對(duì)控股子公司管理制度

對(duì)控股子公司管理制度對(duì)控股子公司管理制度一、總則為了規(guī)范山東金安服務(wù)外包有限公司（下列簡(jiǎn)稱“公司”或“母公司”）控股子公司的經(jīng)營(yíng)管理行為，增進(jìn)控股子公司健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（下列簡(jiǎn)稱“《公司法》”）及我司公司章程等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，特制訂下列管理制度。公司的控股子公司是指，公司持有其50%以上股份，或者能決定其董事會(huì)半數(shù)以上組員構(gòu)成，或者通過合同或者其它安排能實(shí)際控制的公司。公司與控股子公司之間是平等的法人關(guān)系。母公司以其持有的股權(quán)份額，依法對(duì)控股子公司享有資產(chǎn)受益、重大決策、選擇管理者、股份處置等股東權(quán)利?？毓勺庸疽婪ㄏ碛蟹ㄈ素?cái)產(chǎn)權(quán)，以其法人財(cái)產(chǎn)自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，對(duì)母公司和其它出資者投入的資本承當(dāng)保值增值的責(zé)任。公司對(duì)控股子公司重要從章程制訂、人事、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)決策、信息管理、檢查與考核等方面進(jìn)行管理。二、人事管理母公司通過控股子公司股東會(huì)行使股東權(quán)利制訂控股子公司章程，并根據(jù)控股子公司章程規(guī)定推選董事、股東代表監(jiān)事及高級(jí)管理人員。母公司向控股子公司委派或推薦的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員候選人員由母公司董事會(huì)擬定或提名。控股子公司的董事、股東代表監(jiān)事、高級(jí)管理人員含有下列職責(zé)：依法行使董事、股東代表監(jiān)事、高級(jí)管理人員義務(wù)，承當(dāng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員責(zé)任；督促控股子公司認(rèn)真恪守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作；協(xié)調(diào)母公司與控股子公司間的有關(guān)工作；確保母公司發(fā)展戰(zhàn)略、股東會(huì)及董事會(huì)決策的貫徹執(zhí)行；忠實(shí)、勤勉、盡職盡責(zé)，切實(shí)維護(hù)母公司在控股子公司中的利益不受損害；定時(shí)或應(yīng)公司規(guī)定向母公司報(bào)告任職控股子公司的經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)向母公司報(bào)告規(guī)定的重大事項(xiàng)；列入控股子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或股東會(huì)審議的事項(xiàng)，應(yīng)事先與母公司溝通，酌情按規(guī)定程序提請(qǐng)母公司總經(jīng)理、董事會(huì)或股東會(huì)審議；承當(dāng)母公司交辦的其它工作?？毓勺庸镜亩隆⒈O(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格恪遵法律、行政法規(guī)和章程，對(duì)母公司和任職控股子公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得運(yùn)用職權(quán)為自己謀取私利，不得運(yùn)用職權(quán)收受賄賂或者其它非法收入，不得侵占任職控股子公司的財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)母公司同意，不得與任職控股子公司訂立合同或者進(jìn)行交易。上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法追究法律責(zé)任?？毓勺庸镜亩?、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間，應(yīng)于每年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報(bào)告，在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進(jìn)行年度考核，持續(xù)兩年考核不符合公司規(guī)定者，公司將提請(qǐng)控股子公司董事會(huì)、股東會(huì)按其章程規(guī)定予以更換?？毓勺庸緫?yīng)建立規(guī)范的勞動(dòng)人事管理制度，并將該制度和職工花名冊(cè)及變動(dòng)狀況及時(shí)向母公司備案。各控股子公司管理層的人事變動(dòng)應(yīng)向母公司報(bào)告并備案。三、財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)控制：母公司對(duì)控股子公司的投資規(guī)模和方向、資產(chǎn)構(gòu)造、資產(chǎn)安全、成本利潤(rùn)等實(shí)施監(jiān)督、指導(dǎo)和建議。控股子公司應(yīng)每月向母公司遞交月度財(cái)務(wù)報(bào)表，在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一種月之內(nèi)向母公司遞交年度報(bào)告以及下一年度的預(yù)算報(bào)告，上述報(bào)告涉及資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、損益報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、向別人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等。四、經(jīng)營(yíng)決策管理控股子公司的經(jīng)營(yíng)及發(fā)展規(guī)劃必須服從和服務(wù)于公司的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，在公司發(fā)展規(guī)劃框架下，細(xì)化和完善本身規(guī)劃?？毓勺庸緫?yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，投資決策必須制度化、程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)定，做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。