風險監(jiān)控指標匯總表

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,風險監(jiān)控指標匯總表,,,,,,,,,,,

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,編制單位：內(nèi)蒙古平莊能源股份有限公司六家煤礦,,,,,,年月日,,,,,

,一級風險,二級風險,行號,三級風險,指標名稱,指標定義,閾值區(qū)間,,,風險監(jiān)控值,監(jiān)控預警狀態(tài),異常及報警原因

,,,,,,,正常,異常,報警,,,

,市場風險,市場營銷風險,1,營銷計劃執(zhí)行風險,煤炭銷售量計劃完成率,"該指標用于反映各煤炭生產(chǎn)單位煤炭銷售計劃完成進度情況

計算公式：當月實際煤炭銷售量/月度計劃煤炭銷售量*100%",[90%，110%],[80%，90%）或（110%，120%],"[0,80%)或（120%，＋∞）",,,

,財務風險,資金管理風險,10,資金安全風險,每月資金歸集率,"該指標用于反映各單位月末資金余額在財務公司的資金歸集情況

計算公式：月末歸集貨幣資金余額/月末全部貨幣資金余額×100%",[90%，100%],(100%，+∞),[0，90%),,,

,,全面預算管理風險,11,全面預算執(zhí)行與考核風險,利潤總額預算完成率,"該指標用于反映各單位利潤總額的完成情況。

計算公式：實際利潤總額/預算利潤總額*100%",[90%，110%],"[80%,90%)或(110%,120%]","(-∞,80%)或(120,+∞)",,,

,,,12,經(jīng)濟增加值完成率,經(jīng)濟增加值完成率,"該指標用于反映各單位經(jīng)濟增加值的完成情況

計算公式：當月經(jīng)濟增加值完成金額/經(jīng)濟增加值預算金額*100%。",[90%，+∞),[80%，90%）,"(-∞,80%)",,,

,,,13,三項費用占比偏差,三項費用占比偏差,"該指標用于反映各單位三項費用實際占比情況與預算基準值的偏差

計算公式：當季三項費用占比-當季三項費用占比預算",(-∞，0],"(0,1%]","(1%,+∞)",,,

,,,14,凈資產(chǎn)收益率偏差,凈資產(chǎn)收益率偏差,"該指標用于反映各單位實際凈資產(chǎn)收益率與凈資產(chǎn)收益率預算基準值的偏差

計算公式：實際凈資產(chǎn)收益率/12*n-預算凈資產(chǎn)收益率(其中N為當前月份)","[0,+∞)","[-1%,0)","(-∞,-1%)",,,

,,,15,“三公經(jīng)費”等八項費用預算完成率,“三公經(jīng)費”等八項費用預算完成率,"該指標用于反映各單位“三公經(jīng)費”等八項費用的實際執(zhí)行情況

計算公式：三公經(jīng)費”等八項費用完成金額/預算金額*100%",（0，100%],—,（100%，+∞),,,

,,籌資風險,17,籌資決策風險,資產(chǎn)負債率偏差,"該指標反映各單位實際資產(chǎn)負債率與預算基準值的偏差情況

計算公式：資產(chǎn)負債率本月實現(xiàn)值-資產(chǎn)負債率預算值",（-∞，0],（0%，5%],(5%，+∞),,,

,,會計核算與報告管理風險,18,會計核算風險,"應收賬款周轉(zhuǎn)率偏差

單位：次","該指標用于反映各單位應收賬款實際周轉(zhuǎn)次數(shù)與預算基準值的偏差情況

計算公式：[季度銷售凈收入×2/（季度初應收賬款余額+季度末應收賬款余額）]*4-年度應收賬款周轉(zhuǎn)率預算基準值",[0，+∞）,"[-1,0)","(-∞,-1)",,,

,,,19,"""流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率偏差

單位：次""","流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率偏差

單位：次","該指標反映各單位流動資產(chǎn)實際周轉(zhuǎn)率與流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率預算基準值的偏差情況

計算公式：[季度主營業(yè)務收入/（季度初流動資產(chǎn)+季度末流動資產(chǎn)）×2]*4-流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率基準值",[0，+∞）,"[-0.5,0)","(-∞,-0.5)",,,

,,資金風險,21,資金管理風險,資金綜合成本率變化率,"該指標反映各單位綜合資金成本變化比率

計算公式：|當月綜合資金成本率-上月綜合資金成本率|/上月綜合資金成本率*100%","[0,5%]",（5%，10%],"(10%,+∞)",,,

,,,22,資金安全風險,季度資金接續(xù)總量占帶息負債總額比率,"該指標反映各單位季度預計到期接續(xù)資金的總量占該單位帶息負債總額比率

計算公式：∑季度各月到期需接續(xù)資金總量/∑預計季度各月份帶息負債總額*100%",（0，20%],"(20%,35%]","(35%,+∞)",,,

,,擔保管理風險,23,擔保履行與追償風險,"擔保合同糾紛數(shù)

