2023年中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷5

1.[單選]

[0.5分]

（）抵押物價值的變動趨勢不包括（）。A.實體性貶值B.功能性貶值C.技術性貶值D.經濟性貶值【答案】C【解析】抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：①實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值.即由于技術相對落后造成的貶值；③經濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。2.[單選]

[0.5分]

（）可表明貸款可正式予以受理。A.主管領導同意后B.銀行審查通過后C.銀行確立貸款意向D.銀行出具貸款意向書后【答案】C【解析】根據《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經過業(yè)務人員調查、面談、內部意見反饋（領導意見、風險管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。3.[單選]

[0.5分]

（）是國家實現宏觀調控的一種工具。A.法定利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.固定利率【答案】A【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現宏觀調控的一種政策工具。4.[單選]

[0.5分]

（）是實貸實付原則的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款【答案】C【解析】受托支付是實貸時付原則的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求。5.[單選]

[0.5分]

（）預警法側重定量分析。A.黑色B.紅色C.黃色D.藍色【答案】D【解析】藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式：（1）指數預警法（2）統(tǒng)計預警法6.[單選]

[0.5分]

（）指由法律規(guī)定或合同約定的債務人不履行或不完全履行債務時，應付給銀行的金額。A.利息B.違約金C.損害賠償金D.主債權【答案】B【解析】違約金指由法律規(guī)定或合同約定的債務人不履行或不完全履行債務時，應付給銀行的金額。7.[單選]

[0.5分]

《銀團貸款業(yè)務指引》規(guī)定，銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責定期召開銀團會議，也可由（）以上的銀團貸款成員共同提議召開。A.1/5B.1/4C.1/3D.1/2【答案】C【解析】銀團貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負責定期召開銀團會議，也可由三分之一以上的銀團貸款成員共同提議召開。8.[單選]

[0.5分]

貸款風險處置中的預控性處置是指（）。A.在風險預警報告已經作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響B(tài).在風險預警報告已經作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，從內部組織管理、業(yè)務經營活動等采取措施來控制、轉移和化解風險，使風險預警信號回到正常范圍C.商業(yè)銀行對風險的類型、性質和程度進行系統(tǒng)、詳細地分析后，從內部組織管理、業(yè)務經營活動等采取措施來控制、轉移和化解風險，使風險預警信號回到正常范圍D.商業(yè)銀行對風險的類型、性質和程度進行系統(tǒng)、詳細地分析后，由風險預警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響【答案】A【解析】預控性處置是在風險預警報告已經作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。9.[單選]

[0.5分]

當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據（）。A.歷史成本法B.市場價值法C.凈現值法D.公允價值法【答案】D【解析】實際上，當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據公允價值法。10.[單選]

[0.5分]

對設備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括(?)。A.設備的技術壽命B.設備的經濟壽命C.設備的物質壽命D.設備的文化壽命【答案】D【解析】對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設備的經濟壽命；②設備的物質壽命；③設備的技術壽命。11.[單選]

[0.5分]

對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可展期，銀行一定要確保其不用于（）。A.營運資金投資B.固定資產投資C.債券投資D.基金投資【答案】A【解析】如果公司在銀行有多筆貸款，且貸款是可以展期的，此時銀行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資，這樣做的目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時收回發(fā)放的貸款。12.[單選]

[0.5分]

對于借款用途涉及國家（）的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件。A.限制進口B.免征關稅C.自由貿易D.實施配額、許可證管理【答案】D【解析】根據《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件，才能發(fā)放貸款。13.[單選]

[0.5分]

對于銀行和企業(yè)，覺得資產價值的主要是（）。A.資產賬面價值B.預計的市場價格C.當前的市場價格D.資產歷史成本【答案】C【解析】對于銀行和企業(yè)，覺得資產價值的主要是當前的市場價格。14.[單選]

[0.5分]

根據《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成（）A.傾向性意見B.綜合性診斷結果C.貸前調查報告D.紀要文件【答案】C【解析】銀行信貸業(yè)務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。15.[單選]

[0.5分]

根據《貸款通則》的相關規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過（）年，超過此年限應當報監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15【答案】C【解析】根據《貸款通則》的相關規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過此年限應當報監(jiān)管部門備案。16.[單選]

[0.5分]

根據波特五力模型，一個行業(yè)的（）時，該行業(yè)風險較小。A.進入壁壘高B.替代品威脅大C.買賣方議價能力強D.現有競爭者的競爭能力強【答案】A【解析】在進入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競爭風險小，它們維持現有高利潤的機會就越大。17.[單選]

[0.5分]

