3、外匯非貿業(yè)務知識題庫(試用)

多選題第一部分個人外匯管理―、個人外匯業(yè)務總體分類1、個人經常項目項下外匯收支分為（ ）經營性外匯收支非經營性外匯收支貿易性外匯收支非貿易性外匯收支答案：AB參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》2、辦理個人外匯業(yè)務時，用以證明境內個人身份的有效身份證件包括（ ）中華人民共和國居民身份證中華人民共和國居民臨時身份證帶有身份證號碼的戶□簿軍人身份證件、武裝警察身份證件答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法》3、辦理個人外匯業(yè)務時，用以證明境外個人身份的有效身份證件包括（ ）護照港澳居民來往內地通行證臺灣居民來往大陸通行證暫住證答案:ABC參考文件：《個人外匯管理辦法》4、居民個人合法獲得的經常項目外匯收入包括（ ）專利、版權收入稿費、詢費、保險金收入利潤、紅利、利息收入境外直接投資調回的本金收入答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》5、《個人外匯管理辦法》中稱的“直系親屬”僅指（ ）A父母B兄弟姐妹C子女D配偶答案：ACD參考文件：《個人外匯管理辦法》6、個人外匯結算賬戶是指（）按照規(guī)定開立的用以辦理經常項目項下經營性外匯收支的賬戶。境內個人個人對外貿易經營者境外個人個體工商戶答案：BD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》7、 個人外匯業(yè)務按照交易主體區(qū)分境內與境外個人外匯業(yè)務，境外個人是指（）持護照的外國公民持護照的無國籍人港澳臺同胞持護照的中國公民答案:ABC參考文件：《個人外匯管理辦法》二、個人外匯賬戶管理8、 個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，根據外匯管理規(guī)定，可以有以下幾種形式（本人賬戶之間個人與直系親屬賬戶之間的劃轉個人與親屬賬戶之間的劃轉任意兩個境內居民賬戶之間的劃轉答案：AB參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》9、個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑（）辦理。雙方有效身份證件直系親屬關系證明授權書單位介紹信答案：AB參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》10、 個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，下列表述正確的是（）本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理個人與其直系親屬賬戶之間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬證明辦理境內個人和境外個人賬戶之間的資金不能辦理劃轉境內個人和境外個人賬戶間的資金劃轉按跨境交易進行管理答案：ABD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》11、 境內個人向境內經批準經營外匯保險業(yè)務的保險經營機構支付外匯保費，應持（）辦理購付匯手續(xù)。保險合同保險經營機構付款通知書外銷合同報關單答案：AB參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》12、 個人外匯賬戶按交易性質分為三類，他們分別是（）個人結算賬戶資本項目賬戶外匯支票賬戶外匯儲蓄賬戶答案：ABD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》13、 關于個人外匯賬戶說法正確的是（）銀行為個人開立個人外匯結算賬戶時要先查詢個人是否已在外匯局登記基本信息個人外匯結算賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)銀行為個人外匯結算賬戶辦理結匯時需審核正本出□報關單和出□代理協(xié)議外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶之間可相互劃轉，劃轉后可結匯答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》三、個人外匯現(xiàn)鈔管理14、 境內個人A手持外幣現(xiàn)鈔2萬美元至我行欲將款項匯往境外，我行可憑以下哪些憑證受理（ ）本人有效身份證件；經常項目項下有交易額的真實性憑證；本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據；提取外幣現(xiàn)鈔備案表答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》15、 個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值（ ）美元（含）以下的，可以在銀行直接辦理。TOC\o"1-5"\h\z100050001萬2萬答案：AB參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》16、 關于個人外幣現(xiàn)鈔管理，銀行的下列做法符合政策的是（ ）銀行直接為個人單筆提取外幣現(xiàn)鈔2萬美元辦理取款手續(xù)銀行沒有審核相關材料即為個人單筆存入現(xiàn)鈔10000港幣辦理存款手續(xù)銀行為個人單筆取款10000歐元時，要求個人提供個人有效身份證件和海關簽發(fā)的物品申報單或原存款銀行的外幣現(xiàn)鈔提取單據銀行為個人出具了20000美元現(xiàn)鈔的《外匯攜帶證》答案：BC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》17、 某一客戶4月8日當日來我行向其本人外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔10000美元，應向我行提供的材料為（）憑本人有效身份證件；經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據；外幣攜帶證；經外匯局簽章的《外幣現(xiàn)鈔備案表》。答案：AB參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》18、 張某手持6000美元現(xiàn)鈔，欲存入李某在我行開立的輕松理財卡中，但無法提供李某的輕松理財卡僅知曉其卡號，張某提供以下哪些資料，我行即可受理：（ ）A、 張某身份證原件B、 李某身份證原件C、 直系親屬關系證明D、 取款單據答案：ABCD參考文件：《關于規(guī)范個人辦理無卡（無折）外幣存款業(yè)務的通知》四、個人結售匯業(yè)務19、 以下關于駐華使領館外交人員辦理個人購匯、結匯、存取現(xiàn)鈔業(yè)務的說法正確的是（）憑《中華人民共和國外交部外交身份證》、《中華人民共和國外交部身份證》直接在銀行辦理購匯、結匯按年度總額5萬美元管理購匯、結匯、存取現(xiàn)鈔不受有關限額的限制其購匯、結匯業(yè)務納入個人結售匯管理信息系統(tǒng)進行管理答案：ABCD參考文件：關于轉發(fā)《國家外匯管理局綜合司關于駐華使領館經常項目外匯管理有關問題的通知》的通知（浦銀運營[2007]73號）20、 小張因工作繁忙委托妻子小李前來銀行柜臺辦理額度內購匯業(yè)務，銀行需要小李提供哪些材料（）小張身份證小李身份證結婚證小張出具的授權書委托妻子辦理購匯業(yè)務答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》21、 個人經常項目下非經營性購匯，購匯資金應來源于（ ）人民幣現(xiàn)鈔本人人民幣賬戶銀行卡內資金直系親屬人民幣賬戶答案：ABD參考文件：關于落實國家外匯管理局進一步完善個人結售匯業(yè)務管理要求的通知（浦銀辦發(fā)〔2010〕10號）22、 下述關于境外個人結匯描述正確的是（ ）境外個人結匯需受結匯年度總額限制境外個人結匯年度總額為等值5萬美元境外個人結匯超過年度總額需向辦理銀行提供證明結匯資金用途的相關證明材料超過年度總額辦理結匯，單筆等值2萬美元以上的，經辦機構應將結匯所得人民幣資金直接劃轉至交易對方的境內人民幣賬戶，不可存入客戶本人賬戶答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》23、 境外個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料（ ）在銀行辦理房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發(fā)票或支付通知生活消費類支出：合同或發(fā)票就醫(yī)支出：境內醫(yī)院收費證明學習支出：境內學校收費證明答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》24、 個人委托其直系親屬代為辦理年度總額內的購匯、結匯，應分別提供以下材料（）委托人的有效身份證件受托人的有效身份證件委托人的授權書直系親屬關系證明答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》25、 