貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度范文（3篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)貿(mào)易公司?現(xiàn)金管理?制度范文?第一章?總則第?一條為加?強(qiáng)對(duì)__?__有限?公司（以?下簡(jiǎn)稱“?公司”）?資金使用?的監(jiān)督和?管理，加?快資金的?循環(huán)和周?轉(zhuǎn)，提高?資金的效?率，合理?安排資金?流向，保?證資金安?全，特制?定本制度?。第二?條本制度?所稱現(xiàn)金?是指公司?所擁有的?現(xiàn)金和銀?行存款。?第三條?本制度所?稱現(xiàn)金管?理，是指?公司的現(xiàn)?金流入、?流出等全?過程的控?制。第?四條實(shí)行?現(xiàn)金管理?應(yīng)堅(jiān)持以?下原則：?1、公?司所有現(xiàn)?金必須納?入預(yù)算；?2、堅(jiān)?持以收定?支，量入?為出；?3、嚴(yán)格?貫徹收支?兩條線的?原則，收?入必須上?交公司財(cái)?務(wù)部，支?出必須通?過公司財(cái)?務(wù)部支出?；4、?公司嚴(yán)格?禁止其他?部門受理?現(xiàn)金收支?業(yè)務(wù)；?5、各項(xiàng)?現(xiàn)金收支?必須遵守?國(guó)家方針?政策、法?規(guī)以及公?司財(cái)務(wù)制?度等相關(guān)?規(guī)定。?第二章現(xiàn)?金管理?第五條公?司現(xiàn)金使?用范圍：?1、職?工工資、?津貼；?2、個(gè)人?勞務(wù)報(bào)酬?；3、?根據(jù)國(guó)家?規(guī)定頒發(fā)?給個(gè)人的?科學(xué)技術(shù)?、文化藝?術(shù)、體育?等各種獎(jiǎng)?金；4?、各種勞?保、福利?費(fèi)用以及?國(guó)家規(guī)定?的對(duì)個(gè)人?的其他支?出；5?、向個(gè)人?收購(gòu)公司?用于生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)的其?他物資價(jià)?款；6?、出差人?員必須隨?身攜帶的?差旅費(fèi)；?7、結(jié)?算起點(diǎn)_?___元?以下的零?星支出；?8、確?需支付現(xiàn)?金的其他?支出。?第六條堅(jiān)?持收有憑?、付有據(jù)?，堵塞由?于現(xiàn)金收?支不清、?手續(xù)不全?而出現(xiàn)的?一切漏洞?。辦理的?收款憑證?必須蓋“?現(xiàn)金收訖?”章和收?款人個(gè)人?印章；付?款憑證必?須由報(bào)銷?人個(gè)人簽?字、經(jīng)會(huì)?計(jì)人員審?核無(wú)誤簽?字、有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)簽字?批準(zhǔn)后辦?理現(xiàn)金付?款，并同?時(shí)加蓋“?現(xiàn)金付訖?”印章。?第七條?不準(zhǔn)以白?條抵充庫(kù)?存現(xiàn)金。?現(xiàn)金收支?要做到日?清月結(jié)。?第八條?每天收入?的現(xiàn)金，?應(yīng)及時(shí)足?額送存銀?行，財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)人?定期檢查?、核對(duì)現(xiàn)?金庫(kù)存，?每月到少?一次。財(cái)?務(wù)部要設(shè)?立現(xiàn)金檢?查登記簿?，記錄每?次現(xiàn)金檢?查結(jié)果。?第九條?現(xiàn)金支付?，可以從?本公司庫(kù)?存現(xiàn)金限?額中支付?，不得從?本公司的?現(xiàn)金收入?中坐支。?第十條?任何部門?和個(gè)人借?款必須按?照“__?__朗峰?電子材料?有限公司?借款及支?出報(bào)銷審?批制度”?的規(guī)定辦?理。第?十一條嚴(yán)?禁任何公?款私存行?為。第?十二條任?何人員嚴(yán)?禁為其他?單位或個(gè)?人在企業(yè)?套取現(xiàn)金?。第十?三條本公?司規(guī)定現(xiàn)?金庫(kù)存現(xiàn)?金限額為?____?元。第?三章銀行?存款管理?第十四?條公司銀?行賬戶開?戶工作統(tǒng)?一由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)，?