保險(xiǎn)學(xué)第章、管理與保險(xiǎn)

第一章風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)

學(xué)習(xí)目的：通過本章的學(xué)習(xí)了解風(fēng)險(xiǎn)的分類、風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，掌握風(fēng)險(xiǎn)的概念、特征、風(fēng)險(xiǎn)因素、可保風(fēng)險(xiǎn)的條件以及風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系。10/9/20231目錄1．1風(fēng)險(xiǎn)1．1風(fēng)險(xiǎn)1．1．1風(fēng)險(xiǎn)的概念1．1．2風(fēng)險(xiǎn)的特征1．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類1．1．4風(fēng)險(xiǎn)的組成要素1．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本10/9/20232目錄1．2~1．31．2風(fēng)險(xiǎn)管理1．2．1風(fēng)險(xiǎn)管理概述1．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法1．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程1．3風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)1．3．1可保風(fēng)險(xiǎn)1．3．2風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)10/9/202331．1．1風(fēng)險(xiǎn)的概念有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的主要學(xué)說包括：1．損失可能說２．損失不確定說３．風(fēng)險(xiǎn)因素結(jié)合說４．預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果變動說５．風(fēng)險(xiǎn)主觀說６．風(fēng)險(xiǎn)客觀說10/9/202341．1．2風(fēng)險(xiǎn)的特征1．風(fēng)險(xiǎn)的客觀必然性風(fēng)險(xiǎn)是一種不依人們主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在，不論人們是否意識到它都存在2．風(fēng)險(xiǎn)的偶然性風(fēng)險(xiǎn)及其所引起的損失往往以偶然的形式呈現(xiàn)在人們面前，即何時(shí)、何地、發(fā)生何種風(fēng)險(xiǎn)、損失程度如何、由誰來承擔(dān)損失都是不確定的。10/9/202351．1．2風(fēng)險(xiǎn)的特征3．風(fēng)險(xiǎn)的可變性1）風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是可以變化的2）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的大小可以隨著人們對風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化3）風(fēng)險(xiǎn)的種類會發(fā)生變化4．風(fēng)險(xiǎn)是與損失相關(guān)的狀態(tài)并不是任何一種客觀存在的狀態(tài)都是風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是與損失相聯(lián)系的。離開了可能將發(fā)生的損失，談?wù)擄L(fēng)險(xiǎn)就沒有任何意義了。10/9/202361．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以把風(fēng)險(xiǎn)分成許多種類。1．按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類，可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)指那些只有損失機(jī)會而沒有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，即這種風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果只有“損失”和“無損失”兩種。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。2．按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境進(jìn)行的分類，可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風(fēng)險(xiǎn)。動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。10/9/202371．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類3．按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍劃分，可分為基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會個(gè)體所不能控制或預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)，它是由非個(gè)人的、或是個(gè)人不能阻止的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，涉及范圍通常較大。特定風(fēng)險(xiǎn)是指與特定的社會個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，它通常由特定的因素引起，是由個(gè)人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。10/9/202381．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類4．按風(fēng)險(xiǎn)損害的對象可分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)是指人們因生、老、病、死、殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)指依法對他人所遭受的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任。信用風(fēng)險(xiǎn)指在經(jīng)濟(jì)交往中，因?qū)Ψ竭`約或不可抗力的發(fā)生，致使合同無法執(zhí)行時(shí)所造成的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即失信風(fēng)險(xiǎn)。10/9/202391．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類5．按損失發(fā)生的原因進(jìn)行分類，可分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)10/9/2023101．1．4風(fēng)險(xiǎn)的組成要素一般而言，構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的要素有風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)損失。1．風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會或擴(kuò)大損失幅度的原因和條件。1）實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素，屬于有形的因素。2）道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素。即是由于個(gè)人的不誠實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會財(cái)富損毀或人身傷亡的原因或條件。3）心理風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素，又稱風(fēng)紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素。10/9/2023111．1．4風(fēng)險(xiǎn)的組成要素2．風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是指可能引起人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險(xiǎn)損失的直接原因，又是風(fēng)險(xiǎn)因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。3．風(fēng)險(xiǎn)損失在風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。10/9/2023121．1．4風(fēng)險(xiǎn)的組成要素下圖表示了風(fēng)險(xiǎn)要素間的關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、風(fēng)險(xiǎn)損失和風(fēng)險(xiǎn)載體構(gòu)成的統(tǒng)一體，風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故的產(chǎn)生，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)因素10/9/2023131．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。風(fēng)險(xiǎn)成本又稱風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)，它是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以及預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)所花費(fèi)的代價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本、風(fēng)險(xiǎn)損失的無形成本和預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本。10/9/2023141．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本對風(fēng)險(xiǎn)成本有多種分類，但一般分為以下三類：風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本由風(fēng)險(xiǎn)造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成：（1）直接損失的成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，造成財(cái)產(chǎn)毀損和人員傷亡所必須支付的實(shí)際經(jīng)濟(jì)代價(jià)。