以下屬于個人分拆結售匯行為特征的是（）個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結匯；同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯；同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶；答案：ABCD參考文件：關于落實國家外匯管理局進一步完善個人結售匯業(yè)務管理要求的通知（浦銀辦發(fā)〔2010〕10號）26、 非港澳臺或華僑的境外個人購房結匯須向我行提交（）商品房銷售合同或預售合同；有效護照；房地產主管部門出具的該境外個人在所在城市購房的商品房預售合同登記備案等相關證明；—年期以上的境內有效勞動雇傭合同或學籍證明答案：ABCD參考文件：轉發(fā)《關于下發(fā)〈關于進—步規(guī)范境外機構和個人購匯管理的通知〉的合規(guī)提示》的通知（浦銀甬合規(guī)發(fā)〔2010〕11號）27、 下列業(yè)務中，一般僅憑身份證件即可受理的是（）境內個人手持現(xiàn)鈔結匯5000美元境外個人手持現(xiàn)鈔結匯5000美元境內個人購匯1000美元境外個人購匯1000美元答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》28、 個人境外投資收益結匯超過年結匯額度時，需提供的資料是（）境外投資外匯登記證明利潤分配決議紅利支付書或其他收益證明稅務憑證答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》29、 境內個人贍家款結匯超過年度總額的，必須審核（ ）本人有效身份證件與境外付款人之間的直系親屬關系證明或經公證的贍養(yǎng)關系證明境外給付人的相關收入證明親屬關系說明書答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》30、 下列說法正確的是（）境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單即可辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起6個月。境外個人結匯實行年度等值5萬美元的總額管理。個人經營性外匯收支應當通過個人外匯結算賬戶辦理。個人當日累計提取外幣現(xiàn)鈔超過等值1萬美元的，銀行需審核現(xiàn)鈔來源憑證。答案：BC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》31、 （）向境內保險經營機構支付外匯（）保險項下保險費，可以購匯或以自有外匯支付。境內個人境外個人人壽財產答案：AC參考文件：《個人外匯管理辦法》32、 境外個人經常項目合法人民幣收入購匯及未用完的人民幣兌回，按以下規(guī)定辦理（ ）在境內取得的經常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料（含稅務憑證）辦理購匯原兌換未完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單可至我行各營業(yè)網點辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起12個月；原兌換未完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單可至我行各營業(yè)網點辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月；對于當日累計兌換不超過等值500美元（含）以及離境前在境內關外場所當日累計不超過等值1000美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理答案：ACD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》33、 個人所購外匯，可以做如下處理（ ）匯出境外存入本人外匯儲蓄賬戶提取外幣現(xiàn)鈔按照有關規(guī)定攜帶出境答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》34、 超過年度總額的個人自費出境學習學費或生活費的購匯，需提供材料（）外幣現(xiàn)鈔攜帶證本人因私護照及有效簽證（或簽注）；境外學校錄取通知書境外學校相應年度或學期學費證明或生活費用證明答案：BCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》35、 超過個人當年額度的結匯，居民審核（ ）類證明，非居民審核（ ）類證明。A來源B消費C支出D贈予答案：AC出處：spdb-yy-36、 下列符合個人分拆結售匯的主要特征的是（境外同一個人或機構同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結匯；5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構；5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶；個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理等值5000美元現(xiàn)鈔結匯答案：ABCD參考文件：關于落實國家外匯管理局進一步完善個人結售匯業(yè)務管理要求的通知（浦銀辦發(fā)〔2010〕10號）37、 對個人分拆結售匯“關注名單”的管理，以下說法錯誤的是（A、 總行分拆結售匯篩查機制為每3個月篩查系統(tǒng)前90天的交易數(shù)據，形成“關注名單”。B、 異地分支機構應于每季度第一個月前5個工作日內，將本單位的“關注名單”及其變動情況，按照當?shù)赝鈪R管理局要求上報。C、 對于“關注名單”及相關數(shù)據信息，各網點應嚴格保密，只能按規(guī)定向國家外匯管理局上報或經辦柜員在辦理柜臺個人結售匯業(yè)務過程中進行查詢，嚴禁違規(guī)使用。D、 經當?shù)赝夤馨l(fā)現(xiàn)辦理可疑結售匯交易并經我行核實確認的客戶，應納入“關注名單”上報總行。答案：AB參考文件：關于落實國家外匯管理局對銀行開辦電子渠道個人結售匯業(yè)務試行個人分拆結售匯“關注名單”管理要求的通知（浦銀發(fā)〔2011〕802號）五、個人結售匯管理信息系統(tǒng)38、 下列無需納入個人結售匯系統(tǒng)的情況有（ ）通過外幣代兌點發(fā)生的結售匯小于等值100美元的結匯境內卡境外使用后購匯還款客戶持2000美元現(xiàn)鈔結匯答案：ABC參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》39、 銀行為個人辦理結售匯業(yè)務時，應當按照下列流程辦理（ ）通過個人結售匯系統(tǒng)查詢個人結售匯情況按規(guī)定審核個人提供的證明材料在個人結售匯系統(tǒng)上逐筆錄入結售匯業(yè)務數(shù)據通過個人結售匯系統(tǒng)打印“結匯/購匯通知單”作為會計憑證留存?zhèn)洳榇鸢福篈BCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》40、 不需要納入個人結售匯系統(tǒng)辦理個人結售匯業(yè)務包括（）通過外幣代兌點發(fā)生的結售匯通過銀行柜臺尾零結匯，轉利息結匯等小于等值100美元（含100美元）的結匯外幣卡境內消費結匯境外卡通過自助銀行設備提取人民幣現(xiàn)鈔答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》41、 以下哪種情況下，對于當日發(fā)現(xiàn)的個人結售匯系統(tǒng)錄入錯誤可采用“撤銷”的方式進行修改（）金額有誤身份賬號有誤結匯資金屬性業(yè)務取消答案：BCD參考文件：《個人結售匯管理信息系統(tǒng)操作指南》42、 對隔日、跨月度錄入錯誤的個人結售匯信息，以下處理方法正確的是（）身份證件號、姓名、資金屬性、金額等各項錄入錯誤的，一般都應先“沖零？額項錄入原金額的相反值，其他項與原值一樣；對于跨月度錯誤數(shù)據且交易幣種為非美元的，沖正時金額應錄入原折美元金額的相反值，幣種項錄入美元；備注欄寫明原因及原錯誤交易業(yè)務參號，重新錄入正確交易信息。不得對錯誤錄入的交易金額進行差額沖正。答案：ABCD參考文件：《個人結售匯管理信息系統(tǒng)操作指南》43、 對于個人結售匯信息錯誤錄入的情況，以下正確的處理方式是（）對當日錯誤錄入的個人結售匯信息，應使用撤銷或修改功能。身份證號、資金屬性錄入錯誤應使用撤銷功能，其它用修改功能對隔日、跨月度錯誤錄入的，應用沖正功能。對跨年度錯誤錄入的個人結售匯信息，不得進行沖正操作。