定、修改本計(jì)劃管理方法有關(guān)配套規(guī)章制度與文獻(xiàn)；3、負(fù)責(zé)遴選適宜的經(jīng)營(yíng)管理人員參加本計(jì)劃；4、對(duì)激勵(lì)對(duì)象股份的獲得、兌現(xiàn)等事宜進(jìn)行監(jiān)督、審批；5、跟蹤本計(jì)劃的實(shí)施狀況；6、執(zhí)行對(duì)應(yīng)制度，訂立有關(guān)的法律合同，監(jiān)督本管理方法的實(shí)施；7、建立檔案對(duì)公司本計(jì)劃實(shí)施的有關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行歸檔整頓；8、解決其它應(yīng)當(dāng)由股權(quán)管理委員會(huì)管理的與本計(jì)劃有關(guān)的事宜；股權(quán)管理委員會(huì)實(shí)施一人一票制，所做出的決策須經(jīng)全體委員會(huì)三分之二以上通過(guò)。股權(quán)管理委員會(huì)設(shè)主任一名，全方面負(fù)責(zé)股權(quán)管理委員會(huì)的重大工作；副主任一名，具體負(fù)責(zé)股權(quán)管理委員會(huì)日常工作。股權(quán)管理委員會(huì)組員由總經(jīng)理提名，股東會(huì)審批。第三條本計(jì)劃每一輪的激勵(lì)期為5年，第一輪的股權(quán)激勵(lì)使用期5年，即從1月1日至12月31日。公司股東會(huì)將根據(jù)公司實(shí)際狀況并結(jié)合本輪股權(quán)激勵(lì)效果擬定下一輪的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。自本計(jì)劃經(jīng)股東會(huì)同意實(shí)施之日起計(jì)。第二章激勵(lì)對(duì)象第四條本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象以《公司法》及公司章程的有關(guān)規(guī)定為根據(jù)。第五條本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象涉及公司的高級(jí)管理人員、中層管理人員、公司核心技術(shù)人員及公司股東會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的其它對(duì)象：1、公司高級(jí)管理人員，公司高級(jí)管理人員指公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工程師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)；2、公司中層管理人員；3、公司核心技術(shù)人員；4、股東會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的其它對(duì)象是指由各分管領(lǐng)導(dǎo)提名，經(jīng)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)簽字承認(rèn)的業(yè)務(wù)骨干和卓越奉獻(xiàn)的人員。本計(jì)劃的第一批激勵(lì)對(duì)象名單，由股權(quán)管理委員會(huì)根據(jù)每位員工在公司的綜合體現(xiàn)進(jìn)行擬定并由股東會(huì)審批通過(guò)。第一批激勵(lì)對(duì)象名單擬定后，在本計(jì)劃使用期內(nèi)，每年度的3月____日至_____日，股權(quán)管理委員會(huì)將根據(jù)公司的考核方法及本管理方法的規(guī)定，對(duì)上一年度的全體員工（涉及已經(jīng)擬定的激勵(lì)對(duì)象）進(jìn)行考核，根據(jù)考核的成果提名新增或者修改當(dāng)年激勵(lì)對(duì)象的名單。以上人員均需由股權(quán)管理委員會(huì)提名之后經(jīng)股東會(huì)審批通過(guò)。第六條第五條所列人員含有下列情形之一的，不能成為本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象：1、含有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員情形的；2、近來(lái)3年內(nèi)被證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或宣布為不適宜人選的；3、近來(lái)3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處分的；4、公司股權(quán)管理委員會(huì)認(rèn)定其它嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的。如在公司本計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中，激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)以上規(guī)定不得參加股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃情形的，將解除本計(jì)劃過(guò)程中訂立的有關(guān)合同并規(guī)定有關(guān)人員返還其在本計(jì)劃中已經(jīng)獲得的收益。