（2）間接損失成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后導(dǎo)致的該財(cái)產(chǎn)本身以外的損失，以及與之相關(guān)的他物損失和責(zé)任等損失而支付的費(fèi)用或經(jīng)濟(jì)利益的減少。10/9/2023151．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)損失的無形成本風(fēng)險(xiǎn)損失的無形成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性引起經(jīng)濟(jì)單位所付出的經(jīng)濟(jì)代價(jià)。通常包括以下幾方面的內(nèi)容：（1）損失造成社會經(jīng)濟(jì)福利減少（2）風(fēng)險(xiǎn)會阻礙生產(chǎn)率提高（3）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性導(dǎo)致資源（土地、勞力、資金、技術(shù)等）分配不當(dāng)，造成產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能量的降低.10/9/2023161．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本為了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)損失，必須采取各種措施，例如，購置用于預(yù)防和減損的設(shè)備，以其維護(hù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等。具體包括資本支出和折舊費(fèi)用，安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計(jì)劃費(fèi)用、施救費(fèi)以及增加的機(jī)會成本。以上各項(xiàng)費(fèi)用的支出構(gòu)成了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本。另外根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成本負(fù)擔(dān)的對象可將風(fēng)險(xiǎn)成本分為私人負(fù)擔(dān)成本和社會負(fù)擔(dān)成本。10/9/2023171．2．1風(fēng)險(xiǎn)管理概述所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，是指經(jīng)濟(jì)單位當(dāng)事人通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)識別和度量，采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段，主動地、有目的地、有計(jì)劃地對風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以最小成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益的行為。（1）風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是各種經(jīng)濟(jì)單位，個(gè)人、家庭、企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)單位。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)的是人們的主動行為。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理地目的是以盡可能小的成本來換取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益。10/9/2023181．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法對于某一特定的風(fēng)險(xiǎn)，人們可以使用以下幾種管理方法：回避、防損與減損、自留和轉(zhuǎn)移，當(dāng)然也可以采用上述兩種或更多方法的綜合?；乇芑乇苁侵溉藗冊O(shè)法避免損失發(fā)生的可能性。這種對付風(fēng)險(xiǎn)的方法具有以下特點(diǎn)：（1）回避風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)是可能的，但是不太可行。（2）回避某一種風(fēng)險(xiǎn)可能面臨另一種風(fēng)險(xiǎn)。（3）回避風(fēng)險(xiǎn)可能造成利益受損。10/9/2023191．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法2．防損與減損防損即通過對風(fēng)險(xiǎn)的分析，采取預(yù)防措施，以防止損失的發(fā)生，其目的在于努力減少發(fā)生損失的可能性；而減損則是為了盡量減輕損失的程度。10/9/2023201．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法3．自留自留即由企業(yè)或個(gè)人自己來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。人們自留某些風(fēng)險(xiǎn)往往出于三種不同的情況：第一種情況：人們對風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性估計(jì)不足。第二種情況：人們經(jīng)過慎重考慮而決定自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。第三種情況：在有些情況下，人們通過對風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理方法的認(rèn)真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)。10/9/2023211．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法4．轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移是通過一定的方式，將風(fēng)險(xiǎn)從一個(gè)主體轉(zhuǎn)移到另一個(gè)主體。從當(dāng)今的社會來看，較為常見的有以下幾種：（1）公司組織在公司這種組織形式中，企業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的法人，股東的個(gè)人財(cái)產(chǎn)與企業(yè)的財(cái)產(chǎn)是分離的。企業(yè)如果經(jīng)營失敗，股東的損失僅限于他們在該企業(yè)的投資部分。（2）合同安排合同安排是指通過買賣合同中的保證條款來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。10/9/2023221．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（3）委托保管委托保管是指將個(gè)人財(cái)產(chǎn)交由他人進(jìn)行保護(hù)、服務(wù)和處理等。（4）購買保險(xiǎn)購買保險(xiǎn)即投保人或被保險(xiǎn)人將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人來承擔(dān)。10/9/2023231．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評估等。1．風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定這一總目標(biāo)可分解為兩部分：損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。（1）損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)降低損失成本減輕和消除精神壓力10/9/2023241．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程（2）損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)維持企業(yè)的生存生產(chǎn)能力的保持與利潤計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)保持企業(yè)的服務(wù)能力履行社會責(zé)任10/9/2023251．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程2．風(fēng)險(xiǎn)的識別風(fēng)險(xiǎn)的識別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、全面地、連續(xù)地認(rèn)識所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。表格和問卷識別法風(fēng)險(xiǎn)列舉法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法安全檢查表事故樹分析法10/9/2023261．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程3．風(fēng)險(xiǎn)的衡量風(fēng)險(xiǎn)的衡量是對特定風(fēng)險(xiǎn)的損失概率和損失程度進(jìn)行估算，用以評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對預(yù)定目標(biāo)的不利影響及其程度，為選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。通常對于風(fēng)險(xiǎn)的衡量包括三個(gè)方面的內(nèi)容：損失概率、損失程度和損失的變異性。（1）損失概率又稱損失機(jī)會，是指風(fēng)險(xiǎn)損失在一定時(shí)間范圍內(nèi)實(shí)際發(fā)生損失或預(yù)期發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。10/9/2023271．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程（2）損失程度是指標(biāo)的物發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)的平均損失額度。它是發(fā)生損失金額的算術(shù)平均數(shù)。人們常用一個(gè)表示工業(yè)意外傷害事故頻率與損失程度之間的“漢立區(qū)三角”圖（HeinrichTriangle）來形象說明（圖1—2）。最大傷害事故最小傷害事故無傷害事故130300（3）風(fēng)險(xiǎn)損失的變異程度，也稱之為風(fēng)險(xiǎn)損失的波動程度。