固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過（）萬人民幣。A.200B.300C.400D.500【答案】D【解析】固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬人民幣。18.[單選]

[0.5分]

關于展期貸款的償還，下列的說法錯誤的是（）A.銀行信貸部門應按展期后的還款計劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單B.對于設立了抵押的貸款展期，在到期前銀行有權行使抵押權C.展期貸款逾期后，應按規(guī)定加罰利息D.展期逾期后，銀行有權對應收未收利息計復利【答案】B【解析】對于設立了抵押的貸款展期，在到期后仍不能按時償還，銀行才有權向擔保人追索或行使抵押權，以彌補貸款損失。19.[單選]

[0.5分]

還款能力分析中衡量借款人短期償債能力的主要指標不包括（）。A.流動比率B.現金比率C.速動比率D.產權比率【答案】D【解析】還款能力分析中衡量借款人短期償債能力的主要指標有流動比率、現金比率、速動比率。20.[單選]

[0.5分]

假定有一個公司向銀行申請300萬元的貸款，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營業(yè)成本為總貸款額的2％。銀行以3％的利率吸收存款，并追加2％的違約風險補償利率以及1％的利潤率。則這筆貸款的利率為（）。A.2％B.4％C.5％D.8％【答案】D【解析】貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經營成本+銀行對貸款違約風險要求的補償+銀行預期利潤水平=3%+2％+2％+1％=8％。21.[單選]

[0.5分]

假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的是（）。A.利息保障倍數為1.5，流動比率為2B.利息保障倍數為0.8，流動比率為1C.利息保障倍數為0.6，流動比率為0.5D.利息保障倍數為1.2，流動比率為4【答案】A【解析】利息保障倍數越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，而且可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。一般認為流動比率在2左右比較合適。故A項符合題意。22.[單選]

[0.5分]

經濟周期對一個行業(yè)的影響程度與（）有關。A.行業(yè)生命周期B.行業(yè)分散程度C.行業(yè)與經濟周期的關聯性D.行業(yè)壁壘【答案】C【解析】由于各個行業(yè)的特點不同，各個行業(yè)與經濟周期的關聯性不同，經濟周期風險對各個行業(yè)的影響程度也有所不同。23.[單選]

[0.5分]

經雙方協(xié)商，借款人或第三人將貨物、債券等動產或權利憑證交由債權人保管以取得貸款的方式屬于（）。A.抵押貸款B.質押貸款C.保證貸款D.留置貸款【答案】B【解析】以質物作擔保所發(fā)放的貸款為質押貸款。24.[單選]

[0.5分]

凈現值法中，較難確定的是（）。A.利率B.收益率C.貼現率D.回報率【答案】C【解析】貸款的利率和貼現率是決定貸款凈現值的重要因素，但貼現率的確定較為困難。25.[單選]

[0.5分]

可能導致銀行資金利用效率低、盈利能力受限的理論是（）。A.真實票據理論B.資產轉換理論C.預期收入理論D.超貨幣供給理論【答案】A【解析】真實票據理論認為銀行只能發(fā)放有真實票據支撐的短期貸款，而不能發(fā)放利率水平較高的長期貸款、不動產貸款、消費貸款等，這樣可能造成銀行擁有大量現金資產，資金利用效率低下。無法獲得更高盈利。26.[單選]

[0.5分]

客戶為（）而產生的購買動機不屬于理性信貸動機。A.獲得低融資成本B.得到長期金融支持C.獲得影響力D.增加短期支付能力【答案】C【解析】信貸客戶的信貸動機，可概括為感性動機和理性動機。其中，感性動機指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產生的購買動機；理性動機則指客戶為獲得影響力，即被銀行所承認、欣賞，或被感動等情感利益而產生的購買動機，獲得影響力屬于貸款的感性動機。27.[單選]

[0.5分]

歷史成本法的重要依據是（）。A.審慎的會計準則B.匹配原則C.市場價值D.凈現值【答案】B【解析】歷史成本法的重要依據是匹配原則，即把成本攤派到與其相關的創(chuàng)造收入的會計期間。28.[單選]

[0.5分]

流動資金分年使用計劃應根據（）來安排。A.建設進度B.資金來源渠道C.資金到位情況D.項目達產率【答案】D【解析】確定項目建設資金和流動資金分年使用計劃時，應根據項目的達產率安排流動資金分年使用計劃。資金來源渠道和建設進度主要與長期資金的使用計劃有關。29.[單選]

[0.5分]

某公司2008年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2008年度的應收賬款周轉天數為（）天。A.5B.73C.85D.200【答案】B【解析】應收賬款周轉天數＝應收賬款/銷售收入×365－400/2000×365=73(天）30.[單選]