第七條本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象所獲得的股權(quán)份額，由公司股權(quán)管理委員會(huì)綜合考慮被激勵(lì)對(duì)象的學(xué)歷、職務(wù)、業(yè)績(jī)和能力等因素，參考公司績(jī)效評(píng)定后制訂。第三章本計(jì)劃激勵(lì)基本模式第八條公司有資格成為激勵(lì)對(duì)象的員工自愿參加公司本計(jì)劃。第九條本計(jì)劃的資金來(lái)源：公司每年經(jīng)審計(jì)稅后可分派凈利潤(rùn)的15％換算成公司股權(quán)形式獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象。具體計(jì)算以下：假設(shè)公司的稅后可分派利潤(rùn)為A，提取的比例為a，則公司的獎(jiǎng)勵(lì)基金總額為A*【a】%，的可分派利潤(rùn)為B，則公司的獎(jiǎng)勵(lì)基金總額為B*【a】%，以這類(lèi)推直到第。第十條本計(jì)劃授予激勵(lì)對(duì)象的利潤(rùn)分紅型股權(quán)的總額為股權(quán)授予日公司的實(shí)際注冊(cè)資本額的【b】%。各激勵(lì)對(duì)象在激勵(lì)股權(quán)總額內(nèi)按評(píng)定的成果進(jìn)行分派。授權(quán)日指公司向激勵(lì)對(duì)象授予利潤(rùn)分紅型股權(quán)的日期，由公司股權(quán)管理委員會(huì)在股東大會(huì)通過(guò)本計(jì)劃后擬定。虛擬記賬股份總額能夠采用與公司的注冊(cè)資本掛鉤的形似，即假設(shè)公司的注冊(cè)資本額為500萬(wàn)元，則虛擬記賬股份的總額設(shè)為注冊(cè)資本額的【b】%，即500*【b】%股。假設(shè)的注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元，則虛擬記賬股份的總額設(shè)為注冊(cè)資本額的【b】%，即1000*【b】%股，以這類(lèi)推，計(jì)算直至第五年（）。第十一條實(shí)施本計(jì)劃的該年度股權(quán)每股現(xiàn)金價(jià)值=該年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃基金的總額÷該年度分派的股權(quán)總數(shù)=該年度經(jīng)審計(jì)稅后凈利潤(rùn)的一定比例÷該年度授權(quán)日公司注冊(cè)資本的一定比例。第十二條每個(gè)激勵(lì)對(duì)象可得分紅總額=激勵(lì)對(duì)象所持有的利潤(rùn)分紅型股權(quán)數(shù)額×股權(quán)每股現(xiàn)金價(jià)值第十三條本計(jì)劃按照以下時(shí)間進(jìn)行行權(quán)：序號(hào)行權(quán)日期行權(quán)方式17月日激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%27月日激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%37月日激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%47月日激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%57月日激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%+激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%+激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%+激勵(lì)對(duì)象可分紅總額×50%+激勵(lì)對(duì)象可分紅總額第十四條激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期滿(mǎn)足行權(quán)條件的，可在該行權(quán)期的可行權(quán)日按上述表格規(guī)定的行權(quán)比例分別行使。激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期不能滿(mǎn)足行權(quán)條件的，該行權(quán)期可行使的權(quán)益將作廢，公司將注銷(xiāo)激勵(lì)對(duì)象該行權(quán)期相對(duì)應(yīng)的權(quán)益，該行權(quán)期相對(duì)應(yīng)的權(quán)益指當(dāng)年可分紅總額，即：激勵(lì)對(duì)象該年可分紅總額×100%。第十五條對(duì)于7月行權(quán)期員工所獲得的相對(duì)應(yīng)權(quán)益，員工能夠自愿選擇放棄、現(xiàn)金分紅、折合公司實(shí)際股權(quán)的方式進(jìn)行行權(quán)，具體現(xiàn)金分紅及折合公司股權(quán)的方法公司屆時(shí)將根據(jù)實(shí)際狀況進(jìn)行制訂。第十六條激勵(lì)對(duì)象獲授并且滿(mǎn)足當(dāng)期行權(quán)條件后的可行使的權(quán)益，必須在同一行權(quán)期的可行權(quán)日行權(quán)完畢，超出同一行權(quán)期而未行權(quán)的權(quán)益不能累計(jì)，有關(guān)的權(quán)益將作廢，公司將注銷(xiāo)有關(guān)的權(quán)益。