10/9/2023281．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程4．選擇對付風(fēng)險(xiǎn)的方式在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和衡量以后，風(fēng)險(xiǎn)管理者接下來需要做的事情就是選擇應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的各種方法。這些方法可以分為控制法和財(cái)務(wù)法兩類。在選擇采用何種處理方法處理某種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以參考圖1—3種的選擇方案。損失程度損失頻率低

高

高

損失抑制風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)回避損失預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留10/9/2023291．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程5．計(jì)劃的實(shí)施6．檢查和評估風(fēng)險(xiǎn)檢查和評估是對所采取的風(fēng)險(xiǎn)對策的實(shí)用性和效益型及實(shí)施情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評估。10/9/2023301．3．1可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人可接受承保的風(fēng)險(xiǎn)。一般而言可保風(fēng)險(xiǎn)必須具備下列條件：1．風(fēng)險(xiǎn)必須具有偶然性偶然性是指風(fēng)險(xiǎn)既有發(fā)生的可能性，又無法事先確定何時(shí)、何地發(fā)生，也無法確定其是否會有損失及損失的程度如何。2．風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的一是風(fēng)險(xiǎn)不能是意料中的，不能是必定要發(fā)生的，如一些已經(jīng)處于風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的財(cái)產(chǎn)等是不能保的。二是風(fēng)險(xiǎn)不能是被保險(xiǎn)人故意行為所造成的。10/9/2023311．3．1可保風(fēng)險(xiǎn)3．必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)只能是純粹風(fēng)險(xiǎn)，不可能是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。4．風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失要有重大性和分散性它是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給人們帶來難以承受的經(jīng)濟(jì)損失或長時(shí)期的不良影響。5．風(fēng)險(xiǎn)