2020年新寧縣安山鄉(xiāng)中心學(xué)校

PAGEPAGE12020年新寧縣安山鄉(xiāng)中心學(xué)校單位整體支出績效自評報告為加強(qiáng)財政資金管理，切實提高資金使用效益，進(jìn)一步提高財政科學(xué)化精細(xì)化管理水平，根據(jù)《新寧縣財政局關(guān)于開展2020年度部門整體支出績效自評工作的通知》（新財績【2021】37號）文件要求，我校對部門整體支出進(jìn)行了績效評價，現(xiàn)報告如下：一、部門概況（一）部門基本情況1、職能職責(zé)（1）依法履行初級中學(xué)、小學(xué)等義務(wù)教育學(xué)校的教育教學(xué)工作。完成全鄉(xiāng)學(xué)齡人員的小學(xué)及初中學(xué)歷教學(xué)，為本地區(qū)人口素質(zhì)的提高打下堅實的基礎(chǔ)。（2）推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，，促進(jìn)教育公平，深入推進(jìn)基礎(chǔ)教育教學(xué)改革，切實減輕中小學(xué)生的課業(yè)負(fù)擔(dān)；加強(qiáng)中小學(xué)德育工作，全面實施素質(zhì)教育。（3）負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)學(xué)前幼兒的教育教學(xué)管理及評價。指導(dǎo)各幼兒園完成學(xué)前幼兒的教育教學(xué)工作，推動本鄉(xiāng)學(xué)前教育的健康發(fā)展。（4）加強(qiáng)民辦幼兒園的規(guī)劃、調(diào)控和管理，完善有關(guān)政策措施，規(guī)范辦學(xué)秩序，推進(jìn)民辦幼兒園的健康發(fā)展。（5）制定全鄉(xiāng)教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃及年度工作計劃，指導(dǎo)和管理全鄉(xiāng)各級各類學(xué)校的工作，貫徹黨的教育方針，推進(jìn)素質(zhì)教育。（6）組織指導(dǎo)全鄉(xiāng)各級各類學(xué)校教育教學(xué)改革，負(fù)責(zé)教育教學(xué)基本信息的統(tǒng)計、分析和分布。（7）推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展和促進(jìn)教育公平，負(fù)責(zé)義務(wù)教育學(xué)校及幼兒園的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。（8）負(fù)責(zé)全鄉(xiāng)教育經(jīng)費的預(yù)決算工作，組織個學(xué)校及幼兒園經(jīng)費支出報賬，監(jiān)督各學(xué)校及幼兒園教育經(jīng)費的使用情況，負(fù)責(zé)學(xué)校的財產(chǎn)管理，改善辦學(xué)條件，抓好各學(xué)校的基本建設(shè)。（9）指導(dǎo)全鄉(xiāng)各學(xué)校的黨建、政治思想、宣傳統(tǒng)戰(zhàn)和維穩(wěn)以及德育、體育、衛(wèi)生和藝術(shù)教育、國防教育工作，負(fù)責(zé)各學(xué)校的安全監(jiān)督管理。（10）負(fù)責(zé)全鄉(xiāng)教師工作，組織實施中小學(xué)教師繼續(xù)教育工作，加強(qiáng)教師隊伍建設(shè)，培養(yǎng)部分縣級教育教學(xué)骨干。（11）負(fù)責(zé)各學(xué)校教學(xué)儀器及體育器材的配置，電化教學(xué)、實驗教學(xué)和現(xiàn)代信息技術(shù)教育工作，指導(dǎo)各學(xué)校勤工儉學(xué)和學(xué)校后勤工作。（12）完成上級政府部門及教育局交辦的其他任務(wù)。2、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。根據(jù)編辦核定，新寧縣安山鄉(xiāng)中心學(xué)校所屬事業(yè)單位10個。所屬事業(yè)單位分別是新寧縣安山鄉(xiāng)中心學(xué)校、新寧縣安山中學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)中心小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)溫塘學(xué)校、新寧縣安山鄉(xiāng)沙田聯(lián)合小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)大塘小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)赤泥小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)鸕鶿小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)中心幼兒園（溫塘分園）、新寧縣安山鄉(xiāng)七彩光幼兒園。本次納入部門整體支出績效自評的單位包括新寧縣安山鄉(xiāng)中心學(xué)校、新寧縣安山中學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)中心小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)溫塘學(xué)校、新寧縣安山鄉(xiāng)沙田聯(lián)合小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)大塘小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)赤泥小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)鸕鶿小學(xué)、新寧縣安山鄉(xiāng)中心幼兒園（溫塘分園）、新寧縣安山鄉(xiāng)七彩光幼兒園。