[0.5分]

某公司2015年初擁有總資產10839萬元，總負債5973萬元，所有者權益5760，實現銷售額14981萬元，銷售凈利潤800元，計劃將其中415萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為（）。A.0．06B.0．11C.0．12D.0．15【答案】A【解析】根據題干信息可得：ROE=凈利潤/所有者權益=800/5760=0.14紅利支付率=股息分紅/凈利潤=415/800=0.52RR=1-紅利支付率=1-0.52=0.48SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.14×0.48)/(1-0.14×0.48)=O.06。31.[單選]

[0.5分]

能夠及時反映資產和負債價值的變化，因此能夠較為及時地承認信貸資產質量發(fā)生的問題的會計方法是（）。A.歷史成本法B.市場價值法C.公允價值法D.凈現值法【答案】B【解析】市場價值法的優(yōu)點是能夠及時承認資產和負債價值的變化，因此能較為及時地承認信貸資產質量發(fā)生的問題。在此法中，銀行可根據市場價格的變化為其資產定值。32.[單選]

[0.5分]

普通準備金（）資本的性質，專項準備金（）資本的性質。A.具備，具備B.不具備，具備C.具備，不具備D.不具備，不具備【答案】C【解析】普通準備金具備資本的性質，專項準備金不具備資本的性質。33.[單選]

[0.5分]

如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（）決定。A.小于20%或30%，行業(yè)技術變化比率B.小于20%或30%，設備使用年限C.大于60%或70%，行業(yè)技術變化比率D.大于60%或70%，設備使用年限【答案】C【解析】如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。34.[單選]

[0.5分]

商業(yè)銀行對借款人最關心的就是（）。A.借款人財務信息的質量B.借款人的家庭背景C.借款人的商業(yè)經驗D.借款人的現在和未來的償債能力【答案】D【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現在和未來的償債能力。35.[單選]

[0.5分]

申請公司貸款時，一個企業(yè)事業(yè)單位應選擇（）家銀行的（）個營業(yè)機構開立一個基本存款賬戶。A.一，多B.一，一C.多，多D.多，總行【答案】B【解析】根據《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，申請公司貸款時，一個企業(yè)事業(yè)單位應選擇一家銀行的一個營業(yè)機構開立一個基本存款賬戶，主要用于日常的轉賬結算和現金收付。36.[單選]

[0.5分]

我國商業(yè)銀行現行的按照貸款余額（）提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。A.0．5％B.1％C.1．5％D.2％【答案】B【解析】普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金。我國商業(yè)銀行現行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。37.[單選]

[0.5分]

下列對信用評級分類及應用的理解，錯誤的是（）。A.分為外部評級和內部評級B.外部評級主要靠專家分析，內部評級主要靠商行內部分析C.外部評級以定量分析為主，內部評級以定性分析為主D.外部評級主要適用于大中型企業(yè)【答案】C【解析】外部評級以定性分析為主，內部評級以定量分析為主。38.[單選]

[0.5分]

下列對于財務分析的理解，正確的為（）。A.僅以資產負債表、現金流量表、利潤表為主要依據B.主要目的是對財務的結果進行研究和評價C.分析內容主要包括客戶財務狀況、盈利能力、償債能力D.分析的最終目的是預測客戶發(fā)展變化趨勢，為貸款決策提供依據【答案】D【解析】銀行進行財務分析時要注意搜集豐富的財務報表資料，選項A錯誤。財務分析的目的是為貸款決策提供依據，選項8錯誤。分析內容主要是借款人現在和未來的償債能力，選項C錯誤。39.[單選]

[0.5分]

下列對于經濟周期的描述，正確的是（）。A.經濟周期的供求幾乎不變B.經濟周期中經濟增長是均衡的C.經濟周期中經濟增長是非均衡的D.經濟周期中不存在經濟的擴張和收縮【答案】C【解析】經濟的周期性波動是以現代工商業(yè)為主體的經濟總體發(fā)展過程中不可避免的現象，是經濟系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現形式。各種理論對經濟周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導致供給和需求發(fā)生變化，使得經濟增長處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經濟擴張或收縮，導致了經濟的繁榮與衰退。40.[單選]

[0.5分]

下列各項不屬于常用固定資產折舊方法的是（）A.平均年限法B.年數平均法C.雙倍余額遞減法D.年數總和法【答案】B【解析】在項目評估中，固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業(yè)固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實行快速折舊法。快速折舊法的方法很多，財政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數總和法。41.[單選]

[0.5分]

