項目績效評價報告

杭州市財政支出項目績效評價報告項目名稱杭州技師學院校區(qū)擴建項目項目單位杭州技師學院主管部門杭州市交通運輸局評價類型事前評價□事中評價√事后評價□評價方式：部門（單位）績效自評√財政部門組織評價□評價機構：中介機構√部門（單位）評價組□財政評價組□8月25日一、項目基本概況項目負責人邵偉軍聯(lián)系電話地址桐廬縣桐君街道君山村塢泥口郵編311500項目起止時間.10—計劃安排資金（萬元）1973714533其中：中央財政200其中：中央財政200省財政省財政市財政19537市財政14333地方建設資金地方建設資金實際支出（萬元）14728二、項目支出明細狀況支出內容（基本建設支出）計劃支出數(shù)實際支出數(shù)建安工程1560312276工程建設及其它費35012452預備費633支出累計=SUM(ABOVE)1973714728三、項目績效狀況預期實際項目績效目的及實施計劃完畢狀況基本指標具體指標指標分值評價得分1.目的設定狀況根據的充足性44目的的明確度33目的的合理性332.目的完畢狀況建設目的完畢狀況55項目完畢的及時性33項目完畢質量55特色專業(yè)建設33教學實驗實訓條件建設33專業(yè)教學團體建設32科研與社會服務33教學能力提高553.組織管理水平組織機構的建設44立項審批制度44工程合同的管理44招投標的管理44安全施工33環(huán)境有關手續(xù)33質量管理水平32項目驗收管理33檔案完整性214.環(huán)境效益生態(tài)環(huán)境效益55業(yè)務指標得分小計*721.項目資金貫徹狀況資金到位率32.9資金到位及時性332.資金支出狀況資金使用率33資金支出合規(guī)性44資金使用的相符性333.財務管理狀況制度的健全性21管理的有效性33會計信息質量43財務指標得分小計*22.9綜合得分*94.9評價等次良好四、評價人員姓名職稱/職務單位簽字戴全紅注冊會計師桐廬春江會計師事務所姜國龍注冊會計師桐廬春江會計師事務所包羽婷助理桐廬春江會計師事務所賈群芳助理桐廬春江會計師事務所填報人（簽字）：8評價組組長（簽字）：8中介機構負責人（簽字并蓋章）：8五、評價報告文字部分為了加強財政支出績效管理，提高財政資金使用效益和效率，我們接受貴單位委托，于8月1日至8月25日組織有關人員對杭州技師學院校區(qū)擴建項目專項資金的管理和使用狀況進行了績效評價。評價小組通過實地查看、座談、查閱資料等多個方式，收集、匯總、整頓了項目有關的(一)項目基本概況1、項目概況2、項目執(zhí)行狀況⑴項目實施狀況杭州技師學院校區(qū)擴建項目.10-，截至底，全部項目均已開工建設，并已完畢校企合作樓、學生公寓、教學樓、行政樓、食堂等12棟單體的竣工驗收工作，竣工面積65560平方米，占總建筑面積71660平方米的91.5%。完畢校區(qū)室外工程91.3%的工程量，其中綠化面積達成21800平方米，剩余工程也在穩(wěn)步有序的推動中。其重要項目列示以下：重要項目面積中標價(萬元)竣工狀況驗收狀況1#學生宿舍樓137611,007.80是合格2#學生宿舍樓538.20是合格行政樓、圖書館74701,078.22是合格實訓樓9072928.40是合格教學樓128401,477.37是合格校企合作實訓樓119271,976.04是合格土方石與接線工程537.81是合格溪口改造工程557.79是合格食堂、風雨球場99451,138.21是合格培訓中心4871510.09在建學生活動中心、看臺等1481358.00在建室外道路、擋墻618.00在建室外景觀工程1,570.12在建運動場、籃排球場工程486.50在建累計7136712,782.55⑵項目資金到位及支出狀況杭州技師學院校區(qū)擴建項目19737項目資金支出狀況：截止12月31日杭州技師學院校區(qū)擴建項目已完畢基本建設投資14728萬元，項目支出占已到位資金的101.34%。項目概算執(zhí)行狀況：杭州技師學院校區(qū)擴建項目總概算19737全部項目均已開工建設，根據已訂立合同金額和待攤投資賬面支出統(tǒng)計，項目總投資在18000萬元左右，未超出概算。杭州技師學院校區(qū)擴建項目立項根據充足，預定目的明確、合理，項目在對改善辦學條件，擴大辦學規(guī)模，進一步整合優(yōu)化教育資源，推動“教育強市”建設等社會效益方面產生了較好的效果，1、組織管理的評價(1)健全項目管理機構為加強校區(qū)擴建項目的建設管理，明確一名分管基建副院長，專設基建辦負責校區(qū)擴建項目的工程建設管理工作，工程項目實施項目負責人制度，分工明確、責任到人。(2)完善項目管理體系學院在原有規(guī)章制度基礎上，制訂了《杭州技師學院工程建設管理制度》、《杭州技師學院校區(qū)擴建項目建設管理睬議制度》、《杭州技師學院校區(qū)擴建項目工程合同管理方法》、《杭州技師學院校區(qū)擴建項目計量支付內部審核方法》、《杭州技師學院基本建設財務管理暫行方法》等專項管理制度。項目內控制度比較健全，項目資金的撥付均通過杭州市財政局，實施國庫集中支付，程序合規(guī)，手續(xù)齊全。