3、人員編制情況新寧縣安山鄉(xiāng)中心學(xué)校部門編制人數(shù)共151人，其中事業(yè)單位編制151人，2020年底部門內(nèi)現(xiàn)有教師160人，其中財政補(bǔ)助人員124人，特崗教師12人，臨聘教師24人，離退休人員111人。4、年初績效目標(biāo)及重點工作計劃（1）強(qiáng)化紀(jì)律和規(guī)矩意識、提升了學(xué)校執(zhí)行力。一切工作都緊緊圍繞陳震局長在2020年春秋學(xué)期所作的開學(xué)工作報告中的要求來扎實開展。要求全片各學(xué)校強(qiáng)化紀(jì)律和規(guī)矩意識，提升執(zhí)行力。（2）全面完成教育脫貧考核和義教均衡迎國檢工作。（3）全面完成我鄉(xiāng)化解大班額工作。（4）狠抓師德師風(fēng)建設(shè)，樹立良好教師形象。（5）加強(qiáng)法制教育,重視安全工作,創(chuàng)建平安校園。（6）以教學(xué)管理為中心，提升教育教學(xué)質(zhì)量，始終按照局長“教育姓教，在教言教”的思想，努力提高我鄉(xiāng)教育教學(xué)質(zhì)量。（7）啟動安山鄉(xiāng)中心小學(xué)學(xué)生宿舍和安山鄉(xiāng)沙田聯(lián)合小學(xué)教師公租房建設(shè)項目。二、部門整體支出管理及使用情況（一）預(yù)算執(zhí)行情況2020年收入實際完成2,446萬元，比上年增減301萬元，增長(下降)14.03%。主要原因是：上年年末報賬財政應(yīng)付未付。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入完成2,405萬元，比上年295萬元，增長(下降)0%，變化的主要原因是上年年末報賬財政應(yīng)付未付；政府性基金財政撥款收入完成5萬元，比上年增加5萬元，增長(下降)0%，變化的主要原因是本年疫情期間抗疫物資購買；事業(yè)收入完成29萬元，比上年增加29萬元，增長(下降)0%，變化的主要原因是：幼兒園學(xué)費收入；其他收入完成8萬元，比上年-28萬元，增長(下降)-78.04%，變化的主要原因是：本年度學(xué)校單位往來指標(biāo)撥款減少。2020年，本部門支出2,555萬元，比上年增減549萬元，增長(下降)27.38%；變化的主要原因：本年度財政撥入資金增加。其中：基本支出完成1,965萬元，比上年增減109萬元，增長(下降)5.89%，變化的主要原因：上年年末報賬財政應(yīng)付未付。項目支出590萬元，比上年增減440萬元，增長(下降)292.98%；變化的主要原因：因?qū)W校部分項目已經(jīng)完工。人員經(jīng)費完成1,791萬元，比上年增減208萬元，增長(下降)13.11%，變化的主要原因：化解大班額，臨聘人員增加；公用經(jīng)費完成174萬元，比上年增減-98萬元，增長(下降)-36.08%，變化的主要原因：因本年度學(xué)校有部分未報賬。（二）基本支出基本支出系保障我校機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。2020年基本支出支出1,965萬元，較上年增長5.89%，基本支出中人員經(jīng)費支出1,791萬元，較上年增長13.11%，公用經(jīng)費支出174萬元，較上年減少36.8%，其中“三公”經(jīng)費支出3.25萬元，比上年增加1.25萬元，增長了63.1%，增減變動原因：1、2020年補(bǔ)發(fā)了以往年份的教師待遇補(bǔ)差、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高、增加職業(yè)年金繳費；2、2020年學(xué)校公用經(jīng)費支出到2021年上期才結(jié)束；3、因2019年底財政系統(tǒng)故障等原因造成部分2019年“三公”經(jīng)費支出報帳財政未付款，后納入2020年“三公”經(jīng)費支出。（三）專項支出項目支出主要用于房屋構(gòu)建、辦公和教學(xué)設(shè)備采購、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)校大型維修、無形資產(chǎn)購置。2020年度項目資金支出590.15萬元，較上年增長292.98%，其中學(xué)前教育生均公用經(jīng)費及獎補(bǔ)資金項目支出68.93萬元，2019義教均衡、教育兩督功能室、圖書、校園文化、保安經(jīng)費資金項目支出148.05萬元，中小教學(xué)樓、廁所排污及場地硬化、四改三化、圍墻擋土墻資金項目支出187.27萬元;中學(xué)中學(xué)學(xué)生宿舍排污管、外墻、外護(hù)欄、四改三化等78.1萬元；各校迎兩督國檢、安全隱患整改專項經(jīng)費及辦公設(shè)備購置資金項目支出103.26萬元；疫情抗疫所需物資購買資金項目支出4.53萬元。項目支出較上年增加原因：1、部分學(xué)校項目完成，房屋構(gòu)建支出較上年大幅增加；2、我?；獯蟀囝~，大型維修經(jīng)費較上年大幅減少。