下列各項不屬于客戶經理的工作內容是（）。A.為客戶服務B.風險防范C.營銷控制D.刺激市場需求【答案】C【解析】客戶經理制是指商業(yè)銀行的營銷人員與客戶，特指是重點客戶，建立一種明確、穩(wěn)定和長期的服務對應關系?？蛻艚浝淼墓ぷ髂繕司褪侨姘盐辗諏ο蟮恼w信息和需求，在控制和防范風險的前提下，組織全行有關部門共同設計，并對其實施全方位金融服務方案。42.[單選]

[0.5分]

下列關于貸款的說法，正確的是（）。A.以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體B.沒有歸還期的要求C.利率是不確定的D.商業(yè)銀行或其他信用機構轉讓的只是貨幣資金使用權【答案】D【解析】貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機構以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權轉讓給其他資金需求者的信用活動。接受主體包括非自然人和自然人，歸還期限和利率都是確定的或根據以后的情況可以確定的。43.[單選]

[0.5分]

下列關于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是（）。A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實C.貸款實務操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風險因素而異D.銀行應針對貸款的實際要求，根據借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效【答案】C【解析】在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款；借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實；貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異；銀行應針對貸款的實際要求，根據借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效。因此選項C符合題意。44.[單選]

[0.5分]

下列關于檔案管理，說法錯誤的是（）。A.信貸檔案采取分段管理，專人負責，按時交接，定期檢查的管理模式B.抵押品資料的管理應當按一級文件的管理要求進行C.中長期貸款檔案的管理，在結清后原則上再保管10年D.信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理的原則【答案】C【解析】中長期貸款檔案的管理，在結清后原則上再保管20年。45.[單選]

[0.5分]

下列關于會計處理中市場價值法的表述，錯誤的是（）。A.不必對成本進行攤派B.市場價格總是能反映資產的真實價值C.收入即代表凈資產在期末與期初的差額D.能夠及時承認資產和負債價值的變化【答案】B【解析】市場價值法也有其不可克服的缺點。并不是所有的資產都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產的真實價值。46.[單選]

[0.5分]

下列關于流動比率的說法，正確的是（）。A.流動比率也稱“酸性測驗比率”B.流動比率=流動資產/（流動資產+流動負債）C.流動比率反映了企業(yè)用來償還負債的能力D.企業(yè)的流動比率越高越好【答案】C【解析】流動比率反映了企業(yè)用來償還負債的能力，與其相關的速動比率，一般情況下都是結合兩個比率進行綜合分析。47.[單選]

[0.5分]

下列關于營運資本投資的說法，錯誤的是（）。A.產生于季節(jié)性資產數量超過季節(jié)性負債時B.產生于季節(jié)性負債數量超過季節(jié)性資產時C.通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資D.公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資【答案】B【解析】營運資本即流動資產減去流動負債的差額，所以營運資產投資產生于季節(jié)性資產數量超過季節(jié)性負債時。48.[單選]

[0.5分]

下列屬于速動資產的是（）A.存貨B.預付賬款C.其他應收款D.待攤費用【答案】C【解析】速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收賬款等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。49.[單選]

[0.5分]

下列文件中屬于擔保類文件的是()。A.借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件B.海關部門就同意抵押協(xié)議項下進口設備抵押出具的批復文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.保險權益轉讓相關協(xié)議或文件【答案】D【解析】擔保類文件包括：已正式簽署的抵(質)押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議；保險權益轉讓相關協(xié)議或文件；其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件。50.[單選]

[0.5分]

項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別不包括（）A.發(fā)生時間不同B.范圍的側重點不同C.目的不同D.性質不同【答案】D【解析】項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別主要表現在發(fā)行的主體不同、發(fā)生的時間不同、研究的范圍與側重點不同及進行可行性研究和項目評估的目的不同。51.[單選]

[0.5分]

依法收貸的對象是（）A.展期貸款B.到期貸款C.正常貸款D.不良貸款【答案】D【解析】依法收貸的對象是不良貸款。52.[單選]

[0.5分]

以下不屬于審貸分離形式的是（）。A.地區(qū)分離B.部門分離C.崗位分離D.權責分離【答案】D【解析】審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。53.[單選]

[0.5分]

以下關于細分市場評估的說法中，錯誤的是（）。A.對細分市場的評估首先要進行市場容量的分析，即潛在細分市場是否具有適當的規(guī)模和發(fā)展?jié)摿.細分市場的吸引力分析就是對5種威脅銀行長期盈利的主要因素作出評估C.對市場機會的分析需要考慮銀行自身和競爭對手兩個方面D.獲利狀況分析即分析市場能夠給銀行帶來的利潤【答案】C【解析】對市場機會的分析需要綜合考慮細分市場、銀行自身和競爭對手三個方面。54.[單選]

