國際結算試驗報告托收業(yè)務

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天津商業(yè)大學學生試驗報告

開課試驗室：經(jīng)濟學基礎開課時間2023年11月1日試驗報告2023年11月23日學院名稱課程名稱試驗類型教師評語經(jīng)濟學院國際結算年級、專業(yè)、班試驗項目名稱學號姓名指導教師成績同組姓名出口托收、進口代收業(yè)務驗證□綜合√□設計□創(chuàng)新□教師簽名：年月日試驗報告內(nèi)容一般包括以下幾個內(nèi)容：1、目的要求2、儀器用具及材料（儀器名稱及主要規(guī)格、用具名稱）3、試驗內(nèi)容及原理（簡單但要抓住要點，寫出依據(jù)原理）4、操作方法與試驗步驟5、數(shù)據(jù)圖表格（照片）6、試驗過程原始記錄7數(shù)據(jù)處理及結果（按試驗要求處理數(shù)據(jù)、結論）8、作業(yè)題9、探討（對試驗中存在的問題、進一步的想法等進行探討）試驗報告內(nèi)容：試驗目的與要求：通過本次試驗，要求學生把握跟單托收業(yè)務中出口托收、進口代收業(yè)務的特點及操作程序，了解托收與代收項下各種SWIFT報文及面函的特點與運用，理解托收行和代收行兩種角色業(yè)務操作的連續(xù)性與一致性，使學生能夠同時熟練的演示托收與代收項下的各種操作步驟與業(yè)務流程。1、1、試驗項目名稱：進口代收業(yè)務2、試驗目的：練習進口代收結算業(yè)務的基本運作流程3、依托智盛軟件——國際結算模擬系統(tǒng)，練習進口代收結算業(yè)務。4.試驗過程及步驟1）根據(jù)預先分派的用戶名和密碼，依托網(wǎng)絡進入智盛國際結算模擬系統(tǒng)。2）在老師的指導下，閱讀《國際結算模擬系統(tǒng)用戶手冊》中進口代收結算業(yè)務的操作規(guī)則，每個學生組成一組，練習進口代收結算業(yè)務的基本運作流程。3）課后按上述步驟延續(xù)試驗，直至完整、獨立地實踐了國際結算模擬系統(tǒng)預設的進口代收結算業(yè)務的流程，得到系統(tǒng)認定的良好成績。案例查看：流程圖案例內(nèi)容托收人廣州汽車工業(yè)集團有限公司(托收行客戶)，備齊出口托收單據(jù)后于20230209向代收行CHINAMERCHANTS并提供發(fā)票號為AMCM102558的貨物發(fā)票。托收幣種為USD美元，托收金額為10000.0，BANK(托收行)提請出口托收業(yè)務，托收類型為D/PTenor，期限為30天，付款人名稱為三菱化工集團(代收行客戶)，付款地址為東京CHINAMERCHANTSBANK(托收行)，承付日期是20230301，銷帳日期是20230331，簽收日期是20230209，托收行以現(xiàn)收的方式收取手續(xù)費，采用遠洋電費的方式發(fā)送郵件，收取郵電費25，快遞國別為美利堅合眾國，完成業(yè)務后生成>連同單據(jù)一起寄給代收行。代收行收到托收行寄來的進口代收單據(jù)后，進行進口代收業(yè)務錄入，付款人客戶三菱化工集團(代收行客戶)在20230211收到托收行CHINAMERCHANTSBANK(托收行)于20230210寄出的單據(jù)，委托代收行UFJBANKLIMITEDTOKYO(代收行)做進口代收登記業(yè)務，出票人/收款人名稱為廣州汽車，需要的托收費用為50.0，托收于20230331（到期日）到期，收款人所在地是境外。代收行以現(xiàn)收（收費方式）的方式向客戶收取手續(xù)費，采用遠洋電費的方式發(fā)送郵件，收取郵電費25.5，業(yè)務完成后，生成確認SWIFT電文給托收行及面函>給付款人。假使是即期進口代收單據(jù)，付款人同意付款后，代收行交單并向托收行付款。假使是遠期進口代收單據(jù)，付款人承兌到期日后，代收行向付款人交單并于承兌到期日付款。