三、部門項目支出實施情況（一）項目支出情況分析我校的項目支出嚴(yán)格按照招投標(biāo)及采購程序要求組織實施，特別是基建項目嚴(yán)格規(guī)定程序向上級部門申報立項-規(guī)劃設(shè)計-預(yù)算評審-招投標(biāo)-施工監(jiān)理-項目驗收-結(jié)算評審等程序進(jìn)行項目建設(shè)，確保項目資金投入科學(xué)、合理，對于項目實施成立了專門領(lǐng)導(dǎo)小組，確定項目實施負(fù)責(zé)人。（二）專項管理情況分析1、項目管理制度建設(shè)情況1）管理制度健全性。為規(guī)范管理基建工作，我校制定了《黃金中心學(xué)?；窘ㄔO(shè)管理制度》，從項目立項、設(shè)計、施工管理、資金控制、質(zhì)量監(jiān)管等各項環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)定，做到有規(guī)可依、切實可行。為確保項目順利實施，建立了明確的工作機(jī)構(gòu)，把該項目的具體實施工作細(xì)分到個人，確保分工明確、責(zé)任到人。２）制度執(zhí)行有效性。項目的順利實施完成，離不開對有關(guān)制度的嚴(yán)格執(zhí)行，堅持落實各項規(guī)章制度。一是實行項目法人負(fù)責(zé)制，統(tǒng)領(lǐng)項目的全部工作。二是為保證項目實施公正、公平、公開，嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)及政府采購程序，在招投標(biāo)過程中，邀請縣紀(jì)委、監(jiān)察、發(fā)改等部門全程監(jiān)督，確保工程招投標(biāo)公開、公平、公正，杜絕了腐敗和作弊現(xiàn)象的發(fā)生。三是項目實施前，與施工單位簽訂好《工程承包合同》，明確各自責(zé)任、義務(wù)。四是對實施的開發(fā)項目堅決執(zhí)行監(jiān)理制，派遣得力的監(jiān)理員現(xiàn)場監(jiān)督工程質(zhì)量、進(jìn)度、控制投資規(guī)模。五是項目完成后，將及時組織工程技術(shù)評定和驗收工作，并如實結(jié)算和竣工備案。六是及時建立項目管理臺帳，及時收集整理、歸檔與項目有關(guān)的各類資料，保證了檔案資料的條理化、系統(tǒng)化，確保內(nèi)容真實完整，與項目實施同步。2.日常檢查監(jiān)督管理情況在《工程承包合同》中明確項目工程質(zhì)量要求和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，制訂了嚴(yán)格的項目施工及項目驗收管理制度，嚴(yán)格管理，確保質(zhì)量。施工前，要求施工方編制《施工組織設(shè)計方案》，并嚴(yán)格督促施工單位按章執(zhí)行。項目質(zhì)量管理實行施工單位質(zhì)檢員自檢、現(xiàn)場技術(shù)員、監(jiān)理員、建設(shè)單位四級檢查把關(guān)。項目經(jīng)理是質(zhì)量責(zé)任者，技術(shù)負(fù)責(zé)人協(xié)助經(jīng)理抓好質(zhì)量工作。各級人員嚴(yán)肅使用質(zhì)量否決權(quán)，作到無計劃、無設(shè)計不安排施工，沒有達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不交接，不驗收。工程管理人員及技術(shù)人員要認(rèn)真熟悉圖紙和設(shè)計文件。施工前進(jìn)行施工組織設(shè)計交底和分項工程技術(shù)交底，并到現(xiàn)場了解情況，充分了解設(shè)計圖和工程特點。各級采用先進(jìn)的施工工藝，科學(xué)的按施工進(jìn)度合理調(diào)配勞動力，對每道工序都要建立嚴(yán)格的質(zhì)量檢驗系統(tǒng)。季節(jié)性施工措施的交底，并制訂關(guān)鍵工程的控制體制。要求工程技術(shù)人員、專職監(jiān)理人員多到一線檢查工作，對于重點部位，還應(yīng)旁站監(jiān)督；強(qiáng)化日常管理和過程控制，工程質(zhì)量驗收嚴(yán)格執(zhí)行，確保工程如期保質(zhì)完成。四、資產(chǎn)管理情況我校根據(jù)資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，制定了國有資產(chǎn)管理制度，配備資產(chǎn)管理員，健全資產(chǎn)管理卡，明確資產(chǎn)使用人，落實誰使用，誰保管的原則，資產(chǎn)管理工作較以前年度有較大的提升。截至2020年12月31日，我單位資產(chǎn)總額2466.84萬元，較上年減少11.3%，負(fù)債總額8.5萬元,較上年減少50.4%。凈資產(chǎn)2458.34萬元,較上年減少11.1%，處置固定資產(chǎn)0萬元。五、績效評價工作情況根據(jù)部門績效評價工作的要求，我校成立了部門整體支出績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，集中力量對2020年的工作任務(wù)和完成情況進(jìn)行了梳理評價。在評價過程中，結(jié)合單位的實際情況，實施了必要的工作程序：組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門，聽取了績效評價的業(yè)務(wù)工作目標(biāo)以及完成情況的介紹；要求提供相應(yīng)的數(shù)據(jù)材料和相關(guān)資料，針對工作過程中存在的問題和解決的建議做了認(rèn)真的分析；并對各單位的、會計記錄、財務(wù)報表及財務(wù)資料進(jìn)行了整理，取得了部門績效評價工作的一手?jǐn)?shù)據(jù)資料。