[0.5分]

以下關于項目評估的要求和組織的說法錯誤的是（）。A.項目評估中，銀行最關心的是借款企業(yè)的財務狀況和項目的效益情況B.銀行通常把貸款項目的還款意愿作為評估重點C.目前國內銀行對項目評估基本上是采用以銀行工作人員為主進行評估的模式D.銀行對項目進行評估時應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組【答案】B【解析】銀行通常把貸款項目的還款能力(而非還款意愿)作為評估重點。55.[單選]

[0.5分]

銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應在立案之日起（）內做出判決。A.3個月B.6個月C.12個月D.2年【答案】B【解析】銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應在立案之日起6個月內做出判決。56.[單選]

[0.5分]

銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起（）日內向上一級人民法院提起上訴。A.10B.15C.20D.30【答案】B【解析】銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內向上一級人民法院提起上訴。57.[單選]

[0.5分]

銀行營銷機構的組織形式不包括（）。A.直線職能制B.事業(yè)部制C.有限合伙制D.矩陣制【答案】C【解析】銀行營銷機構的組織形式多種多樣，概括有直線職能制、事業(yè)部制、矩陣制。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度，不是銀行營銷機構的組織形式。58.[單選]

[0.5分]

銀行在依法收貸工作中應該注意（）A.要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸B.銀行在依法收貸中要一視同仁、不能區(qū)別對待C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進行專業(yè)指導D.銀行在依法收貸中注意應該依賴于訴訟手段【答案】A【解析】銀行依法收貸應注意的幾個問題：（1）貸款基本評價；（2）貸款管理中出現的問題及解決措施；（3）其它有益經驗。貸款風險預警的處置屬于擔保管理工作。59.[單選]

[0.5分]

銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）性質。A.貸款申請B.貸款意向書C.借款申請書D.貸款承諾【答案】B【解析】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果}要求協(xié)議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作|協(xié)議時業(yè)務人員首先應明確協(xié)議的法律地位，并據此謹慎對待協(xié)議條款。60.[單選]

[0.5分]

營運資本投資是指公司對（）的投資。A.流動資金B(yǎng).季節(jié)性資產C.季節(jié)性負債D.季節(jié)性資產超過季節(jié)性負債部分【答案】D【解析】通常狀況下，季節(jié)性負債增加難以滿足季節(jié)性資產增長所產生的資金需求，當季節(jié)性資產數量超過季節(jié)性負債時.超出部分就需要通過公司內部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。61.[單選]

[0.5分]

營運資本投資是指公司對（）的投資。A.流動資金B(yǎng).季節(jié)性資產C.季節(jié)性負債D.季節(jié)性資產超過季節(jié)性負債部分【答案】D【解析】通常狀況下，季節(jié)性負債增加難以滿足季節(jié)性資產增長所產生的資金需求，當季節(jié)性資產數量超過季節(jié)性負債時，超出部分就需要通過公司內部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。62.[單選]

[0.5分]

在貸款質押業(yè)務的風險中，最主要的風險因素是（）A.虛假質押風險B.司法風險C.匯率風險D.操作風險【答案】A【解析】虛假質押風險是貸款質押業(yè)務的風險中最主要的風險因素63.[單選]

[0.5分]

在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實力C.抵押人擔保意愿D.抵押物和質押憑證【答案】D【解析】對于以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品。64.[單選]

[0.5分]

在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。A.相關部門調查、初評B.報送到信貸管理部門審批C.上報至銀行主管風險管理領導審批D.銀行領導簽字認定后直接反饋認定信息【答案】D【解析】公司客戶信用等級評定的基本程序為：

相關部門調查、持評；報送到信貸管理部門審批；上報至銀行主管風險管理領導審批；銀行領導簽字認定后由風險部門向業(yè)務部門反饋認定信息。65.[單選]

[0.5分]

正確的貸款決策是（）。A.若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則公司確實需要貸款B.若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則公司未能充分利用內部資源C.若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則銀行不應受理其貸款申請D.若實際增長率低于可持續(xù)增長率，則公司確實需要貸款【答案】A【解析】若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則公司確實需要貸款；若實際增長率低于可持續(xù)增長率，則公司未能充分利用內部資源；若實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則銀行應當受理其貸款申請。66.[單選]

[0.5分]

質押與抵押最重要的區(qū)別為（）A.抵押權可重復設置，質押不可B.抵押權不轉移標的占用，質權必須轉移標的占有C.抵押權人無保管標的義務，質權人負有善良管理人注意義務D.抵押權標的為動產和不動產，質權標的是動產和財產權利【答案】B【解析】抵押權的設立不轉移抵押物的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物占有。這是質押與抵押最重要的區(qū)別。67.[單選]

