本試卷均為本集團公司

本試卷均為本集團公司“收支兩條線管理辦法”的模式范圍常識部分：1、集團下屬各中心開設兩個帳戶。其中基本戶為專戶；一般戶為專戶。2、下屬中心需要調撥資金時，應提交資金申請表，申請中心在申請表上蓋章后上報審核。經審批簽字后進行調撥。由指定人員代管簽字時，需向確認代簽人員后調出資金。3、集團各下屬中心的出納都需對資金調撥申請單進行。4、各中心的營業(yè)收入應日清月結，當庫存現(xiàn)金超出限額，出納人員應幾十提交銀行存款條。5、出納人員往銀行提取現(xiàn)金以上。必須同時有前往辦理；以上需向中心報告，由中心安排專車、專人保護。6、每一筆現(xiàn)金的支付必須經審核，并經簽字同意后方可支付。出納人員在審核范圍內是原始單據的需對原始單據進行審核。內容是否填寫完整。小寫金額是否準確無誤，大寫金額是否與相符。7、大寫金額的正確漢字為。1——10的漢字寫法是。8、出納人員對每一筆現(xiàn)金的收支，都要及時、準確按序登記，其中營業(yè)收入和支出按照本公司的管理辦法記入基本戶的和。9、員工個人需要借款的，限額在本人實際工資標準的以內。天雪借款單須經簽字，財務審核后方能支付，次月發(fā)薪時直接扣回。10、中心主任借款，須報批準，累計金額不得超過。特殊超標，須事先匯報批準，但不得超過本人月工資收入。11、所有股東不得直接在所在中心直接借款或分紅。經集團原則上可給予借支。12、未經批準擅自借款，是指按挪用公款處的借款額的處罰。所指的對象是。13、固定資產是指中心價值在以上，使用期限超過一年的財產投資，應建立并實行與共同分別管理。14、低值易耗品是指中心價值一下，使用時間較短的易耗財產投資各及分別管理。15、凡采購（印刷）金額在以上，單次累計采購（印刷）金額在300元（含）一下的，必須先，由審批（經批準方能采購、印刷）。16、一次性采購財產物資總價值200元以上，2000一下財產物資采購由審批。報項目總經理審批。由采購部采購。元以上元一下由總裁審批。元以上報集團董事長審批。17、非經營性物資指：A、辦公電腦元/臺一下；B、收費用電腦（配置2臺顯示屏）元/臺以下；C、設計用電腦元/臺以下；D、打印機辦公用元/臺；收費用元/臺；。E、彩色電視機：21寸彩電價值以下。35寸以上液晶彩電及填報，價值元以下；F、傳真機：元以下；G洗衣機：元以下；H、電冰箱：元以下；I、空調機：元以下；J、抽油煙機：元以下；K、熱水器：元以下；L、飲水機：元以下；M、煤氣爐：元以下；N、高壓爐：元以下；O、床鋪：分一層及雙層（寬度1.2米，特殊情況1.5米）席夢思；P、被套棉被：夏套元/套，冬季元至元；R、辦公桌椅：中心主任長度1.6米以內，價格元以下，整套元以內,書柜、文件柜在元以下；S、電話機：元以下；18、財產物資采購，凡單項金額或一次采購金額在元以上，必須與供應商簽訂、或備忘錄。產品印刷品由負責，統(tǒng)一印刷。負責詢價，負責監(jiān)督。19、購入的財產物資，負責采購的部門會同使用部門進行驗收，驗收的內容包括（、、。）20、并做，驗收內容：、、、、并由接受中心寫出驗收報告，附、資料并報集團計劃審計中心，作為記賬及付款憑據。21、驗收結束后，若在數量及上存在問題，采購部門或人員應及時與供貨中心聯(lián)系等工作。22、固定資產的采購必須必須由驗收部門填寫。低值易耗品，辦公用品必須有證人證明。實務：費用報帳單：醫(yī)務中心自20009年10月由長沙中心北方集團公司參加醫(yī)務會議，期6天。并有火車要去—北京，150/11，北京—長沙要150元/11，公交車要來回20元/2張，中途電話收據5元/11，伙食費發(fā)票來去途中20元/2，出差時填寫：借款單—金額500元，請在費用報銷單填寫有關事項。來申購而購買財產不予入賬，若因特殊情況且無法先履行申購手續(xù)的，應電話請示或。并在“”內補辦手續(xù)。費用報銷制度：①費用報銷首先要寫報銷單，報銷單上要注明、金額及所附票據數量。要求字跡清晰，不得，填列的各項金額與所附相符。②財務人員覺得所報銷的費用不真實，不合規(guī)的情況下，可以，并上報最后由董事長裁決。③原則上單筆費用在元以上，必須董事長經簽字審核后，出納方可付款，否則不予以入賬。④新入職員工工資計算方法：⑤廣告支出，在1000元以上必須要有證明人參與或二人同時從事該廣告活動。對廣告方面的應酬、公關等支出必須報送實施。