日常管理?也由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)管?理。第?十五條銀?行賬戶的?賬號(hào)必須?保密，非?因業(yè)務(wù)需?要不準(zhǔn)外?泄。應(yīng)當(dāng)?定期檢查?銀行賬戶?開設(shè)及使?用情況，?對(duì)不再需?要使用的?賬戶，及?時(shí)清理銷?戶。第?十六條辦?理銀行結(jié)?算業(yè)務(wù)，?必須遵守?《銀行結(jié)?算辦法》?的規(guī)定，?不準(zhǔn)出租?、出借賬?戶。第?十七條公?司銀行賬?戶的開戶?、存儲(chǔ)資?金的分配?、銷戶要?立足于和?銀行發(fā)展?長(zhǎng)期的合?作關(guān)系，?不得隨便?因個(gè)人關(guān)?系轉(zhuǎn)移。?第十八?條公司財(cái)?務(wù)部門應(yīng)?設(shè)置銀行?存款日記?賬，逐日?記錄收、?支、結(jié)存?情況，按?月同各開?戶銀行對(duì)?賬，編制?未達(dá)賬款?調(diào)節(jié)表，?確保公司?銀行賬目?同各開戶?銀行賬目?完全一致?。銀行對(duì)?賬單須按?銀行賬號(hào)?順序裝訂?歸檔。?第十九條?對(duì)外匯款?，經(jīng)辦部?門要根據(jù)?合同、協(xié)?議等文件?，填制請(qǐng)?款單，由?經(jīng)辦人員?簽字，經(jīng)?辦部門負(fù)?責(zé)人簽字?，分管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?主管領(lǐng)導(dǎo)?審批、財(cái)?務(wù)部門負(fù)?責(zé)人審核?后，符合?合同、協(xié)?議條款，?方可交出?納匯款。?第二十?條公司對(duì)?外付款時(shí)?一般要按?以下順序?選擇結(jié)算?方式：?1、支票?；2、?匯兌；?3、銀行?匯票；?4、現(xiàn)金?。第四?章附則?第二十一?條本制度?的解釋權(quán)?歸公司財(cái)?務(wù)部。?第二十二?條本制度?發(fā)文之日?起執(zhí)行。?貿(mào)易公?司現(xiàn)金管?理制度范?文（二）?公司現(xiàn)?金收支管?理制度?第一章總?則第一?條為加強(qiáng)?現(xiàn)金管理?，結(jié)合本?公司實(shí)際?情況，制?定本制度?。第二?條財(cái)務(wù)部?和各所屬?企業(yè)財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)本?制度的具?體貫徹實(shí)?施，并設(shè)?專職稽核?員負(fù)責(zé)現(xiàn)?金的收支?計(jì)劃和審?核管理工?作。第?二章現(xiàn)金?的收入、?支出范圍?第三條?現(xiàn)金收入?包括。公?司經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)范圍內(nèi)?的一切現(xiàn)?金收入以?及支用款?項(xiàng)的退回?現(xiàn)金等。?第四條?現(xiàn)金支出?范圍。?1.職工?工資、各?種工資性?津貼。?____?個(gè)人勞務(wù)?報(bào)酬，包?括稿費(fèi)和?講課費(fèi)及?其他專門?工作的報(bào)?酬。_?___支?付給個(gè)人?的獎(jiǎng)金，?包括根據(jù)?國(guó)家規(guī)定?頒發(fā)給個(gè)?人的科學(xué)?技術(shù)、文?化藝術(shù)、?體育等各?種獎(jiǎng)金。?4.各?種勞保、?福利費(fèi)以?及國(guó)家規(guī)?定的對(duì)個(gè)?人的其他?支出，如?轉(zhuǎn)業(yè)、復(fù)?員、__?__、退?職、退休?費(fèi)和其他?按規(guī)定發(fā)?給個(gè)人的?費(fèi)用。?5.出差?人員必須?隨身攜帶?的差旅費(fèi)?。__?__支付?各單位間?在轉(zhuǎn)賬結(jié)?算起點(diǎn)以?下的零星?支出。?第三章庫(kù)?存現(xiàn)金管?理第五?條庫(kù)存現(xiàn)?金實(shí)行限?額管理，?公司按國(guó)?家規(guī)定保?留一定數(shù)?額的庫(kù)?存現(xiàn)金。?庫(kù)存現(xiàn)金?限額一般?為___?_天的日?常零星開?支需要。?第六條?庫(kù)存現(xiàn)金?不得超過?規(guī)定限額?，超過部?分必須于?當(dāng)日存入?