企業(yè)應(yīng)收賬款管理制度

企業(yè)應(yīng)收賬款管理制度一、制度目的為提高企業(yè)應(yīng)收賬款回款率，規(guī)范企業(yè)應(yīng)收賬款管理流程和相關(guān)制度。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)所有應(yīng)收賬款的管理。三、基本原則（一）敬業(yè)誠信原則應(yīng)收賬款管理人員要始終堅(jiān)持誠信為本，保持良好的職業(yè)道德，認(rèn)真履行管理職責(zé)。（二）規(guī)范管理原則應(yīng)收賬款管理人員要按照本制度及相關(guān)管理流程要求，規(guī)范管理，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行。（三）效率優(yōu)先原則應(yīng)收賬款管理要高效、快捷，確保資金的迅速回流。四、應(yīng)收賬款管理流程（一）客戶信息登記應(yīng)收賬款管理人員根據(jù)公司與客戶簽訂的貿(mào)易合同，登記客戶基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、信用等級(jí)等信息。并按照信息更新頻率和重要性設(shè)置提醒。（二）銷售開單銷售開單是應(yīng)收賬款管理的重要環(huán)節(jié)，銷售開單員應(yīng)根據(jù)貿(mào)易合同的約定填寫清單并及時(shí)錄入系統(tǒng)。（三）發(fā)貨倉庫應(yīng)在銷售開單員的通知下及時(shí)完成貨物的配送。發(fā)配過程中要仔細(xì)檢查貨物數(shù)量、包裝規(guī)格、裝箱情況等，確保發(fā)出的貨物符合客戶要求。（四）發(fā)票開具銷售開單員應(yīng)在確保貨物已經(jīng)成功配送的前提下，及時(shí)為客戶開具發(fā)票。發(fā)票開具的內(nèi)容應(yīng)與銷售清單相符，發(fā)票金額不得與銷售清單不一致。（五）客戶回款應(yīng)收賬款管理要求客戶盡快回款。若客戶有期限規(guī)定，則需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)回款。對(duì)于回款延遲的客戶，應(yīng)及時(shí)溝通提醒，催促其盡快回款。（六）應(yīng)收賬款核銷當(dāng)應(yīng)收賬款實(shí)際收回后，應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)及時(shí)核銷，確保賬目清晰。五、應(yīng)收賬款管理制度（一）應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)按照公司的工作要求，認(rèn)真履行管理職責(zé)，盡力提高應(yīng)收賬款回款率。（二）應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)定期審計(jì)公司賬戶，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常賬目。（三）應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)根據(jù)客戶信用等級(jí)設(shè)置不同的信用額度上限，并定期審查客戶信用額度是否需要調(diào)整。（四）應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)具有豐富的談判技巧和專業(yè)的業(yè)務(wù)知識(shí)，能夠有效地解決客戶糾紛問題。（五）應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)嚴(yán)格履行制度要求，不得私自調(diào)整賬目。（六）對(duì)于違反制度要求的應(yīng)收賬款管理人員，公司將按照公司內(nèi)部員工管理制度進(jìn)行處理。六、制度執(zhí)行（一）應(yīng)收賬款管理人員應(yīng)認(rèn)真遵守本制度及相關(guān)規(guī)定；（二）對(duì)于制度執(zhí)行不力的應(yīng)收賬款管理人員，公司將根據(jù)公司內(nèi)部員工管理制度進(jìn)行考核和處理。（三）本制度的修改應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)，以確保制度內(nèi)容合規(guī)。七、制度的宣傳和培訓(xùn)（一）公司應(yīng)當(dāng)對(duì)所有涉及應(yīng)收賬款管理的員工進(jìn)行培訓(xùn)，讓員工知曉相關(guān)管理流程和制度要求；（二）公司應(yīng)當(dāng)將本制