⑥廣告印刷品發(fā)放工作人員，因工作需要在外用餐的，每人每天按實際誤餐的餐數，中、晚餐統(tǒng)一按元補貼。特殊情況早餐按元補貼，夏秋。飲用水夏秋季沒人上、下午分別給予，冬春季每人可按分別給予元的補貼。業(yè)務招待費：各中心每月對外應酬次數原則上不得超過。各醫(yī)療點單次應酬金額在元以內，主任審批，元，由項目總經理審批，報總裁審批。內部員工所進行的必要聯(lián)誼，每月原則上2次，次/人均不得超過元。①差旅費報銷標準：元/天②出差是指員工離本中心以外地區(qū)，且當天不能返回的方能報銷住宿費用。③住宿發(fā)票報銷，兩人同時出差，兩人住一間的，按包干標準合并計算金額的70﹪，若住宿在朋友家或親戚家，沒有住宿發(fā)票，本人寫出，經中心領導批準后，按其定額數減半核報。出差電話費報銷標準：市內交通費：1.B類人員的的士單次不超過元，超過2小時旅程的，一律以客運汽車為主；2.C類人員市區(qū)外一律乘坐地鐵公交車，特殊情況經審批坐的士單次不超過元，每月累計不得超過元。日常出差禁止使用和車輛。3.D類人員市內交通費的的士費用不報銷（特批除外）4.凡由免費或代付住宿費的出差人員，出差人員出差到本人家庭所在地的，也不得報銷住宿費用。5.伙食補助費按統(tǒng)一包干，以早、中、晚為標準的比例是2：4：4。凡下列情況不報銷定額伙食包干費：①參加會議由主辦中心在會議費中。②參加各種業(yè)務培訓伙食費。③出差期間的當天，因工作需要宴會的。④商務會議出差的。⑤晚上的出差，若超過晚上按。⑥乘坐和的，須報批準。⑦乘坐火車從晚上至次日晨之間，乘車時間以上的，或連續(xù)乘車超過12小時，可購同席硬臥鋪票。⑧員工出差期間，趁出差方便經中心領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車船費、扣除出差直線單程車船費，回家期間的各種補貼不予不給。⑨員工在本市區(qū)的出差不在醫(yī)療點的，只發(fā)給誤餐補貼，每人每餐按元的標準。通訊費報銷標準：1、總經理、集團總監(jiān)、總經辦電話費按時報銷，每月不超過元。2、部門主管：每月不超過元。3、中心其他部門副職、主管、文員：辦公電話每月不超過20元/人。4、辦公室工作人員：每部不超過100元。5、門診主任：辦公電話費每部不超過200元。車輛費用：①每車每月汽油費控制在以下，并要設立出車日志作為報銷依據。②有服務車的可專為其配給加油卡，汽油費的報銷一律在每月的20-25日進賬。③為了加強駕駛員的安全責任性和保證財產的安全，每位駕駛員向中心繳納的保證金，由中心開出收據，列入管理。6.駕駛員在規(guī)定的休假天數內沒有休息的，若合同中沒有明確的，按天的標準，計算假日加班工資。一、職工伙食費1、一般情況：編制內的員工伙食費標準為300元/人月，每天標準。2、沒有早餐的中心發(fā)放早餐補助時要按出勤計算。每人每月。二、勞動保護及放假1、員工發(fā)生疾病，自己先交款，每天費用在可報，100元以上。2、員工家屬探親來中心，在食堂內就餐，計入就餐人數，超過，每天按標準繳納現(xiàn)金。3、正式入編員工，發(fā)給生日禮品，骨干人員元，普通人員元。4、三八婦女節(jié)，每位女員工發(fā)放節(jié)日費元或聚餐。5、傳統(tǒng)節(jié)日聚餐費30元/份，中秋節(jié)可增加月餅/人一份或禮品一份。6、護士節(jié)活動，人均20元左右購買競賽獎品。7、春節(jié)：春節(jié)聚餐按照所在中心在崗人員標準聚餐。8、春節(jié)值班人員：給予臨床醫(yī)生，其他人員紅包。9、員工晚上加班十一點鐘以后的，夜宵補助。10、單人床鋪寬度標準米席夢思床鋪。雙層床鋪寬度標準為米。11、床上用品，骨干醫(yī)務人員以上標準為全套元。員工夏秋季元，春冬季元以內，換季時，補充原被子需控制在元以內，薄被子需控制在元以內。12、中心主任可享受元/月的單獨住房。13、租房水、電、煤氣費、清潔費，以每套租房（兩室一廳）考核，四項標準為：A:中心主任每月不得超過元。B：醫(yī)工多人租房，4人以下每月不得超過元，4人以上不得超過元。C：6-9月對確實有空調的租房，每月每人可增加報銷金額20元。D：各中心租房費和住房的水、點、煤氣費、清潔費等報銷時間一律在每月的報銷。合同滿一年的員工，每年可享受一次探親，享受帶薪假，滿2年享受，滿3年享受帶薪假（以上含路途時間）。高、中層管理人員及主要科室醫(yī)生報銷金額不得高