六、綜合評價情況及評價結(jié)論對照績效指標(biāo)考核指標(biāo)，我校從預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理等方面對2020年部門整體支出績效開展了評價，具體情況如下：（一）預(yù)算配置指標(biāo)1、“三公經(jīng)費”變動率。2020年我校“三公經(jīng)費”支出3.25萬元，較上年增加1.25萬元，“三公經(jīng)費”變動率為6.3，變動率≥0，自評分為0分。2、“三公經(jīng)費”管理。我校嚴(yán)格嚴(yán)格執(zhí)行招待費事前審批制度，并明確招待標(biāo)準(zhǔn)和招待人數(shù);并制定“三公”經(jīng)費管理辦法，自評分為3分。3、公務(wù)招待費變動率。2020年我校公務(wù)接待費支出3.25萬元，較上年增加1.25萬元，公務(wù)招待費變動率變動率為6.3，變動率≥0，自評分為0分。4、公務(wù)用車購置運行費變動率。2020年我校公務(wù)用車購置運行費支出0萬元，較上年沒有變化，公務(wù)用車購置運行費變動率為0，變動率≤0，自評分為2分。5、商品和服務(wù)支出變動率。2020年我校商品和服務(wù)支出支出285.78萬元，較上年減少7.67萬元，商品和服務(wù)支出變動率為0，變動率≥0，自評分為2分。6、重點支出安排率。2020年我校項目支出總額590.15萬元，重點支出安排率為100%，自評分為2分。7、非稅收入完成率。我校2020年度非稅實際收入完成數(shù)29萬元，非稅收入完成率100.00%，自評分為2分。8、非稅收入管理。我校嚴(yán)格實行收支兩條線，未發(fā)生截留、坐支、轉(zhuǎn)移，隱匿、轉(zhuǎn)移、挪用等現(xiàn)象，票據(jù)專人管理無丟失、毀損、轉(zhuǎn)讓、出借、白條收費等現(xiàn)象，自評分為3分。（二）預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)1、“三公經(jīng)費”控制率。2020年我?！叭苯?jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算為3.52萬元，支出決算為3.25萬元，“三公經(jīng)費”控制率為92.33%，自評分為3分。2、政府采購。我校年初編制了政府采購年度預(yù)算并按時上報，并按相關(guān)政策完成政府采購，自評分為4分。（三）預(yù)算管理指標(biāo)1、管理制度健全性。我校已制定資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度并建立健全單位內(nèi)部控制制度，會計人員、機(jī)構(gòu)按規(guī)定設(shè)置，會計基礎(chǔ)工作健全，會計檔案符合規(guī)定要求，項目管理規(guī)范，自評分6分。2、內(nèi)控制度情況。內(nèi)部控制制度執(zhí)行基本到位，自評分3分。3、資金使用合規(guī)性。我校財務(wù)支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金（開支）撥付有完整的審批程序和手續(xù)，支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出、隨意借用、大額現(xiàn)金支付等情況。重大財務(wù)事項經(jīng)由集體研究決策，專項資金做到?？顚Ｓ茫紤{證的取得真實有效，無超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津補(bǔ)貼、獎金，無用公款支付應(yīng)由個人支付的款項，但存在超預(yù)算開支情況，自評分13分。4、預(yù)決算信息公開性和完善性。我校嚴(yán)格按規(guī)定內(nèi)容、規(guī)定時限公開預(yù)決算信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實、完整，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確，自評分4分。（四）資產(chǎn)管理指標(biāo)1、管理制度健全性。我校已制定資產(chǎn)管理制度，并嚴(yán)格按照相關(guān)資產(chǎn)管理制度執(zhí)行，自評分2分。2、資產(chǎn)管理安全性。我校對資產(chǎn)管理進(jìn)行專人管理，資產(chǎn)保存完整，資產(chǎn)配置基本合理，資產(chǎn)出租出借、處置規(guī)范，資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，帳實帳卡、賬賬、賬表（決算報表等）相符，資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點，購置固定資產(chǎn)按要求實行審批，資產(chǎn)入庫實行驗收，按時報送2019年行政事業(yè)單位資產(chǎn)報表，但部分房地產(chǎn)未辦理相關(guān)權(quán)證，自評分14分。（五）績效管理指標(biāo)1、固定資產(chǎn)利用率。我校沒有閑置固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)利用率100%,自評分2分。2、目標(biāo)管理。本單位部分專項、項目資金實行目標(biāo)管理，并按時編制2020年度部門整體支出績效目標(biāo)并在規(guī)定時間內(nèi)公開2020年部門整體支出和項目資金績效目標(biāo)，自評分4分3、績效評價管理。我校2019年度部門整體支出績效自評的并在規(guī)定時間內(nèi)公開以上自評報告，但有部分專項資金及已完工項目未進(jìn)行績效自評，自評分6分。