[0.5分]

主要貸款審批要素的審定要點不包括（）。A.授信對象B.貸款用途C.授信品種D.授信管理【答案】D【解析】主要貸款審批要素的審定要點包括授信對象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要求。68.[單選]

[0.5分]

主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）A.全部投資現金流量表B.自由資金現金流量表C.資金來源與運用表D.利潤表【答案】C【解析】資金來源與運用表：該表反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計劃。69.[單選]

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資產管理公司的注冊資本應在（）億元以上。A.10B.30C.50D.100【答案】D【解析】資產管理公司，是指具有健全公司治理、內部管理控制機制，并有5年以上不良資產管理和處置經驗，公司注冊資本金100億元含以上，取得銀監(jiān)會核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設立或授權的資產管理或經驗公司。70.[單選]

[0.5分]

自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，()作為現金流入，()和()作為現金流出。A.資產；借款利息；本金的償還B.借款；借款利息；本金的償還C.本金的償還；借款利息；借款D.借款利息；借款；本金的償還【答案】B【解析】自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出。以現金的流入、流出，計算得到企業(yè)自由資金的現金持有及變動情況。71.[多選]

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財務杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于（）。A.利潤的增長并沒有促進資產增長B.資產使用效率比較低，資產增長沒有帶來銷售的顯著增長C.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小D.利潤的增長促進資產大幅增長E.公司現有的銷售凈利率并不是足夠大【答案】ABCE【解析】增加負債(財務杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都由于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產增長；③資產使用效率比較低，因而資產增長未能帶來銷售的顯著增長。72.[多選]

[1分]

貸款合同的制定原則有（）A.不沖突原則B.維權原則C.完善性原則D.合法性原則E.適宜相容原則【答案】ABCE【解析】銀行業(yè)金融機構貸款合同應當依據法律法規(guī)、部門規(guī)章、現行制度規(guī)定、業(yè)務操作規(guī)程以及業(yè)務需求制定，并遵守以下原則：1．不沖突原則；2．維權原則；3．適宜相容原則；4．完善性原則。73.[多選]

[1分]

貸款質押的風險防范措施包括（）A.對質押物進行嚴格審查B.對抵押物的價值進行準確評估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力D.貸款合同期限應覆蓋抵押合同期限E.根據評估價值打折后確定貸款額重【答案】ABCE【解析】貸款質押的風險防范措施抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限。74.[多選]

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對借款人的貸后監(jiān)控包括（）A.對管理狀況的監(jiān)控B.對經營狀況的監(jiān)控C.對財務狀況的監(jiān)控D.對而借款人與銀行的往來情況的監(jiān)控E.對借款人關聯企業(yè)的監(jiān)控題意?！敬鸢浮緼BCD【解析】對借款人的貸后監(jiān)控，主要是對借款人經營狀況、管理狀況、財務狀況、還款賬戶與銀行的往來情況的監(jiān)控。75.[多選]

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反映公司營運能力的財務指標主要有（）A.銷售毛利率B.總資產周轉率C.固定資產周轉率D.應收賬款周轉率E.存貨周轉天數【答案】BCDE【解析】營運能力分析常用的比率主要有：總資產周轉率、流動資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產收益率和所有者權益權益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。76.[多選]

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關于全部投資現金流量表，下列說法正確的是（）A.不必考慮項目投資資金的來源及構成B.可以使籌資成本和負債水平不同的項目相互比較C.所計算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較D.不必考慮還本付息的問題E.可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標【答案】ABCD【解析】全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出。全部投資均視為自有資金，用該表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投資回收期等評價指標。77.[多選]

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廣義上的貸款審批要素包括（）。A.貸款用途B.貸款幣種C.授信對象D.還款計劃安排E.貸后管理要求【答案】ABCDE【解析】貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項內容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還計劃安排及貸后管理要求等。78.[多選]

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國際通行的信用‘6C’標準原則包括（）A.品德B.競爭C.資本D.環(huán)境E.能力【答案】ACDE【解析】國際通行的信用‘6C’標準原則包括：品德(character)、資本（capital）、環(huán)境（conditiong）、能力（capacity）、控制（control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。79.[多選]

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衡量區(qū)域流動性的指標包括（）A.資產負債率B.流動比率C.速動比率D.存量存貸比率E.增量存貨比率【答案】BDE【解析】衡量區(qū)域流動性的三個指標為：流動比率、存量存貸比率、增量存貨比率。80.[多選]