激勵(lì)對(duì)象必須在本激勵(lì)計(jì)劃的使用期內(nèi)行權(quán)完畢，在本激勵(lì)計(jì)劃的使用期內(nèi)未行權(quán)的可行使權(quán)益將作廢。行權(quán)的具體日期、激勵(lì)對(duì)象每年可分紅總額的比例能夠根據(jù)公司的實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)節(jié)，比例的調(diào)節(jié)要在既能夠讓員工實(shí)實(shí)在在的受益又能對(duì)員工長(zhǎng)久留在公司保有吸引力之間進(jìn)行。第十七條激勵(lì)對(duì)象對(duì)本計(jì)劃中公司給激勵(lì)對(duì)象授予的利潤(rùn)分紅型股權(quán)只有收益權(quán)，沒(méi)有處分權(quán)，激勵(lì)對(duì)象承諾對(duì)激勵(lì)計(jì)劃直接或者間接獲得的股權(quán)不得進(jìn)行主動(dòng)處置，涉及但不限于私自轉(zhuǎn)讓、交換、抵押、擔(dān)保、償還債務(wù)等。第四章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施條件第十八條公司每一年度的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施需要達(dá)成一定的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)：年度激勵(lì)資金的提取以公司每一年的經(jīng)審計(jì)的稅后可分派凈利潤(rùn)增加率作為業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，其啟動(dòng)的條件具體為：從本計(jì)劃實(shí)施的第一年度（）起，每一年度稅后經(jīng)審計(jì)可分派凈利潤(rùn)呈增加態(tài)勢(shì)，即在本計(jì)劃實(shí)施期間具體每一年度的經(jīng)審計(jì)稅后可分派凈利潤(rùn)不低于下列數(shù)額：序號(hào)時(shí)間經(jīng)審計(jì)的稅后可分派凈利潤(rùn)1萬(wàn)元人民幣22560萬(wàn)元人民幣33200萬(wàn)元人民幣44000萬(wàn)元人民幣55000萬(wàn)元人民幣公司股東會(huì)有權(quán)根據(jù)每一年股權(quán)激勵(lì)的執(zhí)行狀況及公司現(xiàn)在及將來(lái)的經(jīng)營(yíng)狀況作出一種合理的判斷，擬定并適宜修訂遞增的比例，但是以激發(fā)員工的發(fā)明性和主動(dòng)性為前提。第十九條公司將在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的180天內(nèi)聘任公司股東會(huì)及股權(quán)管理委員會(huì)共同承認(rèn)的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，經(jīng)審計(jì)的稅后凈利潤(rùn)未能達(dá)成該年度激勵(lì)計(jì)劃最低稅后凈利潤(rùn)規(guī)定的，則該年度不再進(jìn)行激勵(lì)計(jì)劃；下一年度的審計(jì)成果達(dá)成激勵(lì)計(jì)劃的最低規(guī)定的，公司執(zhí)行該年度的激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)計(jì)劃使用期的最后一年度（）經(jīng)審計(jì)的稅后凈利潤(rùn)未能達(dá)成激勵(lì)計(jì)劃稅后凈利潤(rùn)最低規(guī)定的，則7月行權(quán)期內(nèi)的可行權(quán)權(quán)益不再執(zhí)行。第五章虛擬股權(quán)激勵(lì)股權(quán)的歸屬方式第二十條在完畢年度決算和年度財(cái)務(wù)報(bào)告提交股東會(huì)正式確認(rèn)后，核算股權(quán)激勵(lì)資金，并進(jìn)行有關(guān)帳務(wù)調(diào)節(jié)；按照股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬定激勵(lì)對(duì)象和具體金額，予以發(fā)放。第二十一條激勵(lì)對(duì)象嚴(yán)重過(guò)失并損害公司利益的，股權(quán)管理委員會(huì)可根據(jù)實(shí)際狀況有權(quán)對(duì)其所持激勵(lì)股權(quán)全部或部分沒(méi)收。第六章考核方法第二十二條在本計(jì)劃中，每個(gè)激勵(lì)對(duì)象所獲得的股權(quán)份額的擬定，由激勵(lì)對(duì)象所在的崗位、工作年限、對(duì)公司的奉獻(xiàn)等因素進(jìn)行參考擬定，由股權(quán)管理委員會(huì)根據(jù)《考核方法》進(jìn)行考核，每個(gè)激勵(lì)對(duì)象所獲得的股權(quán)份額由股權(quán)管理委員會(huì)評(píng)定之后告知激勵(lì)對(duì)象本人。第二十三條考核由股權(quán)管理委員會(huì)具體組織和實(shí)施。股權(quán)管理委員會(huì)將于每年的3月份進(jìn)行考核。但凡根據(jù)《考核方法》考核合格的員工，都能夠成為激勵(lì)對(duì)象。對(duì)于已經(jīng)成為激勵(lì)對(duì)象的員工，當(dāng)年度考核不合格的，該員工當(dāng)年度不再參加激勵(lì)計(jì)劃，下一年度考核合格的，能夠繼續(xù)參加考核合格當(dāng)年度的激勵(lì)計(jì)劃。