4、評價結(jié)果運用。我校根據(jù)2020年度財政重點績效評價和單位自評情況，向財政報送整改結(jié)果并全部整改到位，自評分2分。（六）職責(zé)履行指標(biāo)1、重點工作完成率。對于2020年重點工程與重點工作，我?；就瓿傻轿唬栽u分2分。2、工作質(zhì)量。我校2020年文明績效考核評估結(jié)果為優(yōu)秀，自評分3分。（七）履職效益指標(biāo)1、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益。我校2020年項目支出方向主要用于房屋構(gòu)建、辦公和教學(xué)設(shè)備采購、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)校大型維修等起到了較好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益，自評分2分。2、社會公眾或服務(wù)對象滿意度。我校2020年項目支出方向主要用于房屋構(gòu)建、辦公和教學(xué)設(shè)備采購、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)校大型維修等，社會公眾或服務(wù)對象滿意度較高，自評分2分。根據(jù)《部門整體支出績效評價指標(biāo)表》評分，綜合自評得分86分，部門整體支出績效為“良好”，總的來說，我校各項工作有序推進(jìn)，較好地完成全年任務(wù)目標(biāo)，預(yù)算資金支出合理，財務(wù)管理制度健全，整體支出的績效目標(biāo)執(zhí)行到位，但在預(yù)算執(zhí)行的過程方面還有待加強(qiáng)。七、部門整體支出主要績效2020年，新寧縣縣委、縣政府和縣教育局的決策部署，我校盡職盡責(zé)，敢于擔(dān)當(dāng)，奮力作為，推進(jìn)了教育事業(yè)健康發(fā)展，取得良好成績。強(qiáng)化紀(jì)律和規(guī)矩意識、提升了學(xué)校執(zhí)行力要求全鄉(xiāng)各學(xué)校強(qiáng)化紀(jì)律和規(guī)矩意識，提升執(zhí)行力。一年來，我鄉(xiāng)圓滿完成了教育局下達(dá)和布置的各項任務(wù)。（二）全面完成教育脫貧考核和義教均衡迎國檢工作。（三）全面完成我鄉(xiāng)化解大班額工作。（四）狠抓師德師風(fēng)建設(shè)，樹立良好教師形象（五）加強(qiáng)法制教育,重視安全工作,創(chuàng)建平安校園，一年來，全片所有學(xué)校無安全責(zé)任事故發(fā)生。（六）以教學(xué)管理為中心，提升教育教學(xué)質(zhì)量一年來，始終按照局長“教育姓教，在教言教”的思想，努力提高我鄉(xiāng)教育教學(xué)質(zhì)量。在今年，安山中學(xué)延續(xù)了以前的優(yōu)異成績，在大量優(yōu)秀教師外流，教師專業(yè)結(jié)構(gòu)不合理的情況下，今年初三畢業(yè)學(xué)生升一中比率位居鄉(xiāng)鎮(zhèn)前茅。（七）安山中學(xué)教師公租房項目，已于年初投入使用；通過前述對我校整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預(yù)算編制、執(zhí)行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：（一）我校在編制年初預(yù)算時，很多項目資金沒有納入年初預(yù)算，執(zhí)行過程中追加的預(yù)算經(jīng)費占比很大；（二）部分納入年初預(yù)算的項目進(jìn)展不理想，特別是運動場建設(shè)項目推進(jìn)速度緩慢，很多以前年度的項目資金沒有及時支出到位；（三）單位沒有專業(yè)的評價人員，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)專業(yè)知識，績效評價水平不高。（四）績效評價指標(biāo)體系有待進(jìn)一步完善，在設(shè)定績效指標(biāo)的過程中，有些指標(biāo)設(shè)定不合理，績效指標(biāo)對項目的考核評價結(jié)果不夠全面、充分。九、改進(jìn)的措施和建議針對上述存在的問題及我校整體支出管理工作的需要，擬實施的改進(jìn)措施如下：（一）在編制年初預(yù)算時，加強(qiáng)了與局各業(yè)務(wù)股室與財政部門的溝通協(xié)調(diào)，將當(dāng)年應(yīng)開展和必須實施的項目納入年初預(yù)算，編制符合單位實際的經(jīng)費預(yù)算，提高預(yù)算編制水平；（二）加強(qiáng)基建項目管理，明確專人負(fù)責(zé)，加強(qiáng)人員力量，加快基建項目資金的支出力度和工程進(jìn)度，提升學(xué)校教學(xué)條件。（三）建議財政部門加強(qiáng)績效評價業(yè)務(wù)指導(dǎo)，針對行業(yè)、資金特點，制定完善績效指標(biāo)體系，為項目績效指標(biāo)設(shè)定提供有價值的參考，切實提高指標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性和規(guī)范性。附件：部門整體支出績效評價指標(biāo)評分表附件：單位整體支出績效評價指標(biāo)評分表一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值評價標(biāo)準(zhǔn)備注得分投入預(yù)算配置19“三公經(jīng)費”

