會計信息系統(tǒng)使用人員權(quán)限說明書

會計信息系統(tǒng)使用人員權(quán)限說明書一、財務(wù)總監(jiān)權(quán)限1.根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟政策和公司的發(fā)展要求，不斷修正和完善會計信息系統(tǒng)整體功能。2.及時組織技術(shù)人員解決軟件在運行中所發(fā)生的技術(shù)問題。3.有權(quán)對軟件源程序進行編譯或?qū)Τ绦蜻M行加密。4.有權(quán)制止軟件的非法拷貝和傳播。5.有權(quán)拒絕來歷不明的軟件或帶有病毒的軟件在會計信息系統(tǒng)中運行。6.有權(quán)對有關(guān)人員的操作權(quán)限進行設(shè)置和調(diào)整。二、財務(wù)部經(jīng)理權(quán)限1.運用信息系統(tǒng)資源和分析模塊，結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況，對公司的財務(wù)狀況進行簡要分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供依據(jù)。2.負責(zé)指導(dǎo)相關(guān)人員正確掌握會計軟件的使用方法。3.有權(quán)對系統(tǒng)操作員的工作進行檢查和監(jiān)督。4.有權(quán)拒絕來歷不明的軟件或帶有病毒的軟件在會計電算化系統(tǒng)中的運行。5.有權(quán)對有關(guān)人員的操作權(quán)限進行設(shè)置和調(diào)整。三、財務(wù)部主管權(quán)限1.在會計信息系統(tǒng)軟件的運行階段，負責(zé)日常的維護和管理，幫助系統(tǒng)操作員熟練掌握操作技能。2.檢查督促系統(tǒng)操作員對數(shù)據(jù)的備份情況。3.檢查各操作員操作的日志記載情況，對計算機開機、關(guān)機和運行情況進行檢查，防止非法調(diào)用和操作。4.為保證會計軟件的正常運行和數(shù)據(jù)的保密與安全，不得進入數(shù)據(jù)庫直接對會計數(shù)據(jù)進行修改。5.對于系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生計算機病毒等情況需運用殺毒軟件消除病毒，并向負責(zé)計算機安全的公安機關(guān)反映。6.為保守公司經(jīng)濟秘密和會計數(shù)據(jù)的安全，不得將公司會計數(shù)據(jù)以任何形式帶出或?qū)ν馓峁?.有權(quán)設(shè)置屬于本崗位權(quán)限范圍內(nèi)的操作保密口令。8.有權(quán)對系統(tǒng)操作員的工作進行檢查和監(jiān)督。9.有權(quán)拒絕來歷不明的軟件或帶有病毒的軟件在會計電算化系統(tǒng)中的運行。四、財務(wù)部審核崗位權(quán)限1.根據(jù)財經(jīng)法規(guī)和會計制度的要求，審核反映本單位經(jīng)濟活動的各種原始憑證，及時將審核過的原始憑證交系統(tǒng)操作員輸入計算機。2.根據(jù)財經(jīng)法規(guī)和會計制度的要求，審核輸入后登賬前的會計數(shù)據(jù)和輸出的會計憑證、各種賬表。3.根據(jù)財經(jīng)法規(guī)和會計制度的要求，審核本單位會計政策的合規(guī)和合法性。4.為保守本單位經(jīng)濟秘密和會計數(shù)據(jù)的安全，不得將本單位會計數(shù)據(jù)以任何形式帶出本單位或?qū)ν馓峁?.有權(quán)設(shè)置屬于本崗位權(quán)限范圍內(nèi)的操作保密口令。6.有權(quán)拒絕接受不符合法規(guī)制度的會計信息進入計算機管理流程。7.有權(quán)根據(jù)制度和管理的需要審核、調(diào)整會計電算化管理流程中的會計政策設(shè)置。8.有權(quán)拒絕來歷不明的軟件或帶有病毒的軟件在會計電算化系統(tǒng)中的運行。五、財務(wù)部會計權(quán)限1.將審核過的原始憑證或記賬憑證及時、準(zhǔn)確地錄入計算機，同時通過計算機輸入界面對輸入的數(shù)據(jù)進行初步核對。2.根據(jù)數(shù)據(jù)審核員核實過的會計數(shù)據(jù)進行憑證過賬。3.及時輸出會計憑證和有關(guān)會計數(shù)據(jù)。4.采取有力的措施保證數(shù)據(jù)安全，每天進行數(shù)據(jù)的備份并妥善保管備份數(shù)據(jù)。5.為保證會計軟件的正常運行和數(shù)據(jù)的保密安全，不得進入數(shù)據(jù)庫直接對會計數(shù)據(jù)進行修改。6.有權(quán)設(shè)置屬于本崗位權(quán)限范圍內(nèi)的操作保密口令。7.對于未經(jīng)審核的會計憑證有權(quán)拒絕錄入計算機。8.對于未經(jīng)數(shù)據(jù)審核員審核的已錄入的會計數(shù)據(jù)，有權(quán)拒絕進行憑證過賬處理。9.有權(quán)拒絕來歷不明的軟件在會計電算化中的運行。六、財務(wù)部出納權(quán)限1.負責(zé)實際庫存現(xiàn)金與賬面現(xiàn)金的核對工作，可設(shè)銀行現(xiàn)金、賬簿查詢、報