第二十四條公司員工自經(jīng)考核成為激勵(lì)對(duì)象的當(dāng)年起參加激勵(lì)計(jì)劃，公司在首輪激勵(lì)計(jì)劃剩余使用期內(nèi)對(duì)其進(jìn)行激勵(lì)?？己朔椒☉?yīng)當(dāng)考慮到激勵(lì)對(duì)象在公司工作的年限、崗位以及其對(duì)公司的奉獻(xiàn)，能夠結(jié)合公司現(xiàn)在的考核方法進(jìn)行優(yōu)化，待方案擬定通過(guò)之后另行單獨(dú)制訂考核方法。第七章公司與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利和義務(wù)第二十五條激勵(lì)對(duì)象在本計(jì)劃使用期內(nèi)始終與公司保持聘任關(guān)系，股權(quán)管理委員會(huì)根據(jù)公司考核方法考核后認(rèn)為合格的，且未有損害公司利益的行為，能夠按照本計(jì)劃獲授激勵(lì)股權(quán)。第二十六條公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文獻(xiàn)如有虛假記載的，負(fù)有責(zé)任的激勵(lì)對(duì)象應(yīng)將從本計(jì)劃所獲得的全部利益返還給公司。第二十七條激勵(lì)對(duì)象獲得由公司承當(dāng)?shù)募?lì)股權(quán)的收益時(shí)，自行承當(dāng)有關(guān)稅費(fèi)。第八章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的終止第二十八條激勵(lì)對(duì)象主動(dòng)離職、因喪失勞動(dòng)能力而離職、因精神病喪失勞動(dòng)能力而離職、被辭退或死亡的，將失去繼續(xù)分享公司價(jià)值增加的權(quán)利，公司將終止該激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象因行權(quán)完畢而獲得的分紅公司不再收回，但激勵(lì)對(duì)象對(duì)尚未到行權(quán)期限的剩余股權(quán)權(quán)益將不再含有行權(quán)資格。第二十九條本計(jì)劃將在下述條件下終止實(shí)施：1、當(dāng)年度的會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告顯示公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)成當(dāng)年度的股權(quán)激勵(lì)實(shí)施條件的，當(dāng)年度的激勵(lì)計(jì)劃終止；2、激勵(lì)計(jì)劃使用期最后一年度（）的會(huì)計(jì)年度報(bào)告顯示公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)未達(dá)成當(dāng)年度的股權(quán)激勵(lì)實(shí)施條件的，7月行權(quán)期內(nèi)的可行權(quán)權(quán)益終止；3、激勵(lì)對(duì)象經(jīng)考核不合格的，該激勵(lì)對(duì)象的當(dāng)年度激勵(lì)計(jì)劃終止；4、當(dāng)公司發(fā)生合并或分立時(shí)，激勵(lì)計(jì)劃將提前終止；5、近來(lái)一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被我國(guó)有關(guān)行政部門(mén)予以行政處分；6、公司出現(xiàn)無(wú)法預(yù)料的事件。第九章股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)第三十條本計(jì)劃生效后，公司將分別與每一種激勵(lì)對(duì)象訂立利潤(rùn)分紅型股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)，本方法中有關(guān)股權(quán)激勵(lì)的全部規(guī)定合用于股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)，股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)的生效與本方法的生效為前提，股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)的規(guī)定與本方法規(guī)定沖突的無(wú)效。股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)與本方法規(guī)定不一致的，以本方法的規(guī)定為準(zhǔn)。第三十一條公司與激勵(lì)對(duì)象訂立合同書(shū)將采用以下方式：1、公司將根據(jù)股東會(huì)的審議成果對(duì)每一年度擬定的激勵(lì)對(duì)象，分別與之訂立股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)。2、公司每年3月份考核完畢后，將根據(jù)考核的成果，分別做出以下決定：（1）對(duì)于上年度考核不合格的激勵(lì)對(duì)象，公司與其訂立的上年度股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)自動(dòng)終止，激勵(lì)對(duì)象須拿股權(quán)激勵(lì)合同書(shū)原件及身份證明文