答案：ABCD參考文件：《個人結售匯管理信息系統(tǒng)操作指南》44、 銀行辦理下列哪些業(yè)務須錄入個人結售匯系統(tǒng)（）境內個人結匯境內個人購匯境外個人結匯境外個人經常項目購匯答案：ABCD參考文件：《個人外匯管理辦法實施細則》45、 個人結售匯系統(tǒng)中，“資金形態(tài)”包括（ ）賬戶資金匯入資金手持外幣現(xiàn)鈔旅行支票答案：ABCD參考文件：《個人結售匯管理信息系統(tǒng)操作指南》46、 個人結售匯系統(tǒng)會自動判斷是否超年度總限額和當日累計現(xiàn)鈔結匯限額，若超限額系統(tǒng)會提示需審核（ ）超年度總額相關憑證收入證明現(xiàn)鈔來源證明款項來源證明答案：AC參考文件：《個人結售匯管理信息系統(tǒng)操作指南》六、代理西聯(lián)國際匯款47、 關于西聯(lián)匯款業(yè)務，以下說法正確的是（ ）A、 對于境外居民，除須提供護照外，還須提供當?shù)赜行矸葑C件進行佐證。B、 我行西聯(lián)匯款發(fā)、收匯單筆交易的限額分別是15000美元和20000美元。C、 辦理西聯(lián)匯款發(fā)匯業(yè)務，如果收匯國家是美國或者墨西哥，客戶必須提供州名。D、 西聯(lián)匯款發(fā)匯業(yè)務的收匯國家是非洲國家，客戶必須提供測試問題及答案。答案：BD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔2012〕179號）48、 目前我行代理西聯(lián)國際匯款，收匯幣種包括（ ）A、 美元B、 歐元C、 港幣D、 加拿大元答案：AB參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔20 12〕179號）49、 西聯(lián)匯款下列業(yè)務操作，必須由客戶本人親自辦理的有（）A、查詢B、發(fā)匯C、退匯D、收匯答案：ABCD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔2012〕179號）50、 香港居民在我行辦理西聯(lián)匯款發(fā)匯業(yè)務時，我行需審核的資料有（）A、 港澳通行證B、 香港當?shù)赜行矸葑C件C、 護照D、 簽證答案：AB參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔2012〕179號）51、 關于西聯(lián)匯款發(fā)匯業(yè)務，以下說法正確的是（）A、 西聯(lián)匯款發(fā)匯是實時匯款。B、 如客戶手持現(xiàn)鈔匯款，需收取鈔折匯手續(xù)費。C、 如發(fā)匯人辦理非美元外幣匯款，須折算成美元現(xiàn)匯后匯出。如發(fā)匯人持人民幣辦理匯款，應按規(guī)定辦理購匯業(yè)務將人民幣兌換成美元再辦理發(fā)匯。D、 辦理發(fā)匯業(yè)務前，柜員應先查詢費用，并將本次發(fā)匯應收取的服務費、附加服務費等告知發(fā)匯人。答案：ACD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔2012〕179號）52、 關于西聯(lián)匯款收匯業(yè)務，以下說法正確的是（A、 目前我行西聯(lián)匯款的收匯幣種僅限美元B、 在辦理西聯(lián)收匯時，應對收匯人的身份信息進行識別，但無需留存收匯人的相關身份證件復印件。C、 受理西聯(lián)匯款收匯時，客戶提供的收匯金額允許與報文中的金額有±10%的誤差。D、 網點辦理西聯(lián)收匯超出系統(tǒng)權限時，可與西聯(lián)客服聯(lián)系獲得授權后辦理。答案：CD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔2012〕179號）53、 關于西聯(lián)匯款退匯業(yè)務，以下說法錯誤的是（）A、 西聯(lián)匯款退匯業(yè)務，可委托直系親屬代理。B、 我行受理西聯(lián)匯款的退匯時，必須電話聯(lián)系西聯(lián)中國客戶服務中心取得授權后，方可辦理退匯。C、 退匯時原匯款發(fā)匯時收取的手續(xù)費，非我行或西聯(lián)公司差錯，一般不退手續(xù)費。D、 我行受理西聯(lián)匯款的退匯時，為方便客戶，原從現(xiàn)鈔存款戶發(fā)匯的，可以退現(xiàn)匯。答案：AD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行代理西聯(lián)國際匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營〔2012〕179號）第二部分外匯存款及賬戶管理一、單位外匯存款54、 一般單位定期存款主要包括以下幾個檔次（）1個月3個月6個月1年E.2年答案：ABCDE參考文件：關于下發(fā)《外匯定期存款會計核算辦法》的通知（浦銀會計[2001]34號）55、 以下外匯定期存款須向總行資金部門逐筆詢價以確定適用的利率的有（）保險公司開立定期存款企業(yè)單位開立大額定期存款金融機構開立外匯定期存款單位開立特殊期限的外匯定期存款答案：CD參考文件：關于下發(fā)《外匯定期存款會計核算辦法》的通知（浦銀會計[2001]34號）56、 以下表述，正確的是（）對于外匯活期存款賬戶，入賬款項的性質必須與賬戶性質相對應外匯活期存款賬戶款項的支取，都必須憑加蓋印鑒的支付憑證辦理對于外匯活期存款賬戶，只要符合外匯管理規(guī)定，款項可以隨時進行存取對于信譽良好的優(yōu)質客戶，外匯活期存款賬戶也可以發(fā)生透支答案：AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)［2011］90號）57、 外匯貸款的利率按照貸款期限內是否變動分為（）兩種。固定利率浮動利率單利利率復利利率答案：AB參考文件：系統(tǒng)設置58、 XX企業(yè)與我行簽訂了大額活期存款協(xié)議，某日該企業(yè)的活期存款賬戶日終余額為USD5,000,000.00,以下關于計息的相關表述，正確的是（ ）銀行對USD200萬按照協(xié)議利率進行計息銀行對USD500萬按照協(xié)議利率進行計息計息利率為當日小額活期存款基準利率加上浮利差計息利率為結息日小額活期存款基準利率加上浮利差答案：BC參考文件：關于實施《上海浦東發(fā)展銀行大額外幣活期存款利率管理細則》的通知（浦銀發(fā)［2001］第533號）59、 單位外匯活期存款的存取規(guī)定有哪些（）存入的款項的性質必須與賬戶性質相對應。不得將外幣現(xiàn)金解入現(xiàn)匯賬戶，單位因經營活動收到的外幣現(xiàn)金只能辦理結匯。單個現(xiàn)匯賬戶每日支取超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔，收取3%。運保費，可以收取外幣，也可按賣出價折成人民幣收取。企業(yè)在收到外幣現(xiàn)金時可入其現(xiàn)匯賬戶再辦理結匯。答案：abc參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)［2011］90號）60、 大額外幣活期存款指外匯賬戶日終余額等于或大于存款限額的活期存款。存期分為（）檔次A．1個月B．3個月C．6個月D．1年

E.2年答案：ABCD參考文件：關于實施《上海浦東發(fā)展銀行大額外幣活期存款利率管理細則》的通知（浦銀發(fā)［2001］第533號）61、 外匯定期存款解除質押業(yè)務，需審核業(yè)務聯(lián)系單（）、（）、（）、（）。記載事項是否完整要素是否齊全解除質押理由是否合理有權人簽章是否齊全。答案：ABCD參考文件：規(guī)程2.0版Spdb-yy-62、 單位向我行申請結清外匯定期存款時，應提交定期存款（）原件并加蓋（）。開戶證實書印鑒卡片預留銀行印鑒公章答案：AC參考文件：規(guī)程2.0版Spdb-yy-二、一般外匯賬戶63、 外幣賬戶凍結業(yè)務中，有權凍結機構包括（）稅務機關區(qū)級以上人民法院、檢察機關、公安機關、國家安全機關海關、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵察機關證券監(jiān)督管理機關答案：ACD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行協(xié)助存款賬戶查詢、凍結、扣劃業(yè)務管理規(guī)程》的通知（浦銀辦發(fā)〔2011〕309號）64、 境內機構開立結算（待核查）外匯賬戶，需提供那些資料（）營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證的原件和復印件；《對外貿易經營者備案登記表》或《外商投資企業(yè)外匯登記IC卡》；法人身份證件或代理人身份證件；登陸“外匯賬戶信息交互平臺”查詢基本信息登記情況，境內機構的基本信息已登記，且與提交的材料核對一致；答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)［2011］90號）65、65、列說法哪些不正確（）—筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶,貸款合同履行完畢后，應注銷專用賬戶。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日及償還日前3個工作日。國內外匯貸款專用賬戶的收入范圍為債務人該筆貸款收入及其劃入的還款資金國內外匯貸款專用賬戶的支出范圍為債務人償還貸款、經常項下支出及資本項下支出答案：BD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）66、 以下（）業(yè)務可以不必進待核查賬戶。