變動率3“三公經(jīng)費”變動率≤0,計3分；“三公經(jīng)費”＞0，每超過一個百分點扣0.3分，扣完為止。“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%。

“三公經(jīng)費”：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車購置及運行費、公務(wù)招待費產(chǎn)生的消費。0“三公經(jīng)費”管理3①招待費用明確招待標(biāo)準(zhǔn)和招待人數(shù),1分;②車輛維護(hù)、燃油使用政府定點，1分。③制定“三公經(jīng)費”管理辦法，1分，每少一項扣1分，扣完為止。3公務(wù)招待費變動率2“公務(wù)招待費”變動率≤0,計2分；“公務(wù)招待費變動率”＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。公務(wù)招待費變動率=[（本年度“公務(wù)招待費”總額-上年度“公務(wù)招待費”總額）/上年度“公務(wù)招待費”總額]×100%。0公務(wù)用車購置運行費變動率2“公務(wù)用車購置運行費”變動率≤0,計2分；“公務(wù)用車購置運行費變動率”＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。公務(wù)用車購置運行費變動率=[（本年度“公務(wù)用車購置運行費”總額-上年度“公務(wù)用車購置運行費”總額）/上年度“公務(wù)用車購置運行費”總額]×100%。2商品和服務(wù)支出變動率2“商品和服務(wù)支出”變動率≤0,計2分；“商品和服務(wù)支出”變動率＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止?！吧唐泛头?wù)支出”變動率=[（本年度“商品和服務(wù)支出”總額-上年度“商品和服務(wù)支出”總額）/上年度“商品和服務(wù)支出”總額]×100%。2重點支出安排率2重點支出安排率≥90%，計2分；80%（含）-90%，計1分；70%（含）-80%，計0.5分；低于70%不得分。重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%