單位：個",該指標用于反映各單位擔保合同追償權行使而引起的糾紛數(shù)量。計算公式：實時統(tǒng)計,[0，3],—,[4，＋∞),,,

,,,24,擔保決策風險,"違規(guī)擔保次數(shù)

單位：次",該指標用于反映各單位由于違規(guī)擔保而被集團公司通報次數(shù)。計算公式：實時統(tǒng)計,0,—,[1，+∞）,,,

,,稅務管理風險,25,稅務政策執(zhí)行風險,"受稅務機關通報次數(shù)

單位：次","該指標用于反映各單位稅務政策執(zhí)行情況。

計算公式：實時統(tǒng)計",[0，3],—,(3，+∞),,,

,,,26,"""內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)相關問題數(shù)量

單位：個""",內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)相關問題數(shù)量。單位：個,"該指標用于評價各單位稅務政策執(zhí)行和管理情況。

計算公式：實時統(tǒng)計",[0，5],—,(5，+∞),,,

,,會計核算與報告管理風險,27,報告管理風險,基建項目竣工決算完成率,"該指標用于督促已完工投產(chǎn)單位按照規(guī)定完成竣工決算報告編制與集團審核工作

計算公式：區(qū)域內(nèi)已完成決算項目個數(shù)/區(qū)域內(nèi)在應完成決算項目總數(shù)*100%",100%,—,[0，100%),,,

,運營風險,風險管理工作風險,28,風險報告風險,"風險報告提報延誤時間

單位：天","該指標體現(xiàn)各單位風險報告（含年度風險報告、季度分析報告、不定期重大事項報告等）提報時間比規(guī)定時間的延誤天數(shù)，反映風險報告提報的及時性

計算公式：實際提報風險報告時間-規(guī)定提報風險報告時間",(-7，0],(0，7],"(7,+∞)",,,

,,生產(chǎn)經(jīng)營計劃風險,31,生產(chǎn)經(jīng)營計劃（目標責任制）考核風險,噸煤制造成本偏差率,"該指標用于反映煤炭生產(chǎn)單位實際噸煤制造成本與計劃目標值的偏差情況

計算公式：（本月實際噸煤制造成本-本月噸煤制造成本計劃值）/本月噸煤制造成本計劃值*100%",（-∞，0],（0，6%],"(6%,+∞)",,,

,,安全風險,34,生產(chǎn)安全風險,千人負傷率,"該指標用于反映各單位安全生產(chǎn)管理狀況。

計算公式：因工負傷人數(shù)/年（季）末在編職工人數(shù)×1000‰","[0,5‰]",—,（5‰，1000‰],,,

,,,35,環(huán)保節(jié)能風險,"環(huán)保違規(guī)次數(shù)

單位：次",該指標用于反映各單位因環(huán)保工作違規(guī)受到外部監(jiān)管機構通報的次數(shù)。計算公式：實時統(tǒng)計,0,"(0,3]","[4,+∞)",,,

,,,36,環(huán)保節(jié)能風險,節(jié)能技改計劃完成率,該指標用于反映各單位年度節(jié)能技改計劃完成情況。計算公式：節(jié)能技改年（季）度實際完成值（不含稅）/節(jié)能技改年（季）度預算值（不含稅）*100%,100%,[95%，100%）,（0，95%）,,,

,,,37,設備安全風險,"設備非計劃停運次數(shù)偏差

單位：次","該指標是指各單位設備非計劃停運次數(shù)與目標責任值之間的偏差，用于反映各單位設備保障管理到位的情況。

計算公式：實際非計劃停運次數(shù)-目標責任值","（-∞,0]","（0,1]",[2，+∞）,,,

,,,38,設備大修理（標準項目）計劃完成率,設備大修理（標準項目）計劃完成率,該指標是指各單位年度大修理（標準項目）實施計劃完成率。計算公式：年度大修理標準項目完成數(shù)量/年度大修理標準項目計劃數(shù)量*100%,100%,[50%，100%）,"(0,50%)",,,

,,工程項目風險,39,工程項目安全管理風險,"工程安全事故次數(shù)（一般事故）

單位：次","該指標用于反映在建項目安全管理情況。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,"（0,2]","[3,+∞)",,,

,,,40,工程項目安全管理風險,"工程安全事故次數(shù)（重大事故）

單位：次","該指標用于反映在建項目安全管理情況。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,-,"[1,+∞)",,,

,,,41,工程項目立項風險,"工程項目違規(guī)開工項目個數(shù)

單位：個","該指標是指項目在未取得集團公司開工許可的前提下擅自開工的工程個數(shù)，用于評價各單位工程項目開工合規(guī)性。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,"[1,+∞）",,,