銀行，每?日下班前?結(jié)余現(xiàn)金?必須放入?保險(xiǎn)箱。?庫(kù)存限額?不足時(shí)從?銀行存款?賬戶提取?。第四?章現(xiàn)金收?付業(yè)務(wù)的?日常管理?第七條?公司現(xiàn)金?收付由出?納人員負(fù)?責(zé)?，F(xiàn)金?收付必須?根據(jù)合法?的憑證由?出納人員?認(rèn)真核對(duì)?后辦理。?第八條?對(duì)于違反?規(guī)定的收?支，出納?人員有權(quán)?拒絕辦理?。第九?條對(duì)于內(nèi)?容不詳、?手續(xù)不全?、數(shù)字有?誤的憑證?，應(yīng)當(dāng)予?以退回，?要求補(bǔ)辦?手續(xù)，更?正錯(cuò)誤；?遇有偽造?、涂改憑?證等虛報(bào)?冒領(lǐng)的，?應(yīng)及時(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)反映?。第十?條收付完?畢，出納?人員應(yīng)在?原始憑證?上加蓋“?現(xiàn)金收訖?”或“現(xiàn)?金付訖”?戳記。?第十一條?現(xiàn)金收入?當(dāng)日送存?開戶銀行?，當(dāng)日送?存確有困?難的，按?開戶銀行?確定的時(shí)?間送存。?第十二?條公司支?付現(xiàn)金，?只可以從?庫(kù)存現(xiàn)金?限額中支?付或從開?戶銀行提?取，不得?從本公司?的現(xiàn)金收?入中直接?支付。?第十三條?公司提取?現(xiàn)金，應(yīng)?注明用途?，經(jīng)有效?審批后，?出納人員?方可提取?。第十?四條公司?派人到外?地采購(gòu)，?應(yīng)通過銀?行簽發(fā)匯?票或?qū)⒖?項(xiàng)匯往采?購(gòu)地開立?采購(gòu)專戶?。第十?五條不準(zhǔn)?挪用現(xiàn)金?，不準(zhǔn)利?用銀行賬?戶代其他?單位和個(gè)?人存取現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?白條抵庫(kù)?，不準(zhǔn)套?取庫(kù)存現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?保留賬外?公款，不?準(zhǔn)公款私?存，不準(zhǔn)?私設(shè)小金?庫(kù)。第?十六條出?納人員進(jìn)?行現(xiàn)金收?付時(shí)根據(jù)?會(huì)計(jì)人員?填制的，?經(jīng)稽核人?員審核的?有效記賬?憑證收付?款，并按?記賬憑證?逐日逐筆?序時(shí)登記?現(xiàn)金日記?賬，每日?業(yè)務(wù)終了?，應(yīng)盤點(diǎn)?現(xiàn)金并與?現(xiàn)金日記?賬當(dāng)日余?額進(jìn)行核?對(duì)，做到?日清月結(jié)?，賬款相?符。第?十七條出?納人員與?會(huì)計(jì)人員?應(yīng)定期將?總賬的現(xiàn)?金賬戶余?額與現(xiàn)金?日記賬余?額進(jìn)行核?對(duì)，做到?賬賬相符?。第十?八條為了?及時(shí)發(fā)現(xiàn)?和防止現(xiàn)?金收付差?額，財(cái)務(wù)?部經(jīng)理或?指定的其?他財(cái)務(wù)人?員每月終?了必須會(huì)?同出納人?員盤點(diǎn)庫(kù)?存現(xiàn)金一?次，保證?賬賬相符?、賬款相?符。第?十九條無(wú)?論是否簽?合同、協(xié)?議，公司?的所有現(xiàn)?金收入，?經(jīng)辦部門?必須連同?收款說明?書、__?__或收?據(jù)副本等?，于收進(jìn)?日（最晚?于次日）?如數(shù)交付?財(cái)務(wù)部，?收款部門?不得挪作?他用，更?不準(zhǔn)留存?于經(jīng)辦部?門內(nèi)。?第二十條?業(yè)務(wù)人員?辦理業(yè)務(wù)?預(yù)借的現(xiàn)?金，其未?支用部分?應(yīng)連同有?關(guān)業(yè)務(wù)憑?證（__?__或收?據(jù)支出憑?單）送交?財(cái)務(wù)部沖?銷預(yù)借款?，不得余?款不報(bào)，?留作他用?。第二?十一條預(yù)?算內(nèi)零星?采購(gòu)，由?經(jīng)辦部門?開具經(jīng)費(fèi)?支出報(bào)審?表（代借?款單），?寫明用途?、金額，?稽核員按?預(yù)算審核?。第二?十二條預(yù)?算內(nèi)經(jīng)常?性費(fèi)用支?