控股子公司發(fā)生購置或者出售資產(chǎn)（不含購置或者出售商品等與日常經(jīng)營(yíng)有關(guān)的資產(chǎn)）、對(duì)外投資、提供財(cái)務(wù)資助、租入或者租出資產(chǎn)、贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)、債權(quán)或債務(wù)重組、資產(chǎn)抵押、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、訂立委托或許可合同等交易事項(xiàng)，根據(jù)公司章程規(guī)定的權(quán)限應(yīng)當(dāng)提交公司董事會(huì)審議的，提交母公司董事會(huì)審議；應(yīng)當(dāng)提交公司股東會(huì)審議的，提交母公司股東會(huì)審議?？毓勺庸景l(fā)生的上述交易事項(xiàng)的金額，根據(jù)公司章程以及總經(jīng)理工作細(xì)則的規(guī)定在公司董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理決策的范疇內(nèi)的，根據(jù)控股子公司章程規(guī)定由控股子公司董事會(huì)或控股子公司總經(jīng)理審議決定。在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給公司和控股子公司造成損失的，應(yīng)對(duì)重要負(fù)責(zé)人員予以批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且能夠規(guī)定其承當(dāng)賠償責(zé)任。五、信息管理控股子公司提供的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、精確、完整并在第一時(shí)間報(bào)送公司?？毓勺庸緫?yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序?？毓勺庸緫?yīng)及時(shí)向母公司報(bào)備其董事會(huì)決策、股東會(huì)決策等重要文獻(xiàn)，通報(bào)可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)?？毓勺庸緦?duì)下列重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司：收購和出售資產(chǎn)行為；對(duì)外投資行為；重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；重要合同（借貸、委托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；遭受重大損失；重大行政處分?？毓勺庸径麻L(zhǎng)是控股子公司信息披露第一負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)控股子公司信息披露報(bào)告工作，對(duì)于依法應(yīng)披露的信息應(yīng)及時(shí)向母公司報(bào)告。六、子公司內(nèi)部審計(jì)與檢查制度公司定時(shí)或不定時(shí)實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督,由公司根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作制度開展內(nèi)部審計(jì)工作。內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容重要涉及:對(duì)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)等的執(zhí)行狀況;對(duì)公司的各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行狀況、子公司的內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行狀況、財(cái)務(wù)收支狀況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其它專項(xiàng)審計(jì)。子公司在接到審計(jì)告知后,應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備,并在審計(jì)過程中予以主動(dòng)配合。子公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人各有關(guān)部門人員必須全力配合公司對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作,全方面提供審計(jì)所需資料,不得敷衍和阻撓。經(jīng)公司同意的審計(jì)意見書和審計(jì)決定送達(dá)子公司后,子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。子公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員調(diào)離子公司時(shí),應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定實(shí)施離任審計(jì),并由被審計(jì)當(dāng)事人在審計(jì)報(bào)告上簽字確認(rèn)。公司對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施檢查制度,具體工作由公司董事會(huì)牽頭會(huì)同公司各有關(guān)職能部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)貫徹。檢查辦法分為例行檢查和專項(xiàng)檢查:例行檢查重要檢查子公司治理構(gòu)造的規(guī)范性、獨(dú)立性、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性、各業(yè)務(wù)板塊對(duì)口管理的執(zhí)行狀況和經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性檢查。專項(xiàng)檢查是針對(duì)子公司存在問題進(jìn)行的調(diào)查核算,重要核查重大資產(chǎn)重組狀況、章程推行的狀況、內(nèi)部組織構(gòu)造設(shè)立狀況、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議統(tǒng)計(jì)及有關(guān)文獻(xiàn)、債務(wù)狀況及對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易狀況、會(huì)計(jì)報(bào)表有無虛假記載等。