邊境小額貿易等符合規(guī)定的人民幣收入按規(guī)定不需辦理貨物報關項下的出□收匯出□對應的外幣現(xiàn)鈔收入人民幣形式貿易融資（打包放款除外）答案：acd參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）67、 以下關于外匯賬戶開立的表述，正確的是（）目前單位開立的外匯賬戶主要可以分為經常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶境內機構在同一銀行開立相同性質、不同幣種的經常項目外匯賬戶無需另行由外匯局核準單位在不同金融機構的相同性質的外匯賬戶可以相互劃轉資金單位申請注銷外匯賬戶后，賬戶內資金可以劃轉到其他外匯賬戶中去答案：abc參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）68、 外商投資業(yè)務來我行申請開立經常項目外匯賬戶，應提交（）營業(yè)執(zhí)照組織機構代碼證對外貿易經營者備案登記表外商投資企業(yè)IC卡答案：ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）69、 下列關于待核查賬戶的提法，那個是錯誤的（）待核查帳戶按活期存款計息，利息不作核查直接結匯或劃入企業(yè)經常項目外匯帳戶。待核查帳戶資金可直接用于進□付匯、還貸、理財。服務貿易、資本項下收匯誤入待核查賬戶的，銀行可根據企業(yè)的更正說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶的手續(xù)；待核查賬戶中的外匯不能用于質押人民幣貸款或理財業(yè)務。答案：BC參考文件：外匯非貿（對公）結算崗位培訓教材（2010）70、 下列哪些外匯收入需進入待核查賬戶（）直接從境外機構收回的出□貨款；出□押匯、無追索權的福費廷和出□保理等貿易融資項下外幣放款以及實際從境外收回對應出□貨款中不需償還銀行的余款；出□貨物保險或出□信用保險所得的理賠款；進□預付貨款項下退匯；答案：abc參考文件：外匯非貿（對公）結算崗位培訓教材（2010）71、 待核查賬戶支出范圍為（）聯(lián)網核查后劃入該企業(yè)經常項目外匯賬戶。聯(lián)網核查后直接結匯。直接對外支付貨款。經外匯局批準的出□退匯。答案：ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）72、 出□收匯待核查賬戶收入的款項范圍（ ）直接從境外、境內保稅監(jiān)管區(qū)域或境內中資銀行離岸賬戶、外資銀行境外機構或者個人外匯賬戶收回的出□貨款；出□押匯、福費廷、出□保理等貿易融資項下（打包放款除外）外幣放款以及實際從境外收回的對應出□貨款中不需償還銀行的余款；打包放款業(yè)務項下實際從境外收回的出□貨款；出□貨物保險或出□信用保險所得的理賠款；答案：abcd參考文件：外匯非貿（對公）結算崗位培訓教材（2010）73、 下列哪些系統(tǒng)與外匯局直接相關（）直接投資信息系統(tǒng)個人結售匯管理系統(tǒng)電子□岸核查系統(tǒng)金宏系統(tǒng)答案：ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）74、 外匯賬戶管理原則（）A了解你的客戶原則（KYC）B合法合規(guī)原則C雙人會同原則D集中審批原則答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）75、 開立單位外匯銀行結算賬戶必須做到（）的規(guī)定本人辦面對面不間隔交本人答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）76、 出口收匯待核查帳戶的收入范圍為企業(yè)貿易項下的出口收匯,支出范圍為（）經銀行聯(lián)網核查后結匯經銀行聯(lián)網核查后劃入企業(yè)經常項目外匯帳戶經銀行聯(lián)網核查后的對外付匯經外匯局批準的退匯答案：ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）77、 我行可開立外匯賬戶幣種為本行已在境外銀行開立了同業(yè)賬戶，可在境內境外辦理資金清算的幣種。目前包括：美元、港幣、英鎊、歐元、日元、澳大利亞元（）加拿大元瑞士法郎新加坡元瑞典克朗答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）78、 關于出口收匯待核查賬戶下列表述正確的是（）待核查賬戶收入范圍限于企業(yè)貿易項下出□收匯。待核查賬戶支出須經銀行聯(lián)網核查后方可辦理，其支出范圍包括經銀行聯(lián)網核查后結匯、劃入該企業(yè)經常項目外匯賬戶以及經外匯局批準的退匯等其他外匯支出。待核查賬戶之間不得劃轉。賬戶余額按活期存款計息。待核查賬戶中的外匯不能用于質押人民幣貸款或理財業(yè)務。答案：ABCD參考文件：外匯非貿（對公）結算崗位培訓教材（2010）79、 根據目前國家有關法律、法規(guī)規(guī)定，有權對存款人銀行結算賬戶進行扣劃的執(zhí)法機關有（）工商行政管理機關人民法院稅務機關海關人民檢察院軍隊保衛(wèi)部門答案：BCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行協(xié)助存款賬戶查詢、凍結、扣劃業(yè)務管理規(guī)程》的通知（浦銀辦發(fā)〔2011〕309號）80、 從2006年5月1日起，外匯局不再對境內機構經常項目外匯賬戶的開立、變更、關閉進行事先核準。凡未開立過經常項目外匯賬戶的，應持（）先到外匯局進行機構基本信息登記。營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）組織機構代碼證稅務登記證外匯登記證答案：AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）81、 以下關于外債專戶的開、銷戶表述正確的是（）A、 外債專戶的開戶需憑外管局核準件辦理，銷戶僅需企業(yè)提出申請B、 外債專戶的開戶業(yè)務代號為5730C、 外債專戶的開戶業(yè)務代號為5530D、 外債專戶的開戶需向外管局報送O表信息E外債專戶的開戶無需報送O表信息答案：BD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）82、 單位申請銷戶時，客戶必須填寫的單據包括（）《外匯賬戶開立、變更、銷戶申請書（一式兩聯(lián)）》《外幣支付憑證（一式三聯(lián)）》《授權書》《單位基本情況表》答案AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）83、 直接投資項下備案類業(yè)務包括以下哪些種類：（）銀行正常關戶備案；資本金帳戶結匯登記備案；非資本金帳戶流入登記備案；外債戶的關戶備案；答案ABC參考文件：規(guī)程2.0版SPDB-YY-84、 開立待核查賬戶時客戶需提交以下（）資料營業(yè)執(zhí)照稅務登戶證以外貿易經營者備案登記表開戶許可證答案：ABC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）85、 以下業(yè)務代號為保證金賬戶的是（）A5530B5860C5850D5881答案：BCD參考文件：規(guī)程2.0版Spdb-yy-86、 外匯待核查賬戶內資金的去處有以下（）種結匯劃入企業(yè)他行同名待核查賬戶劃入企業(yè)同行同幣種結算賬戶經所在地外管局批準后辦理退匯答案：ACD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）87、 外匯賬戶開立和使用中，下列行為屬于違規(guī)行為（）擅自開立外匯賬戶出借、串用、轉讓外匯賬戶擅自改變外匯賬戶使用范圍擅自超出外匯局核定的外匯賬戶最高金額和使用期限答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）88、 待核查賬戶資金不允許直接用于（）進□付匯還貸C原幣劃轉D.結匯答案：AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）89、 對于外匯賬戶有權查詢的機關有（）海關公安人民法院稅務機關答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行協(xié)助存款賬戶查詢、凍結、扣劃業(yè)務管理規(guī)程》的通知（浦銀辦發(fā)〔2011〕309號）90、 企業(yè)因正常經營需要向銀行提出關戶申請的，銀行可直接為企業(yè)辦理關戶手續(xù)，并于關戶當日通過系統(tǒng)將（）報外匯局備案。