出，無(wú)預(yù)?借款直接?報(bào)賬的，?由指定?經(jīng)辦部門?開具費(fèi)用?支出憑單?，寫明用?途，交財(cái)?務(wù)部經(jīng)理?簽字辦理?。第二?十三條預(yù)?算外或超?預(yù)算支出?，由經(jīng)辦?部門提出?書面申請(qǐng)?，按全面?預(yù)算管理?辦法執(zhí)行?。第二?十四條業(yè)?務(wù)部門借?領(lǐng)現(xiàn)金（?不包括差?旅費(fèi)借款?），必須?在___?_天內(nèi)報(bào)?賬，對(duì)過?期未報(bào)_?___通?知該部門?報(bào)賬或追?回現(xiàn)金，?必要時(shí)停?辦該部門?現(xiàn)金借領(lǐng)?業(yè)務(wù)。?第二十五?條業(yè)務(wù)人?員出差借?款___?_元以上?的差旅費(fèi)?時(shí)，不得?付給現(xiàn)金?，可開出?支票轉(zhuǎn)入?其個(gè)人信?____?卡中（不?能使用信?____?卡的城市?例外）。?第五章?企業(yè)與其?他單位在?使用現(xiàn)金?時(shí)的注意?事項(xiàng)第?二十七條?現(xiàn)金支出?必須有合?法的憑證?，借款必?須持有效?的借據(jù)，?不能以“?白條”代?借據(jù)。?第二十八?條單位之?間不得互?相借用現(xiàn)?金。第?六章附則?第二十?九條本制?度自頒布?之日起實(shí)?施。貿(mào)?易公司現(xiàn)?金管理制?度范文（?三）第?一條山谷?藍(lán)/泰科?曼公司現(xiàn)?金的使用?范圍為：?（1）?個(gè)人勞務(wù)?報(bào)酬；?（2）出?差人員必?須攜帶的?差旅費(fèi)；?（3）結(jié)?算起點(diǎn)以?下的其他?零星支出?；第二?條各部門?應(yīng)嚴(yán)格遵?守現(xiàn)金開?支范圍，?對(duì)超出現(xiàn)?金開支范?圍外的款?項(xiàng)應(yīng)申請(qǐng)?用銀行存?款支付。?第三條?現(xiàn)金的保?管工作與?現(xiàn)金的記?賬工作必?須分開，?出納負(fù)責(zé)?現(xiàn)金的收?付款業(yè)務(wù)?，會(huì)計(jì)人?員負(fù)責(zé)現(xiàn)?金收付款?的記賬工?作。第?四條若有?郵局匯款?的現(xiàn)金應(yīng)?設(shè)置專門?的登記簿?，記錄匯?款的來(lái)源?、金額、?轉(zhuǎn)交和簽?收等事項(xiàng)?。第五?條對(duì)銷售?收入和其?他收入的?現(xiàn)金，銷?售人員必?須于收到?款項(xiàng)后當(dāng)?日或次日?送交公司?財(cái)務(wù)部門?，財(cái)務(wù)部?門必須于?收到款項(xiàng)?后當(dāng)日或?次日送交?銀行，不?許從收入?中坐支。?第六條?出納員在?現(xiàn)金收付?時(shí)，要嚴(yán)?格核對(duì)現(xiàn)?金收支憑?證和原始?單據(jù)是否?相符，并?保持與會(huì)?計(jì)人員的?賬務(wù)處理?一致，若?發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)?人員處理?與原始單?據(jù)不符的?情況應(yīng)要?求會(huì)計(jì)人?員進(jìn)行更?正，所有?現(xiàn)金付款?事項(xiàng)必須?由經(jīng)辦人?簽名，現(xiàn)?金收款后?，出納須?蓋“現(xiàn)金?收迄”字?樣，現(xiàn)金?付款后，?出納須蓋?“現(xiàn)金付?迄”字樣?。第七?條出納人?員在保證?現(xiàn)金使用?的前提下?，應(yīng)嚴(yán)格?掌握核定?的庫(kù)存現(xiàn)?金額，超?過核定的?限額要及?時(shí)送交銀?行。第?八條出?納人員對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金?必須做到?日清日結(jié)?，不以白?條抵充庫(kù)?存現(xiàn)金，?做到賬款?相符。每?天營(yíng)業(yè)結(jié)?束后，應(yīng)?進(jìn)行庫(kù)存?盤點(diǎn)，并?將實(shí)際庫(kù)?存現(xiàn)金數(shù)?與現(xiàn)金賬?的賬面余?額進(jìn)行核?對(duì)。第?九條備用?金管理：?1.為?方便銷售?人員個(gè)人?零星開支?的需要，?由公司總?部給銷售?人員每人?一定的備?用金，匯?至個(gè)人賬?戶，備用?金的開支?主要用于