付款人收到提單、保險單等相關單據(jù)后進行付款。帳務核銷號為FB100032，憑證核銷日期為20230331，付費金額為10000.0，托收行費用為25.0，帳戶行為UFJBANKLIMITEDTOKYO(代收行)，中間行為WESTBENDSAVINGBANK(匯出行)，于20230221（起息日）日開始起息，現(xiàn)匯支付金額是9975.0，原幣賬號是502488659866，售出外匯金額是9975.0，人民幣賬號為502488659867，金額為77805.0，套匯支付金額為77805.0，外匯帳號是121544645，外匯買賣方式為詢價賣出價是7.75，買入價是7.8，套匯匯率是7.8，售匯性質(zhì)是20231國內(nèi)企業(yè)，對公/對私是對公，是否憑備案表付款為YES，是否異地付匯YES，代收行以現(xiàn)收的方式收取手續(xù)費并發(fā)送郵件，產(chǎn)生遠洋電費，實收電報費25.0，申報號為JK10065。付款人承兌到期日后，代收行將單據(jù)放給付款人，付款人進行承兌，承兌托收行為CHINAMERCHANTSBANK(托收行)，承兌幣種為USD美元，承兌金額為10000.0，托收付款到期日是20230331代收行以現(xiàn)收的方式收取手續(xù)費，采用遠洋電費的方式發(fā)送郵件，實收電報費50.0，快遞國別為中國。托收行收到代收行的付款電文和出口單據(jù)款項后，托收行將款項解付給委托人。出口托收產(chǎn)生國外收費金額50.0，托收行賬戶行為CHINAMERCHANTSBANK(托收行)。本操作應收手續(xù)費25.0，應收郵電費25.0。解付方式的方式為結售匯入帳/扣帳，待結/售匯外幣金額為9900.0，結售匯入/扣帳賬號為7750588624，結匯匯率為7.8，售匯統(tǒng)計類型(融資)為20231國內(nèi)企業(yè)，結售匯后金額為77220.0，另外是否涉外統(tǒng)計為YES，對公對私為對公，申報統(tǒng)計類型為300遠期結匯，收匯類型為對公單位(N)，申報號為1003265，交易代碼為0101一般貿(mào)易，區(qū)域性質(zhì)為境內(nèi)。在出口商遠期項下的出口托收業(yè)務中，托收行收到代收行發(fā)來的進口商承兌電文，做承兌登記，承兌金額為10000.0，到期日為20230331。1、代收行進口代收登記2、添加面函和電文3、代收行承兌4、添加電文5、托收行承兌登記6、代收行付款7、托收行收匯及解付試驗心得通過這次試驗，通過上次試驗的經(jīng)驗與教訓，在上機的操作方面上，有了比較熟悉的操作技巧.，我學習了信用證遠代收的登記、承兌、付款、解付等基本過程。使我對代收業(yè)務的使用更加熟悉。了解進口代收業(yè)務的性質(zhì)、類型；進口代收業(yè)務的經(jīng)濟背景和相關法律、規(guī)則；銀行在進口代收業(yè)務當中所起的作用。通過這次實踐我把握進口代收業(yè)務的操作流程；知道銀行在進口代收業(yè)務中收取的費用；根據(jù)試驗指導書的要求完成規(guī)定試驗內(nèi)容。在試驗過程中，對合同的閱讀與理解很重要，在進行試驗的過程之中我充分體會到了英語的重要性.合同中的內(nèi)容全是英語,信用證的全部內(nèi)容以及填制也需要用英語來完成,而且我們還需要對合同中的要件條款以及其相應的單據(jù)進行嚴格審核.在閱讀合同的過程中,我遇到了不小的阻力,這使我明白,我的英語水平還遠遠不足以應付日后工作中的諸多困難.因此,我們在加強對專業(yè)課程和專業(yè)技能的學習、把握的同時,還應當堅持不懈地學習英語。注1.每個試驗項目一份試驗報告。2.試驗報告第一頁學生必需使用規(guī)定的試驗報告紙書寫，附頁用試驗報告附頁紙或A4紙書寫，

字跡工整，曲線要畫在坐標紙上，線路圖要整齊、明白（不得徒手畫）。3．試驗教師必需對每份試驗報告進行批改，用紅