,,,42,工程項目造價控制風險,工程簽證與合同金額的比率,"該指標用于衡量工程簽證發(fā)生的規(guī)模。

計算公式：報告期工程簽證總金額/合同總額×100%","[0,5%]","(5%,10%]","(10%,+∞)",,,

,,,43,工程項目環(huán)保水保風險,"環(huán)保水保違規(guī)次數(shù)

單位：次","該指標用于反映由于在建項目對環(huán)保、水保管理違規(guī)受到外部監(jiān)管部門通報的次數(shù)

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,[1，+∞）,,,

,戰(zhàn)略風險,“三重一大”管理風險,53,“三重一大”決策風險,"“三重一大”決策違規(guī)次數(shù)

單位：次","該指標用于反映各單位年度“三重一大”決策違規(guī)由上級單位通報次數(shù)。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,"[1,+∞)",,,

,,社會責任風險,54,社會責任履行風險,因履行社會責任不到位而受到外部通報的次數(shù)。單位：次,"該指標用于反映各單位因履行社會責任不到位而受到外部監(jiān)管部門或社會媒體通報的次數(shù)。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,"[1,+∞)",,,

,,黨建工作風險,55,思想建設風險,黨建宣傳教育計劃完成率,"該指標用于反映各單位年度黨建工作完成情況。

計算公式：年度黨建實際完成情況/年度計劃目標*100%",100%,—,"[0,100%)",,,

,,,56,作風建設風險,由于“四風”問題受到上級單位通報次數(shù)。單位：次,"由于“四風”問題受到上級單位通報次數(shù)

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,"[1,+∞)",,,

,運營風險,信息管理風險,57,信息系統(tǒng)運維風險,信息系統(tǒng)硬件與網(wǎng)絡故障次數(shù)。單位：次,該指標用于反映各單位信息化系統(tǒng)硬件與網(wǎng)絡穩(wěn)定運行情況情況。計算公式：實時統(tǒng)計,0,—,"[1,+∞）",,,

,,保密管理風險,58,保密管理風險,"泄密事件發(fā)生次數(shù)

單位：次","該指標用于評價各單位保密管理情況。指標中所指泄密事件是指違反企業(yè)規(guī)定，使企業(yè)涉密信息被無權知悉者知悉或超出限定的接觸范圍而不能證明違背不應知悉者知悉的行為。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,"[1,+∞)",,,

,,輿情管理風險,59,輿情監(jiān)控風險,"負面輿情事件發(fā)生次數(shù)

單位：次","該指標用于反映各單位輿情監(jiān)控情況。負面輿情事件主要是指在新聞、媒體及互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)生的負面輿情事件

計算公式：實時統(tǒng)計",0,—,"[1,+∞)",,,

,,信訪管理風險,60,信訪接待與處理風險,信訪處理率,"該指標反映各單位信訪事件的處理情況

計算公式：年（季）度信訪事件處理完成數(shù)/年（季）度總信訪數(shù)*100%","[95%,100%]","(90%,95%]","[0,90%）",,,

,,人力資源管理風險,61,勞動關系管理風險,員工離職率,"該指標用于反映各單位員工離職情況。

計算公式：離職人數(shù)/（年末人數(shù)+離職人數(shù)）x100%",[0，10%],（10%，20%],(20%，100%],,,

,,采購管理風險,62,招標采購風險,"采購違規(guī)次數(shù)

單位：次",該指標用于反映各單位由于采購違規(guī)而受到上級單位通報次數(shù)。計算公式：實時統(tǒng)計,0,—,[1，+∞）,,,

,,,63,廢標率,廢標率,"該指標用于反映各單位招標組織情況。

計算公式：廢標數(shù)量/招標總數(shù)*100%","[0,5%]","(5%,10%]","（10%,100%]",,,

,,審計風險,64,經(jīng)濟責任審計風險,經(jīng)濟責任審計整改按時完成率,"該指標用于反映被審計單位按照整改計劃按時完成的情況

計算公式：審計問題整改按時完成項數(shù)/審計報告中問題總項數(shù)*100%",100%,[95%，100%）,[0，95%）,,,

,,,65,工程項目審計風險,工程項目審計整改按時完成率,"該指標用于反映被審計單位按照整改計劃按時完成的情況。

計算公式：審計問題整改按時完成項數(shù)/審計報告中問題總項數(shù)*100%",100%,"[95%,100%）","[0,95%）",,,

,法律風險,法律糾紛風險,66,法律糾紛風險,"未決法律糾紛、訴訟案件數(shù)量

單位：次","該指標用于反映各單位未決法律糾紛、案件管理情況。

計算公式：實時統(tǒng)計",0,"[1,4]","[5,+∞）",,,

,,法律訴訟風險,67,法律訴訟風險,,,,,,,,

,備注：L列為風險監(jiān)控指標狀態(tài)：1為“正?！?、2為“異?！?、3為“報警”，若取數(shù)運算后指標狀態(tài)為2或3，請在M列以文字簡要分析說明異?；驁缶颉?,,,,,,,,,,

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