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某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產為12000萬元，所有者權益為6700萬元，則該公司上一年度的（）A.ROE為9%B.ROE為8.5%C.凈利潤率為5.9%D.凈利潤為率6.9%E.資產使用效率為80.8%【答案】BCE【解析】該公司上一年度的

ROE=凈利潤/所有者權益=570/6700=8.5%；

凈利潤率=凈利潤/銷售收入=570/9700=5.9%；

資產使用效率=銷售收入/總資產=9700/12000=80.8%。81.[多選]

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目前財政部規(guī)定的快速折舊法有（）A.平均年限法B.年數總和法C.工作量法D.直線折舊法E.雙倍余額遞減法【答案】BE【解析】快速折舊法的方法很多，財政部規(guī)定的快速折舊法有2種：年數總和法和雙倍余額遞減法。82.[多選]

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前期調查的目的主要在于（）A.是否進行信貸營銷B.是否受理該筆貸款業(yè)務C.是否提高貸款利率D.是否進行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸前調查【答案】BDE【解析】前期調查的目的主要在于：是否受理該筆貸款業(yè)務、是否投入更多時間、經理進行后續(xù)貸款洽談、是否需要正式開始貸前調查。83.[多選]

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商業(yè)銀行貸款安全性調查的內容包括（）。A.對借款人生產計劃的制訂情況進行認定B.對借款人對外股本權益性投資情況進行調查C.對借款人提供的財務報表的真實性進行審查D.對抵押物的價值評估情況進行調查E.對借款人在他行借款的利率進行調查【答案】BCD【解析】商業(yè)銀行貸款安全性調查的內容包括：對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調查；考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；對借款人、保證人的財務管理狀況進行調查；對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查；對有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調查；對抵押物的價值評估情況做出調查；對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。84.[多選]

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市場價值法的優(yōu)點主要在于（）。A.它能夠及時承認資產和負債價值的變化B.銀行可根據市場價格的變化為其資產定值C.防止市場產生逆向選擇效應D.并不是所有資產都有市場E.即使在有市場的情況下，市場價格不一定總是反映資產的真實價值【答案】AB【解析】市場價值法的優(yōu)點主要在于它能夠及時承認資產和負債價值的變化，因此能夠較為及時的反映信貸資產質量發(fā)生的問題，銀行可根據市場價格的變化為其資產定值。85.[多選]

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下列關5Cs系統(tǒng)的說法，錯誤的有（）。A.品德僅指借款企業(yè)負責人的品德B.資本是指借款人的財務狀況及資本金狀況，財務杠桿越低，意味著債務負擔和違約概率低C.還款能力主要從借款人未來現金流量變動趨勢方面衡量D.抵押貸款中，商行對抵押品的要求權級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低E.經營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素【答案】ACD【解析】選項A，品德僅指借款企業(yè)負責人的品德、經營管理水平、資金運用狀況等。選項C，還款能力要從兩方面進行分析。選項D，抵押貸款中，商行對抵押品的要求權級別越高，抵押品市場價值越大，貸款風險越低。86.[多選]

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下列關于產品生命周期策略說法，正確的有（）A.在介紹期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳B.在成長期，研制費用可以減少C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定D.在成熟期，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈E.在衰退期，銀行利潤日益減少【答案】ABCDE【解析】介紹期是指銀行產品投入市場的初期，即試銷階段。這一階段的特點是：客戶對銀行產品不怎么了解，購買欲望不大，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳。成長期是指銀行產品通過試銷打開銷路，轉入成批生產和擴大銷售的階段。這一階段的特點是：銀行產品已基本定型，研制費用可以減少；客戶對產品已有一定的了解，銀行的廣告費用略有下降；在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈；在衰退期，市場上出現大量的替代產品，價格大幅下跌，銀行利潤日益減少。87.[多選]

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下列關于替代品的說法，正確的有（）。A.替代品可能來自于海外市場B.某行業(yè)的替代品對需求和價格的影響越強，行業(yè)的風險就越小C.來自于其他行業(yè)的替代品的競爭不利會影響價格，還會影響到消費者偏好D.消費者購買來自于另一行業(yè)的替代品的“品牌轉換成本”越低，行業(yè)的風險就越大E.替代品的潛在威脅對行業(yè)銷售和利潤的影響在波特五力分析法里有所反映【答案】ACDE【解析】替代品或者服務對需求和價格的影響越強，風險就越高。88.[多選]