A、 開戶信息B、 關戶信息C、 截止關戶日的賬戶貸方累計發(fā)生額D、 賬戶余額答案：BCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）91、 下列關于外匯貸款專戶的使用說法正確的是（）收入范圍為債務人該筆貸款收入支出范圍為債務人償還貸款、經常項下支出及經批準的資本項下支出還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日或實際償還日前3個工作日—筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶，貸款合同履行完畢后，應注銷專用賬戶不得提取外幣現(xiàn)鈔答案：ABDE參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）92、 下列說法正確的是（）外匯股票專用外匯賬戶收入范圍是B股募股收入或境外上市股票募股收入外匯股票專用外匯賬戶，支出范圍是招股說明書上所列經常項目外匯支出以及經外匯局批準的結匯、資本項目外匯支出外匯轉貸款專戶的收入為外匯轉貸款，最高限額為合同金額外匯轉貸款專戶的支出為轉貸款項下規(guī)定用途的支出未經外匯局批準，外債轉貸款不得結匯答案：ABDE參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）93、 資本項目外匯賬戶包括（）外商投資企業(yè)資本金賬戶資產變現(xiàn)專用賬戶外債專用賬戶外國投資者專用外匯賬戶答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）94、 境內機構可以使用如下資金進行境外直接投資（）自有外匯資金人民幣購匯符合規(guī)定的國內外匯貸款、實物、無形資產答案：ABCD參考文件：關于轉發(fā)國家外匯管理局《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知（浦銀辦發(fā)〔2009〕111號）95、 外匯賬戶的分類，從賬戶性質分，可分為（）和（ ）經常項目外匯賬戶臨時賬戶外匯資本金賬戶資本項目外匯賬戶答案：AD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）96、 下列說法哪些不正確（）—筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶,貸款合同履行完畢后，應注銷專用賬戶。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日及償還日前3個工作日。國內外匯貸款專用賬戶的收入范圍為債務人該筆貸款收入及其劃入的還款資金國內外匯貸款專用賬戶的支出范圍為債務人償還貸款、經常項下支出及資本項下支出答案：BD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）97、 待核查賬戶中的外匯不能用于以下哪些業(yè)務的操作（）質押人民幣貸款理財業(yè)務歸還貸款支付貨款答案：ABCD參考文件：外匯非貿（對公）結算崗位培訓教材（2010）98、 外匯賬戶是指（）按照有關賬戶管理規(guī)定在經批準營業(yè)外匯存款業(yè)務的各分支行可以自由兌換開立的賬戶境內機構駐華機構個人來華人員答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）99、 境內機構外匯賬戶出現(xiàn)下列情況的，營業(yè)網點應重新識別客戶（）客戶行為或交易情況出現(xiàn)異?？蛻粲邢村X，恐怖融資活動嫌疑的本行獲得的客戶信息與先前掌握的相關信息存在不一致或相互矛盾的客戶印鑒章由于長時間使用變形，核印無法通過的答案：ABC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）100、 企業(yè)開立捐贈賬戶需要提供（）營業(yè)執(zhí)照正副本組織機構代碼證正副本外管局批準件捐贈協(xié)議答案：ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）101、 資本金入賬應特別注意（）審核實際付款人與投資方的一致性是否超出最高限額匯款用途和資金性質公司是否已辦理驗資答案：ABC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）102、 關于捐贈帳戶性質的說法哪個是正確的（）境內企業(yè)與境外營利性機構的捐贈收支，外匯帳戶開立按資本項目外匯帳戶管理規(guī)定辦理除境內企業(yè)之外的境內機構與境外的捐贈外匯收支，捐贈外匯帳戶的開立按經常項目外匯帳戶管理相關規(guī)定辦理境內企業(yè)與境外營利性機構的捐贈收支，外匯帳戶開立按經常項目外匯帳戶管理規(guī)定辦理除境內企業(yè)之外的境內機構與境外的捐贈外匯收支，捐贈外匯帳戶的開立按資本項目外匯帳戶管理相關規(guī)定辦理答案：AB103、 證券經營機構募集境內投資者外匯資金進行境外證券投資的，應根據相關規(guī)定，為產品開立募集資金（）和（ ）專用外匯賬戶經常項目結算賬戶外匯清算賬戶資本金賬戶答案：AC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）104、 特殊經濟區(qū)企業(yè)開立的外匯帳戶，根據帳戶性質分為（）外匯賬戶經常項目資本項目外債項目專有項目答案：AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）105、 外匯貸款專用外匯賬戶包括（）專戶外匯貸款貸款還本付息資產變現(xiàn)境外放款答案：AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）106、 外債專用賬戶，主要包括（）外債專戶外債臨時專戶外債還本付息專戶外債轉貸款專戶答案：AC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）107、 企業(yè)申請辦理銷戶手續(xù)，需要向我行提供哪些資料（）《外匯賬戶開立，變更，銷戶申請書》留存的印鑒卡副本，不能交回的，應出具情況說明已購買未使用的各類重要空白憑證外管局核準的外匯賬戶關閉核準件答案：abc參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)[2011]90號）三、NRA賬戶108、 以下哪項屬于NRA賬戶與OSA賬戶的區(qū)別（ ）NRA賬戶納入銀行外債管理NRA賬戶所有機構都能經營，OSA賬戶只能由總行經營開立NRA賬戶需要提供非中文資料的中文譯本NRA賬戶發(fā)生的所有業(yè)務無需進行國際收支申報可以開立NRA人民幣賬戶答案：ABCE參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行境外機構境內外匯賬戶管理辦法》的通知（浦銀發(fā)〔2010〕634號）及參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行境外機構境內人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)〔2011〕9號）109、 以下描述NRA賬戶的正確內容是（ ）為境外機構在中國境內開立的外匯賬戶賬戶實名制外匯賬戶沒有幣種和數(shù)量限制屬于外債范疇與境內發(fā)生收支，按跨境交易管理與境外往來自由答案：ABCDEF參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行境外機構境內外匯賬戶管理辦法》的通知（浦銀發(fā)〔2010〕634號）110、 NRA人民幣賬戶按照審批要求分為以下哪些賬戶（）核準類賬戶驗資類賬戶備案類賬戶專用類賬戶答案：AC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行境外機構境內人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及其運營操作規(guī)程的通知（浦銀發(fā)〔2011〕9號）111、 NRA和OSA賬戶均能辦理以下業(yè)務（ ）外匯存款外匯互換國際結算存取外幣現(xiàn)鈔結售匯等業(yè)務答案：ABC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行境外機構境內外匯賬戶管理辦法》的通知（浦銀發(fā)〔2010〕634號）第三部分即期外匯買賣業(yè)務一、外匯買賣基礎知識112、 即期結售匯業(yè)務的業(yè)務流程包含“審核”、“經辦”、“授權”三項工作崗位，其中（）必須互斥，做到受理結售匯業(yè)務的審核人員與核心系統(tǒng)辦理結售匯交易的經辦人員不為同一人。審核經辦授權無答案：AB參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營［2012］23號）113、 外匯匯率的表示方法為（）直接折算法直接標價法間接折算法間接標價法答案：BD參考文件：《外匯銀行會計》114、 以下會計科目中，哪些是我行外匯買賣科目（）TOC\o"1-5"\h\z2811281228152813答案：ABD參考文件：關于下發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行結售匯業(yè)務會計核算辦法》的通知（浦銀發(fā)［2006］第440號）115、 系統(tǒng)采取實時自動平盤的結售匯和外匯買賣的業(yè)務品種有（）自營結售匯代客結售匯外幣兌換代客套匯內部套匯交易套匯答案：ABD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）116、 外匯買賣科目是實行外匯分賬制的一個特定科目，售匯時（）外幣金額反映在貸方外幣金額反映在借方人民幣金額反映在貸方人民幣金額反映在借方答案：AD參考文件：關于下發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行結售匯業(yè)務會計核算辦法》的通知（浦銀發(fā)[2006]第440號）117、 結售匯交易時段為銀行工作日且中國外匯交易中心交易平臺正常運營日的上午（）至下午（ ），其他時間為非交易時間段。