差旅費用報銷制度（4篇）

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第一條制定目的

為有效的掌握費用支出，進一步完善財務管理，打造節(jié)省型企業(yè)特制定本制度。

其次條基本原則

公司及各部門應本著勤儉節(jié)省的原則，合理支配出差人員數(shù)量及次數(shù)。凡能利用函電辦理的事宜，不允許支配出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；全部需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數(shù)內辦理妥當。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動。

第三條差旅費管理內容

1、差旅費的批準和借款

（1）出差人員須填寫《出差方案申請表》（附件1），確定出差人員、職務、事由、時間、路線及出差目標等；需預借出差款的，持運營總監(jiān)簽字的《出差方案申請表》和《借款單》（附件2），按借款流程經(jīng)相關人員簽字后由財務出納審核后辦理借款。

（2）差旅費的借支要準時清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；回差后一周內到財務報賬，但除特別狀況不得跨月報銷；如因出差時間延長須在差旅費報銷單上注明緣由；無任何理由逾期不報的，財務部門有權從借款人工資中扣回。

（3）兩人及兩人以上協(xié)同出差的，需由主辦業(yè)務部門或人員填寫上述申請表和借款單。

（4）因公務緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，須在出差前或出差途中利用電話

方式知曉給相關負責人，出差后補辦手續(xù)。

2、差旅費的報銷

（1）報銷單的處理：差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》（附件3），按報銷流程經(jīng)相關負責人簽字后財務出納才能辦理，并依據(jù)《出差方案申請表》確定的出差事項據(jù)實報銷；無合理緣由而超時、超額的差旅費開支由個人擔當。

（2）火車票、飛機票、汽車票、船票等票據(jù)要按出差行程順次整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務部門有權要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。

（3）工作人員出差期間，除有公司特殊批準外，不得以任何名義、任何方式用公款進行游看；未經(jīng)同意的游看開支，財務部不予報銷。

（4）出差人員的住宿費、市內交通費實行限額、憑據(jù)報銷的方法，伙食補助費實行包干方法；伙食補助費、市內交通費按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。

3、交通費標準

（1）為節(jié)省開支，出差人員應選擇汽車、火車為主要交通工具，但機票價格不高于同距離火車硬臥票價的視同火車，乘坐火車動車組的，只限于乘坐二等座。

（2）連續(xù)乘火車時間超過8小時的可購硬臥車票，若未買硬臥車票的，按乘坐列車硬席坐位的50％計發(fā)臥鋪補助費，乘坐動車組不予補助費。

（3）乘坐飛機要從嚴掌握，因目標重、時間緊且路途遠需乘坐飛機時，須由公司總經(jīng)理批準，凡未經(jīng)批準私自乘坐飛機者一律按相應路段火車硬臥車票報銷，超額部分由個人擔當。

（4）市內交通費按限額、憑票報銷，超支部分自理；出差人員經(jīng)批準乘坐飛機的，其乘坐來回機場的專線客車費用在市內交通費包干的范圍之外憑票報銷。

（5）凡公司配備車輛公出或參與會議的，不計發(fā)市內交通費。

差旅費用報銷制度（2）

一、目的

為強化對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)省用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。

2、員工出差結束三日內必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定目標所發(fā)生的必要的合理費用，詳細包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特別狀況，能夠乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和緣由。

5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、依據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度依據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應準時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特別狀況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不行超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥當貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

A、填寫內容依據(jù)《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

B、粘貼留意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。費用報銷單

A、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等（不含差旅費）。

B、粘貼留意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明狀況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明狀況。

差旅費用報銷制度（3）

第一章總則

第一條為規(guī)范公司差旅費報銷制度，結合公司實際狀況，本著節(jié)省的原則，制定公司差旅費報銷管理規(guī)定。

其次條本規(guī)定適用于公司全部員工出差費用報銷。

其次章標準及內容

第三條出差人員交通費用開支標準

（一）乘坐車、船、飛機標準：

（二）工廠出差人員出差期間，每人每天外地交通費掌握在30元以內，憑票報銷。夜間（指當天22：00—次日6:00）動身或返回徐州的可報銷本市出租車費來回各一次，不包含在交通費標準之內。

（三）乘坐火車從晚8時至次日晨7時之間，乘車時間超過6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的可購硬席臥鋪票。

（四）出差人員乘坐飛機應從嚴掌握，確因出差目標緊急、路途較遠需要乘坐的，出差當事人必需事前報告分管領導，由分管領導報總經(jīng)理批準后方可乘坐單程飛機。

（五）下列出差人員只報銷兩天外地交通費：

1、參與各種會議、適應性培訓及由歸口部門批準公費學歷和專業(yè)證書學習的人員；

2、工傷住院、療養(yǎng)等人員。

差旅費用報銷制度（4）

為進一步強化對差旅費的管理，適應當前的物價水平，依據(jù)省財政廳文件精神，結合我公司詳細狀況，重新修訂公出人員差旅費標準：

一、公出人員交通費

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機一般艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴格掌握公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。

3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，其它加收的空調費不計入座位票價之內。

二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。

公出人員來回旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準：

人員：

部門經(jīng)理以上人員

副科長以上人員、高級職稱人員

其他人員

地區(qū)：

直轄市、方案單列市：

實報實銷150100

省會城市：

實報實銷12080

其他地區(qū)：

實報實銷10060

1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日來回補助15元。

3、歡迎您訪問公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。

4、公司員工伴隨部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。

5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務嚴格依據(jù)公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需