(3)目的完畢質量已竣工驗收項目工程質量均為合格，無安全生產事故，其中行政樓工程榮獲杭州市建筑工程“西湖杯”優(yōu)質工程獎項，風雨球場工程、實訓樓工程榮獲桐廬縣建筑工程“桐江杯”優(yōu)質工程獎項。2、獲得績效(1)有效改善教學實驗實訓條件，提高教學能力。(2)強化專業(yè)教學團體建設，開設特色班教學。前學院教師259名，教研組8個?，F(xiàn)已發(fā)展為一支擁有274名教師(其中副高級職稱65人、碩士以上學歷33名，“雙師型”教師比例占92.1%)，17個教研組，11個專業(yè)的教學團體。從僅有一系一部，發(fā)展為擁有汽車維修技術系、汽車整形涂裝系、商務系、機電系、基礎部的四系一部格局，專業(yè)建設得到了很大的發(fā)展。成為汽車運用與維修專業(yè)一體化教學改革全國30所試點校之一。，學院成為部汽車鈑金與涂裝專業(yè)一體化教學改革牽頭單位、國家中檔職業(yè)教育改革發(fā)展示范學院、汽車整車與配件營銷專業(yè)成為國家示范校數(shù)字化資源共建共享計劃的協(xié)作組組長單位，被中國汽車工程學會授予“汽車專業(yè)師資培訓基地（001號）”榮譽稱號。學院堅持“就業(yè)為導向、能力為本位、實踐為中心、職業(yè)需求為原則”的辦學思路，實施“雙證”教育，全方面推開工學結合、理實一體化的教學模式，實施“訂單式”培養(yǎng)。現(xiàn)已與錢江制冷、浙江三花等18家機械制造出名公司合作，形成了穩(wěn)定的就業(yè)基地。6月，學院還與全國水力設備制造基地桐廬富春江鎮(zhèn)簽定合作合同，開創(chuàng)了校鎮(zhèn)合作的教學新模式。(3)搭建了校企合作平臺，拓寬校企合作領域現(xiàn)在，學院在全省與300余家汽車售后服務、機械加工等公司合作建立了校外實習基地，每年安排實習生到公司實習。在汽車維修類專業(yè)教學方面，學院與寶馬（中國）培訓學院、保時捷、上海通用、德國博世、北京當代、上海大眾、東風標致、浙江寶利德集團、北京利星行汽車等出名公司合作開設特色班教學；在汽車整形與涂裝專業(yè)教學方面，與飛躍公司、斯潘內錫、阿克蘇諾貝爾、PPG等進行教學與技術合作；在商務類專業(yè)教學方面，與寶馬進行非技術類項目合作；在機電類專業(yè)教學方面，與錢江制冷、浙富水電等幾十家機械制造出名公司建立了穩(wěn)定的實習與就業(yè)基地。學院是寶馬（中國）、保時捷、上海通用、上海大眾、東風標致在浙江省的唯一合作院校。(4)建立多元化的校企合作資金籌措渠道學院十分重視合作項目，不停拓展資金籌集渠道，具體以下：①學院根據校企合作項目洽談狀況，在每年1600萬元的財政專項預算中保障校企合作專項資金；②學院主動主動爭取上級主管部門的各項優(yōu)惠政策，為校企合作提供資金支持；③學院主動爭取合作公司對校企合作項目的資金投入力度。如：寶馬（中國）向學院贈予了寶馬3系、5系、7系教學用整車10臺及ISID診療儀、服務器及各類總成及教具價值共1000余萬元；上海通用向學院提供了7輛教學整車、維修手冊、發(fā)動機、自動變速器等設備，價值共300余萬元；東風標致校企合作項目由東風標致培訓中心向學院贈予了標致408、307等8輛教學用車、專用診療設備及工具價值共160余萬元；上海大眾、北京當代、博世等校企合作項目同時向我院贈予了教學用整車、診療儀和專用工具等教學設備總計600余萬元。至6月，校企合作公司共向我院累計投入2060萬元的設施設備。另外，部分校企合作公司還設立了上海通用和上海大眾獎學金、“寶利德”獎勵基金和“中德”貧困專項教育基金等。(5)全方面提高教學能力，服務社會。隨著學院新校區(qū)擴建項目的完畢和投入使用，大幅度地改善了學院的辦學條件，使在校學生規(guī)模達88個班級4170人，比的48個班級2733人增加了52.6%。為學院成功申請數(shù)控機電、汽車等專業(yè)實訓基地提供了硬件設施。通過專業(yè)實訓基地的引入，穩(wěn)固了工學結合的辦學理念，提高了學院職業(yè)技能培養(yǎng)的水平，為校企合作項目的開展提供了經驗和成熟條件。通過校企合作的進一步開展，拓寬了學院獲得辦學資金的渠道，先后多家公司提供實訓汽車等設備和獎學金，又為公司提供了大量的人才隊伍。校區(qū)擴建項目給學院提供了一種實現(xiàn)跨越式的機遇，學院緊抓機遇，克難功艱，創(chuàng)新辦學模式，實現(xiàn)良性循環(huán)發(fā)展，獲得滾雪球式的效果。(三)評價中發(fā)現(xiàn)的局限性1、核算不夠規(guī)范杭州技師學院對校區(qū)擴建項目已設專門賬戶進行管理、核算，但未按財務制度的規(guī)定設立項目明細分類賬歸集各項目的工程支出，會計核算過于簡化。2、工程資料檔案歸建不夠集中評定中，我們抽查了貴院提供的部分單位工程項目檔案資料，發(fā)現(xiàn)檔案中部分工程項目資料沒有歸到同一目錄、同一處所寄存、同一種項目施工資料,竣工資料,招投標資料以及合同等需從不同的地方找到,給管理和檢查發(fā)現(xiàn)問題帶來了一定的不便,工程檔案資料未按各單位工程項目及時歸類整頓。單項工程已竣工，含有交付使用條件的，建設單位應督促施工單位及時報送工程結算有關資料，交有關單位審核、審計，便于主管部門和建設單位及時理解有關基本建設活