A.09：00B.09：30C.16：00D.16：00答案：BC參考文件：關于進一步加強個人結售匯業(yè)務管理的通知（浦銀個銀[2013]34號）118、 美元即期結售匯交易規(guī)則如下（）10萬以下的美元小額結售匯交易，直接在核心系統(tǒng)中進行賬務處理；10萬（含）至300萬金額的美元大額結售匯交易，需先在X-FUNDS系統(tǒng)中以自動報價交易模式進行詢價交易，然后按照成交的總分行平盤價進行賬務處理300萬（含）以上金額的美元大額結售匯交易，需先在X-FUNDS系統(tǒng)中以人工報價交易模式進行詢價交易，然后按照成交的總分行平盤價進行賬務處理10萬（含）至500萬金額的美元大額結售匯交易，需先在X-FUNDS系統(tǒng)中以自動報價交易模式進行詢價交易，然后按照成交的總分行平盤價進行賬務處理500萬（含）以上金額的美元大額結售匯交易，需先在X-FUNDS系統(tǒng)中以人工報價交易模式進行詢價交易，然后按照成交的總分行平盤價進行賬務處理答案：ADE參考文件：關于結售匯業(yè)務總分行報價和交易流程相關問題的通知（浦銀資金[2012]21號）119、 結售匯業(yè)務應遵循業(yè)務審核與交易處理相分離的原則。其中（）和（）兩項崗位必須互斥，做到受理結售匯業(yè)務的審核人員與核心系統(tǒng)辦理結售匯交易的經辦人員不為同一人。A復核B經辦C授權D審核答案：BD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）二、對公結售匯業(yè)務120、 等值5萬美元（含）以下企業(yè)備用金結匯的，企業(yè)無需提交（ ）外商投資企業(yè)外匯登記IC卡企業(yè)或個人簽發(fā)的《資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函》資本金結匯后的人民幣資金用途證明文件會計師事務所出具的最近一期驗資報告（須附外方出資情況詢證函的回函）前一筆資本金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其使用情況明細清單和發(fā)票等憑證原件AX'，丿一ct'答^案：CE參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)[2011]67號）121、 外商投資企業(yè)向銀行申請資本金結匯，應當提交以下材料（）外商投資企業(yè)外匯登記IC卡企業(yè)或個人簽發(fā)的《資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函》資本金結匯后的人民幣資金用途證明文件會計師事務所出具的最近一期驗資報告（須附外方出資情況詢證函的回函）前一筆資本金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其使用情況明細清單和和發(fā)票等憑證原件，加蓋企業(yè)公章或財務印章的稅務部門網絡發(fā)票真?zhèn)尾樵兘Y果打印件或稅務機關出具的發(fā)票真?zhèn)舞b別證明材料。答案：ABCDE參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)[2011]67號）122、 境外機構將其境內房屋出租給境內機構,獲得人民幣等值50000美元的租金后購匯向境外匯出,應向銀行提供哪些材料（）書面申請物業(yè)出租合同或協(xié)議發(fā)票或支付通知房屋租賃管理部門出具的房屋租賃證明文件稅務憑證答案：ABCDE參考文件：關于轉發(fā)國家外匯管理局《關于下發(fā)＜關于服務貿易外匯管理有關問題的答復＞的通知》的通知（浦銀發(fā)［2006］第535號）123、 外商投資企業(yè)向銀行申請資本金結匯，屬等值5萬美元（含）以下企業(yè)備用金結匯的，應當提交以下材料（）外商投資企業(yè)外匯登記IC卡資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函資本金結匯后的人民幣資金用途證明文件會計師事務所出具的最近一期驗資報告答案：ABD參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)［2011］67號）124、 XX支行受理一筆外商投資企業(yè)資金金結匯業(yè)務，該筆結匯屬于分次結匯的最后一筆，資本金賬戶與人民幣賬戶在同一網點開立，銀行辦理結匯完畢后，當日應處理哪些業(yè)務（）在直投系統(tǒng)完成結匯備案反饋人民幣資金完成入賬人民幣資金對外轉賬劃出結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其使用情況明細清單和發(fā)票等憑證的原件。答案：abc參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)［2011］67號）125、 各分行為境內機構辦理境外直接投資利潤匯回入賬和結匯，應審核（）等相關資料境外直接投資外匯登記證境外企業(yè)相關的財務報表其利潤處置決定上年度年檢報告書答案：ABCD參考文件：關于落實國家外匯管理局進一步改進和調整直接投資外匯管理政策有關問題的通知（浦銀發(fā)［2012］690號）126、 企業(yè)資本金結匯用于的（），其結匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存。本企業(yè)備用金周轉工資獎金稅款答案：abc參考文件：關于轉發(fā)《國家外匯管理局綜合司關于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結匯管理有關業(yè)務操作問題的通知》的通知（浦銀發(fā)［2008］571號）127、 資本金結匯所提供的支付通知應包含以下那些內容（）等。商業(yè)合同主要條款內容父易金額收款人名稱及銀行賬戶號碼資金用途答案：ABCD參考文件：關于轉發(fā)《國家外匯管理局綜合司關于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結匯管理有關業(yè)務操作問題的通知》的通知（浦銀發(fā)［2008］571號）128、 資本金結匯用于支付土地出讓金的，應加強對（）等資料的審核。土地成交確認書非稅繳款通知單非稅繳款收據土地出讓合同答案：abcd參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)［2011］67號）129、 外匯局和外匯指定銀行辦理傭金售付匯手續(xù)時，應審核（）傭金協(xié)議（出□合同）代理協(xié)議收賬通知（結匯水單）完稅憑證答案：AC參考文件：關于轉發(fā)國家外匯管理局綜合司《關于調整部分服務貿易項下售付匯政策有關問題的通知》（浦銀發(fā)［2006］第519號）、國家外匯管理局綜合司關于調整部分服務貿易項下售付匯政策有關問題的通知、外匯匯出匯款政策審核一覽表130、 下列結匯業(yè)務中，需通過直接投資外匯管理信息系統(tǒng)登記備案的有（）資本金結匯資產變現(xiàn)賬戶結匯非居民購買自用商品房項下結匯境外投資客戶放款專用賬戶結匯答案：ABCD參考文件：關于落實國家外匯管理局進一步改進和調整直接投資外匯管理政策有關問題的通知（浦銀發(fā)［2012］690號）131、 目前，對外商投資企業(yè)外匯資本金結匯管理，實行以下原則（）先驗資后結匯原則通過FDI系統(tǒng)備案原則項目結匯原則實需結匯原則答案：ABCD參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)［2011］67號）132、 對法規(guī)未明確規(guī)定審核憑證的服務貿易項下的售付匯，以下說法正確的是（）等值10萬美元以下（含10萬美元）的由銀行審核。等值10萬美元以下的（含10萬美元）由銀行審核后報外管備案。等值10萬美元以上的由所在地外匯局審核等值10萬美元以上的不能辦理售付匯。答案：AC參考文件：關于轉發(fā)國家外匯管理局《關于下發(fā)＜關于服務貿易外匯管理有關問題的答復＞的通知》的通知（浦銀發(fā)［2006］第535號）133、 外商投資企業(yè)資本結匯所得人民幣資金（）不得用于境內股權投資可以用于股權投資不得用于償還銀行未使用的人民幣貸款可以用于償還銀行未使用的人民幣貸款答案：AC參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)［2011］67號）134、 分行前臺受理對公客戶售匯業(yè)務，需審核（）申請單位填寫的購匯申請書，申請單位提供的有效憑證是否符合外匯局的售匯規(guī)定審查憑證的種類、內容及各憑證記載的內容的一致性核驗購匯申請書的印章是否相符答案：ABCD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營［2012］23號）135、 關于資本金結匯，以下說法正確的是（）對于網上無法核驗的稅務發(fā)票，結匯企業(yè)應提交稅務機關出具的發(fā)票真?zhèn)舞b別證明材料，并加蓋企業(yè)公章或財務印章。