七、績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度為更加好地貫徹貫徹公司發(fā)展戰(zhàn)略,逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制,有效調(diào)動(dòng)子公司高層管理人員的主動(dòng)性,增進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展,公司建立對(duì)子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。公司及子公司董事會(huì)制訂績(jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)方法并組織實(shí)施。子公司績(jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)遵照下列原則:績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任相一致,與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤,增進(jìn)公司資本保值增值;短期激勵(lì)與長(zhǎng)久激勵(lì)相結(jié)合,增進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展;激勵(lì)與約束相統(tǒng)一,增進(jìn)收入分派透明,行為規(guī)范;效率優(yōu)先、兼顧平衡。年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核采用由子公司董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子(涉及子公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其它核心骨干人員,具體由其董事會(huì)認(rèn)定)訂立年度《經(jīng)營(yíng)績(jī)效責(zé)任書》的方式進(jìn)行。年度經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作任務(wù)、獎(jiǎng)勵(lì)擬定方法、獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)方法等事項(xiàng)在《經(jīng)營(yíng)績(jī)效責(zé)任書》中明確。年度終了,由公司對(duì)子公司當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行審計(jì),根據(jù)審計(jì)成果計(jì)算擬定應(yīng)得績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)?？?jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的分派方案,由子公司經(jīng)理根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定擬定并上報(bào)公司綜合部后提交公司董事會(huì)審核算施;對(duì)不符合規(guī)定執(zhí)行的子公司,公司有權(quán)對(duì)其進(jìn)行對(duì)應(yīng)的處分。績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)為稅前收入,有關(guān)稅費(fèi)由獎(jiǎng)勵(lì)領(lǐng)受人本人承當(dāng)。如在執(zhí)行績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)方法過程中存在下列狀況,將根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策,視情節(jié)輕重予以解決:對(duì)超出核定原則發(fā)放公司績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的,由子公司董事會(huì)責(zé)令子公司負(fù)責(zé)人收回超原則發(fā)放部分,并對(duì)子公司重要負(fù)責(zé)人和負(fù)責(zé)人予以處分。對(duì)于違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的,按照有關(guān)規(guī)定解決,并酌情扣減子公司重要負(fù)責(zé)人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于發(fā)生重大決策失誤或重大違紀(jì)事件、重大安全與質(zhì)量事故等嚴(yán)重事故,給公司造成不良影響或造成經(jīng)濟(jì)損失的,酌情扣減子公司重要負(fù)責(zé)人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于通過多個(gè)手段弄虛作假的,對(duì)子公司重要負(fù)責(zé)人和有關(guān)負(fù)責(zé)人予以重罰,處分方法涉及但不限于經(jīng)濟(jì)賠償、行政處分,直至追究法律責(zé)任。對(duì)未完畢績(jī)效考核任務(wù)的經(jīng)營(yíng)班子組員,子公司董事會(huì)將視其情節(jié),采用批評(píng)、降職、降薪、不續(xù)聘、調(diào)節(jié)經(jīng)營(yíng)班子直至罷職等行政方法。子公司應(yīng)根據(jù)本公司實(shí)際狀況制訂我司的薪酬管理制度,并根據(jù)考核成果實(shí)施獎(jiǎng)懲。建立能夠充足調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)層和全體職工主動(dòng)性、發(fā)明性,責(zé)、權(quán)、利相一致的激勵(lì)約束機(jī)制。子公司應(yīng)樹立維護(hù)公司整體利益的思想,規(guī)范執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度,力求發(fā)明良好的經(jīng)濟(jì)效益。公司能夠?qū)τ型怀龇瞰I(xiàn)的子公司和個(gè)人分別視狀況予以額外獎(jiǎng)勵(lì)。公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和選任的高級(jí)管理人員凡事業(yè)心不強(qiáng)、業(yè)務(wù)能力差或道德素質(zhì)不高,不能推行其對(duì)應(yīng)的責(zé)任和義務(wù),給公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)利益造成不良影響的,公司將按照法定程序提出給當(dāng)事者對(duì)應(yīng)的處分、處分、辭退等建議。公司委派至子公司的董事、監(jiān)事以及高級(jí)管理人員在