重點項目支出：縣政府確定的為民辦實事和部門重點工程與重點工作支出。項目總支出：部門（單位）年度預(yù)算安排的項目支出總額。2非稅收入完成率2非稅收入完成率100%，2分，每少一個百分點，扣0.1分，扣完為止。非稅收入完成率=（2019年度非稅實際收入完成數(shù)/2019年度非稅收入預(yù)算數(shù)）×100%，有減免因素的，以非稅局確定的為準(zhǔn)。2非稅收入管理3①實行收支兩條線，1分；②未發(fā)生截留、坐支、轉(zhuǎn)移，隱匿、轉(zhuǎn)移、挪用等現(xiàn)象扣1分。③強(qiáng)化票據(jù)管理，丟失、毀損、轉(zhuǎn)讓、出借、白條收費等現(xiàn)象扣1分。以上每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)現(xiàn)象扣1分，扣完為止。3過程預(yù)算執(zhí)行7“三公經(jīng)費”

控制率3以100%為標(biāo)準(zhǔn)。三公經(jīng)費控制率≤100%，計3分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。單位沒有制定“三公”經(jīng)費預(yù)算，該項不得分?！叭?jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)）×100%。3政府采購4①編制政府采購年度預(yù)算并上報的，1分；②追加并編制政府采購預(yù)算的，1分；③按要求完成政府采購，計2分；每少一個百分點扣0.5分，扣完為止。4預(yù)算管理28管理制度

健全性6①已制定資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度，1分；

②建立健全單位內(nèi)部控制制度，1分；

③會計人員、機(jī)構(gòu)按規(guī)定設(shè)置，1分；④會計基礎(chǔ)工作健全，1分；⑤會計檔案符合規(guī)定要求，1分；⑥項目管理規(guī)范（包括項目立項、申報、招投標(biāo)、制度建立、按時完工等），1分，每發(fā)現(xiàn)少一項扣0.2分，扣完為止。6內(nèi)控制度情況4分內(nèi)部控制制度完全執(zhí)行，4分，執(zhí)行過程中，某個環(huán)節(jié)（節(jié)點）執(zhí)行不到位的，每個環(huán)節(jié)（節(jié)點）扣1分，扣完為止。3過程資金使用

合規(guī)性14①支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；

②資金（開支）撥付有完整的審批程序和手續(xù)；

③支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；

④資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出、隨意借用、大額現(xiàn)金支付等情況。⑤重大財務(wù)事項經(jīng)由集體研究決策；⑥專項資金做到?？顚Ｓ?；⑦原始憑證的取得真實有效；⑧無超范圍、超預(yù)算開支；⑨無超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津補(bǔ)貼、獎金，無用公款支付應(yīng)由個人支付的款項。

以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣2分，扣完為止。部門（單位）使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算資金的規(guī)范運行情況。13預(yù)決算信息公開性和完善性4①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息，1分；②按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息，1分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實、完整，1分；④基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確，1分。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。4資產(chǎn)管理20管理制度

健全性2①已制定資產(chǎn)管理制度，1分；

②相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行，1分。部門（單位）為加強(qiáng)資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對完成主要職責(zé)或促進(jìn)社會發(fā)展的保障情況2資產(chǎn)管理

安全性16①資產(chǎn)保存完整；②資產(chǎn)配置合理；③資產(chǎn)出租出借、處置規(guī)范；

④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，帳實帳卡、賬賬、賬表（決算報表等）相符；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳；⑥清查盤點：每年至少清查盤點一次；⑦產(chǎn)權(quán)明晰，權(quán)證齊全；⑧購置固定資產(chǎn)按要求實行審批，⑨資產(chǎn)入庫實行驗收。

以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣2分；⑩未按時報送2019年