銀行應將此類結匯業(yè)務的相關信息按月逐筆及時上報所在地外匯局；銀行收到企業(yè)結匯后提交的前一筆結匯發(fā)票等相關憑證，應審核加蓋結匯企業(yè)公章或財務印章的稅務部門網絡發(fā)票真?zhèn)尾樵兘Y果打印件，同時登錄各地國稅、地稅網站予以核對并留存；銀行應根據企業(yè)提交的材料認真審核企業(yè)資本金結匯所得人民幣資金用途的合規(guī)性、真實性和一致性，如發(fā)現(xiàn)各項材料之間不能互相印證或者存在矛盾的，不得為該企業(yè)辦理相關結匯業(yè)務；企業(yè)資本金累計結匯額（含備用金）與該資本金賬戶已付匯（含境內劃轉）金額之和達到賬戶貸方累計發(fā)生額90%的，銀行應對上述結匯所對應的發(fā)票等憑證進行真實性核查。答案：abc參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)[2011]67號）136、 外匯資本金結匯所得人民幣資金不得用于（）發(fā)放委托貸款不得償還企業(yè)間借貸第三方代墊款不得償還用于轉貸給第三方的銀行借款答案：ABCD參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)[2011]67號）137、 資本金以備用金名義結匯的，每筆不得超過等值（）美元，每月不得超過等值（）美元TOC\o"1-5"\h\z5101520答案：AB參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)[2011]67號）138、 對于以外匯資本金結匯所得人民幣資金支付國家機關、事業(yè)單位等機構稅金、費用等資金的，應審核企業(yè)提交的（）等相關憑證原件收據繳款通知書完稅憑證合同答案：ABC參考文件：關于下發(fā)《關于落實外商投資企業(yè)外匯資本金結匯業(yè)務監(jiān)管要求的合規(guī)提示》的通知（浦銀合規(guī)[2011]67號）139、 審核相關資本金結匯憑證后，應在發(fā)票等相關憑證原件上加蓋銀行業(yè)務章并批注（），留存批注后的發(fā)票等相關憑證復印件經辦人銀行名稱已辦理結匯金額日期答案：CD參考文件：關于落實國家外匯管理局進一步改進和調整直接投資外匯管理政策有關問題的通知（浦銀發(fā)[2012]690號）140、 發(fā)現(xiàn)有以下違規(guī)情形的（），外匯局將按照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十四條的相關規(guī)定予以處罰以結匯所得人民幣資金償還未使用的人民幣貸款擅自改變結匯所得人民幣資金用途的提供虛假發(fā)票其它答案：AB參考文件：關于轉發(fā)《國家外匯管理局綜合司關于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結匯管理有關業(yè)務操作問題的通知》的通知（浦銀發(fā)[2008]571號三、套匯業(yè)務141、 套匯業(yè)務分別通過（）戶、（）戶和（）戶進行核算反映代客套匯內部套匯交易套匯自營套匯答案：ABC出處：Spdb-yy-142、 套匯賬務處理分為（）和（）兩種方式。代客套匯內部套匯間接套匯直接套匯答案：CD參考文件：《公司業(yè)務會計核算及操作規(guī)程》143、 代客套匯系統(tǒng)采?。ǎ┢奖P的賬務處理。實時批量逐筆自動聯(lián)動答案：ACD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）144、 套匯是指銀行按（）買進一種外匯，按（）賣出另一種外匯。人民幣匯率的買入價外幣匯率的買入價外幣匯率的賣出價人民幣匯率的賣出價答案：AD參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）四、外匯買賣沖抹賬145、 （）交易差錯，需要對錯帳沖證的，不能進行方反向交易，必須使用“5007”交易進行沖、抹帳處理。外幣兌換代客結售匯代客套匯內部套匯人工平盤答案：abc參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）146、 對（）交易發(fā)生的錯賬沖正，按反向交易處理。外幣兌換代客結售匯代客套匯內部套匯人工平盤答案：DE參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）147、 對使用（）交易發(fā)生的結售匯和代客套匯業(yè)務錯賬，各營業(yè)機構應根據分行資財部對于即期外匯買賣沖抹賬處理的要求，向分行資財部提出沖抹賬申請；如分行資財部授權營業(yè)機構通過XFUNDS系統(tǒng)提交差錯申請，由營業(yè)機構主管審核授權后通過XFUNDS系統(tǒng)提出申請。3318個人結售匯5011外匯買賣手工平盤5016外匯買賣5015外匯買賣答案：AC參考文件：關于修訂《上海浦東發(fā)展銀行即期結售匯及套匯業(yè)務運營操作規(guī)程》的通知（浦銀運營[2012]23號）第四部分外匯匯一、匯出匯款148、 境外匯款的費用承擔方式有哪幾種？（A．SHAB．SARC．BEND．OUR答案：acd參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》（浦銀發(fā)（2008）496號）149、 辦理查詢查復業(yè)務的要求是什么？（）有疑必查有查必復查必測底復必詳盡答案:ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》（浦銀發(fā)（2008）496號）150、 目前我行支持的匯出匯款報文的選擇是哪三種？（）TOC\o"1-5"\h\zMT103MT110MT202MT799答案：ABC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》（浦銀發(fā)（2008）496號）151、 我行全額到賬手續(xù)費包括哪幾個類別？（）美元匯款普通”O(jiān)UR”方式美元匯款“全額到賬”方式歐元匯款“OUR”方式加拿大元匯款“全額到賬”方式答案：ABC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》（浦銀發(fā)（2008）496號）152、 我行境外匯出匯款全額到賬的手續(xù)費應收取什么幣種？（）美元人民幣加拿大元歐元答案:ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》（浦銀發(fā)（2008）496號）153、 匯款指令發(fā)出后，那些是匯款人可以進行修改的選項？（）收款人名稱及收款人地址收款人帳號匯款幣種匯款金額答案：AB參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》（浦銀發(fā)（2008）496號）154、 以下哪些美元賬戶行提供美元全額到賬服務（）CITIUS33MRMDUS33CHASUS33IRVTUS3NSCBLUS33BKCHCNBJ答案：ABCDE參考文件：關于推出“在岸美元匯出匯款全額到賬服務”的通知（浦銀公銀[2008]88號）、關于啟用美國紐約梅隆銀行美元賬戶的通知（浦銀辦發(fā)〔2009〕27號）、關于原運通銀行美元賬戶變更為渣打銀行紐約分行美元賬戶的（浦銀發(fā)〔2009〕356號）155、 目前我行歐元實現(xiàn)全額到賬的賬戶行主要包括以下哪些（）德國商業(yè)銀行安智銀行意大利國民勞動銀行荷蘭商業(yè)銀行答案：AB參考文件：關于在岸客戶歐元匯款費率調整和賬戶擇用指導的通知>>（浦銀發(fā)〔2008〕684號）、關于我行歐元主清算賬戶變更事項的通知（浦銀辦發(fā)〔2009〕202號）156、 以下哪些銀行是我行的境外主帳戶行（）CITIUS33XXXCOBADEFFXXXBARCGB22XXXROYCCAT2XXX答案：ABCD參考文件：關于更新《上海浦東發(fā)展銀行境外賬戶行一覽表》及賬戶行合并信息的通知（浦銀公銀〔2009〕311號）157、 進行外匯匯出匯款業(yè)務時，下列哪幾種情況需要現(xiàn)場授權（）匯款費用已經扣收時掃描憑證組合為內部賬+境內匯款申請書時掃描憑證組合為內部賬+境外匯款申請書時收費方式為SHA時答案：abc參考文件：業(yè)務集中項目分行培訓課件-集中系統(tǒng)外匯電匯業(yè)務介紹（2010年2月5日總行視頻）158、 外匯匯出匯款業(yè)務流程參與機構有哪些（）總行數(shù)據處理中心分行作業(yè)中心網點分行信用運營中心答案：ABC參考文件：業(yè)務集中項目分行培訓課件-集中系統(tǒng)外匯電匯業(yè)務介紹（2010年2月5日總行視頻）159、 外匯匯出匯款業(yè)務發(fā)起掃描時有哪幾種憑證組合（）境內匯款申請書內部賬+境外匯款申請書境外匯款申請書內部賬+境內匯款申請書答案：ABCD參考文件：業(yè)務集中項目分行培訓課件-集中系統(tǒng)外匯電匯業(yè)務介紹（2010年2月5日總行視頻）160、 能當日起息的幣種包括（）美元港幣日元歐元答案：AB參考文件：關于下發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯匯劃款頭寸管理規(guī)程》的通知（浦銀資金［2005］第003號）161、 境外匯款申請書填寫是否符合要求需要從以下哪些方面審核（）字跡清晰、欄目填寫齊全匯款人、收款人名稱、賬號填寫正確貨幣符號正確，大小寫金額一致收款銀行名稱、所在城市、國家填寫完整答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯出匯款業(yè)務管理辦法》的通知（浦銀發(fā)〔2008〕496號）、外匯跨境匯款業(yè)務操作規(guī)程（Spdb-yy-）162、 下列屬于受理退匯時，我行柜員應注意的問題的是（）加蓋公章的書面申請，說明退匯理由加蓋預留印鑒的原電匯申請書回單經辦人的身份證件法人的身份證件答案：abc參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯匯入匯款退匯業(yè)務運營操作規(guī)程》等制度的通知（浦銀運營〔2011〕132號）163、 各營業(yè)機構受理客戶提交的境外匯款申請后，須認真審核客戶提交的《境外匯款申請書》及相關的資料，審核內容主要包括（但不限于）（）《境外匯款申請書》填寫內容是否清晰、完整、明確。