2020年基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度

2020年基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度2020年基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度一、概述本文檔旨在規(guī)范2020年基金會(huì)的財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)管理是基金會(huì)運(yùn)作的核心，良好的財(cái)務(wù)管理制度能夠確?；饡?huì)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和透明，為項(xiàng)目的順利開展提供保障。二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)和權(quán)限1.董事會(huì)：負(fù)責(zé)制定和批準(zhǔn)基金會(huì)的財(cái)務(wù)管理政策和預(yù)算，并對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審批。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)基金會(huì)日常的財(cái)務(wù)管理工作，包括會(huì)計(jì)核算、預(yù)算編制、財(cái)務(wù)報(bào)告的編制和財(cái)務(wù)分析，需確保憑證等財(cái)務(wù)文件按照規(guī)定進(jìn)行歸檔。3.項(xiàng)目經(jīng)理：負(fù)責(zé)與財(cái)務(wù)部門協(xié)作，提供項(xiàng)目的財(cái)務(wù)需求、計(jì)劃和預(yù)測等信息。4.審計(jì)師：負(fù)責(zé)對(duì)基金會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。三、財(cái)務(wù)管理流程1.預(yù)算編制：-財(cái)務(wù)部門與各部門負(fù)責(zé)人協(xié)商并制定年度預(yù)算，明確各項(xiàng)收入和支出。-董事會(huì)審批預(yù)算后，將其作為管理基金會(huì)財(cái)務(wù)的基準(zhǔn)。2.會(huì)計(jì)核算：-財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)基金會(huì)的日常收支進(jìn)行核算。-所有收入和支出都需要有明確的憑證和記錄，確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和可追溯性。3.財(cái)務(wù)報(bào)告和分析：-財(cái)務(wù)部門定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。-財(cái)務(wù)報(bào)告需要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交給董事會(huì)和相關(guān)部門，以便進(jìn)行審批和決策。4.預(yù)警與控制：-財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)基金會(huì)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)測和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以控制。-各部門需要根據(jù)財(cái)務(wù)部門的預(yù)警和建議，調(diào)整預(yù)算和支出計(jì)劃，確?；饡?huì)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定。5.審計(jì)和驗(yàn)證：-財(cái)務(wù)部門協(xié)助審計(jì)師進(jìn)行年度審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和合規(guī)性進(jìn)行驗(yàn)證。-審計(jì)師將審計(jì)結(jié)果提交給董事會(huì)和相關(guān)部門，并提出改進(jìn)建議。四、財(cái)務(wù)管理政策1.收入管理：-收入的來源包括資助和捐贈(zèng)等，需與捐贈(zèng)方或資助方簽訂合同或協(xié)議，明確款項(xiàng)的用途和限制。-收入核算時(shí)，需按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法規(guī)進(jìn)行分類和計(jì)量。2.支出管理：-各部門在進(jìn)行支出時(shí)需嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，且必須符合基金會(huì)的使命和職責(zé)范圍。-特殊支出需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，確保資金的合理使用和項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展。3.資產(chǎn)管理：-財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)基金會(huì)的資產(chǎn)進(jìn)行管理和檔案歸檔，確保資產(chǎn)的安全和完整性。-各部門負(fù)責(zé)做好固定資產(chǎn)和庫存物資的登記和管理，并嚴(yán)禁私自處置基金會(huì)的資產(chǎn)。五、財(cái)務(wù)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制1.董事會(huì)和審計(jì)師對(duì)基金會(huì)的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和審計(jì)，確保財(cái)務(wù)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。2.財(cái)務(wù)部門需建立完善的內(nèi)部控制制度，對(duì)財(cái)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制。3.財(cái)務(wù)部門需要與相關(guān)部門進(jìn)行溝通和協(xié)同合作，確保財(cái)務(wù)信息的及時(shí)和準(zhǔn)確傳遞。六、附則1.本制度自2020年月日起執(zhí)行。2.對(duì)本制度的任何修改須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，并對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)和宣貫。以上為20