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下列情況中。可能給企業(yè)帶來經營風險的有（）。A.客戶需求為便攜性B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質完成C.企業(yè)只生產臺式機D.以前產品的產、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉型，只負責產品的生產E.只依賴于一家供應商【答案】ACDE【解析】對于銀行信貸來說，企業(yè)的經營風險部分體現在：不能適應市場變化或客戶需求的變化、持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約、產品結構單一、對存貨、生產和銷售的控制力下降，對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。89.[多選]

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下列情形中，可能帶來長期借款需求的有（）A.債務重構B.資產效率降低C.固定資產重置D.應付賬款周轉天數減少E.非預期性支出【答案】ABCDE【解析】債務重構、資產效率降低、固定資產重置、應付賬款周轉天數減少、非預期性支出都可能帶來長期借款需求。90.[多選]

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下列屬于黑色預警法應用的有（）。A.商情指數B.預期合成指數C.擴散指數D.經濟擴散指數E.經濟波動圖【答案】ABDE【解析】各種商情指數、預期合成指數、商業(yè)循環(huán)指數、經濟擴散指數、經濟波動圖等都可以看做是黑色預警法的應用。擴散指數屬于藍色預警法的應用。91.[多選]

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下列屬于判斷投資理由是否充分的標準有（）。A.能否更充分地利用資源B.能否增加加工產品的附加值C.能否增加進口或可替代出口D.能否擴大生產規(guī)模E.填補本地區(qū)空白【答案】ABDE【解析】投資理由之一是能否增加出口滿足市場需要或可替代進口，選項C錯誤。92.[多選]

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項目規(guī)模評估中的效益成本評比法主要有（）。A.盈虧平衡點比較法B.凈現值比較法C.最低成本分析法D.內部報酬率法E.多因素評比法【答案】ABC【解析】多因素評比法是項目規(guī)模評估方法，但不屬于效益成本評比法，E項不符合題意，D項是干擾項。93.[多選]

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項目審批單位核定的投資項目資本金比例是根據()。A.企業(yè)資產負債率B.銀行評估意見C.投資項目的經濟效益D.銀行貸款意愿E.國家產業(yè)政策【答案】BCDE【解析】經國務院批注，對個別情況特殊的國家重點建設項目，可以適當降低資本金比例。投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。94.[多選]

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以下關于產品組合策略的說法中，正確的是()。A.若銀行信貸類產品包含10種業(yè)務，則其產品線的寬度為10B.銀行每條產品線擁有的產品項目越多，其產品組合深度就越大C.產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度和密切程度D.產品擴展策略主要是從拓展產品組合的寬度和增加深度兩個方面著手E.產品集中策略是指銀行通過減少產品線或產品項目來縮小銀行的經營范圍和種類，實現專業(yè)化【答案】BCDE【解析】若銀行信貸類產品包含1o種業(yè)務，則其產品線的深度為10，而并非寬度，A項錯誤。95.[多選]

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以下關于總資產周轉率表述正確的是（）。A.總資產周轉率比率越高，說明客戶利用全部資產進行經營的效率越好B.所有資產周轉速度越快，客戶的短期償債能力就越強C.所有資產周轉速度越快，客戶的長期償債能力就越強D.在資產總額一定的情況下，銷售收入凈額越高，總資產周轉率越低E.總資產周轉率比率越高，說明客戶盈利能力越強【答案】ACE【解析】資產變現的速度越快，客戶的短期償債能力就越強，選項B錯誤。在資產總額一定的情況下，銷售收入凈額越高，總資產周轉率越高，選項D錯誤。96.[多選]

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銀行公司信貸產品常見的定價方法有（）。A.高額定價策略B.低額定價策略C.滲透定價策略D.關系定價策略E.市場定價策略【答案】ACD【解析】銀行公司信貸產品常見的定價方法有高額定價策略、滲透定價策略、關系定價策略。沒有低額定價策略，市場定價策略一般是指按照市場上的產品原有的價格給自身產品定價，不屬于銀行公司信貸產品常見的定價方法。97.[多選]

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銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括（）A.用貸款進行股本權益性投資B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國家政策法規(guī)，使用貸款金行非法經營D.套取貸款相互借貸謀取非法收入E.依法取得經營房地產資格的借款人用貸款投資房地產【答案】ABCD【解析】在下列情況下，銀行可以對借款人采取終止提款措施：一是挪用貸款的情況，一般包括：1．用貸款進行股本權益性投資；2．用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；3．未依法取得經營房地產資格的借款人用貸款投資房地產；4．套取貸款相互借貸謀取非法收入；5．借款企業(yè)挪用流動資金搞基礎建設或用于財政開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。二是其他違約情況：1．未按合同規(guī)定清償貸款本息；2．違反國家政策法規(guī)，使用貸款金行非法經營。98.[多選]

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在貸款分類過程中，貸款