公司客戶，應對申請書上加蓋的印鑒進行核對；個人客戶，應核對其有效身份證件及其號碼，并復印留存身份證件，持居民身份證辦理匯款的應首先進行聯(lián)網核查。按照外管局外匯匯出境外的各項管理政策，區(qū)分貿易、非貿易和資本項目，審核匯款人提交的各種商業(yè)單據和有效憑證。個人辦理匯款，應符合個人外匯管理的相關政策，對于購匯匯款的，應首先通過個人結售匯管理系統(tǒng)查詢額度并登記，如超過個人年度購匯額度的，匯款人應提供證明本次購匯用途的有效單據。答案：ABCD參考文件：外匯跨境匯款業(yè)務操作規(guī)程（Spdb-yy-）164、 境外匯款業(yè)務設置“審核”、“經辦”、“復核”和“授權”四個崗位，其中（）、（ ）、（）崗位不能互相兼職。審核、經辦、復核授權答案：BCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務管理辦法》的通知（浦銀發(fā)〔2009〕687號）二、匯入匯款165、 經審核后進行業(yè)務處理，以下說法正確的是：收款人為金融機構的不可直接辦理入賬收款人為個人，有收款賬號且與戶名相符根據當前個人外匯監(jiān)管政策關于貨物貿易、服務貿易、資本項下匯入資金的相關規(guī)定，了解匯入匯款的真實交易背景，審核匯入匯款的合法合規(guī)性，并按國家外匯管理相關規(guī)定辦理解付。收款人為個人且無收款賬號的應根據匯款人提供的收款人地址或電話及時通知收款人，攜帶本人有效身份證明，到指定網點辦理解付手續(xù)。收款人為個人的，解付網點應嚴格審核收款人提供的身份證明，對于提供身份證的須進行聯(lián)網核查，如匯入報文中有身份證件號碼的，客戶提供的證件號碼必須與報文一致，如匯入報文中沒有身份證件號碼的，應要求收款人提供匯款人名稱、匯出國家等信息進行核對，確保正確解付。答案：BCD參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務管理辦法》166、 匯款行因重復發(fā)送匯款報文或匯款行應匯款人申請等原因要求我行退匯的，我行應在收到退匯申請的（）個工作日內進行答復。對于做出同意退匯應答的，我行應在發(fā)出退匯答復后的（）個工作日內辦理退匯操作。3251答案：AB參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務管理辦法》167、 退匯行應核實退匯報文并確認相關賬務方可退匯。如來賬款項收妥且未解付，應在發(fā)出退匯答復的（）個工作日內，直接按原路徑辦理退匯；如已將來賬款項解付，在告知收款人并經其書面確認后，借記收款人賬戶。收款人不同意退匯的，應及時通知匯款行。對于因收款人信息不詳導致無法解付且宕賬時間超過（），或經三次發(fā)出查詢而未收到任何回復的，應辦理退匯。32兩個月E.—個月答案：BC參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務管理辦法》168、 辦理匯入匯款業(yè)務后，關于資料檔案保管以下說法正確的是：客戶提交的商業(yè)單據和有效憑證，連同匯款留底備查聯(lián)，按照檔案保管要求，由專人專夾保管，紙質檔案保管期與會計憑證保管期限相同。對于外匯管理局等監(jiān)管機構簽發(fā)的業(yè)務辦理核準件等資料，原件應作相關憑證的附件，與會計傳票—起裝訂，復印件與其他資料—并另行專夾保管。留存檔案資料應做到定期裝訂，擺放整齊，查找便利答案：ABCD參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務管理辦法》169、 匯入匯款業(yè)務的業(yè)務流程包含“審核”、“經辦”、“復核”、“授權”四項工作職責，其中（）、（ ）、（）三項職責的承擔崗位必須互斥。審核經辦復核授權答案：BCD參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》170、 營業(yè)機構收到境外（或境內）匯入款后，應首先確定收匯款項的性質，無法確定收匯資金性質的，應與收款單位進行聯(lián)系，明確收匯款項性質后，按下列方式處理：屬于貿易項下收匯的，直接劃入“待核查賬戶”屬于貿易項下收匯的，可直接劃入“待核查賬戶”也可直接入“經常項目賬戶”屬于非貿項下的應通過”應解匯款“賬戶掛賬，待企業(yè)填寫并提交加蓋公章的《涉外收入申報單》，由銀行審核無誤后辦理入帳或結匯屬于資本項下的，劃入相應資本項目賬戶。答案：acd參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》171、 跨境外匯匯入匯款入帳業(yè)務，對于收到資金頭寸報文，滿足以下條件可直接入帳：收款人是本行客戶，賬號、戶名正確且符合外管政策要求；收款人是本行客戶，賬號正確且符合外管政策要求；收款賬戶為資本金賬戶的，入賬后賬戶累計貸方發(fā)生額未超過賬戶最高限額收款賬戶為資本金賬戶的，入賬后賬戶累計借方發(fā)生額未超過賬戶最高限額答案：AC參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》172、 對于符合款項解付原則的匯入匯款報文，且收款人賬戶類型為（）、（ ）、（ ），柜員可通過“8510匯入匯款經辦”和“8512匯入匯款復核”交易辦理款項解付操作。對公客戶賬戶個人東方卡個人活期一本通定期一本通答案：ABC參考文件：《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務運營操作規(guī)程》173、 外匯匯入匯款退匯業(yè)務應遵循以下哪些原則（）先記賬，后發(fā)報先發(fā)報，后記賬原路退回選擇各幣種主賬戶行進行頭寸申報答案：AC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯匯入匯款退匯業(yè)務運營操作規(guī)程》等制度的通知（浦銀運營〔2011〕132號）174、 對賬戶行誤匯本行的匯入款項應及時辦理退匯，本行發(fā)出查詢電報滿（）次或宕賬時間超過（）個月的應在期滿后退匯TOC\o"1-5"\h\z4321答案：BC參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯匯入匯款退匯業(yè)務運營操作規(guī)程》等制度的通知（浦銀運營〔2011〕132號）175、 關于匯入匯款退匯業(yè)務,以下哪種說法是正確的（）退匯業(yè)務需堅持〃先收款，后退匯〃的原則退匯業(yè)務應遵循〃分行申請退匯,總行申報頭寸〃原則退匯業(yè)務應遵循〃分行申請退匯,分行申報頭寸〃原則為使退匯業(yè)務能當日起息（指美元和港幣），各分行應盡早向總行發(fā)送退匯申請,并確保待總行扣款的內部戶有足夠的余額答案：ABD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯匯入匯款退匯業(yè)務運營操作規(guī)程》等制度的通知（浦銀運營〔2011〕132號）176、 辦理匯入匯款退匯時的注意事項包括（）退匯業(yè)務必須堅持“先收款、后退匯”的原則。退匯業(yè)務應該遵循“分行申請退匯，分行申報頭寸”的原則。為使退匯業(yè)務能當日起息（指美元和港幣），各分行應盡早向總行發(fā)送退匯申請，并確保待總行扣款的內部戶有足夠的余額退匯后，應注意查詢退匯業(yè)務的狀態(tài)答案：acd參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行外匯匯入匯款退匯業(yè)務運營操作規(guī)程》等制度的通知（浦銀運營〔2011〕132號）177、 下列情況符合宕帳要求的是（）沒有頭寸款項用途不明收款人信息有誤非我行來賬業(yè)務答案：ABCD參考文件：關于印發(fā)《上海浦東發(fā)展銀行跨境外匯匯入匯款業(yè)務管理辦法》的通知（浦銀發(fā)〔2009〕687號）178、 下列對于外匯匯入匯款退匯業(yè)務表述正確的有（）收款人收到入賬款項后要求退匯時，收款行將其按匯出匯款業(yè)務辦理；匯出行要求退匯時，如收款行尚未解付的，則由收款行直接退回匯款行；匯出行要求退匯時，如收款行已解付，則須征得收款人同意并由其辦理款