公司經(jīng)營情況怎么寫【六篇】

#一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況（一）企業(yè)主營業(yè)務范圍和附屬其他業(yè)務，納入年度會計決算報表合并范圍內(nèi)企業(yè)從事業(yè)務的行業(yè)分布情況；未納入合并的應明確說明原因；企業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的情況；報表編報口徑說明。（二）本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、主營業(yè)務量、銷售量（出口額、進口額）及同比增減量，在所處行業(yè)中的地位，如按銷售額排列的名次；經(jīng)營環(huán)境變化對企業(yè)生產(chǎn)銷售（經(jīng)營）的影響；營業(yè)范圍的調(diào)整情況；新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開發(fā)及投入情況。（三）開發(fā)、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況。（四）經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務情況與事項等。二、利潤實現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況（一）主營業(yè)務收入的同比增減額及主要影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結(jié)構(gòu)變動和新產(chǎn)品銷售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫存數(shù)量等。（二）成本費用變動的主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出借款利率調(diào)整對利潤增減的影響。（三）其他業(yè)務收入、支出的增減變化，若其收入占主營業(yè)務收入10%（含10%）以上的，則應按類別披露有關數(shù)據(jù)。（四）同比影響其他收益的主要事項，包括投資收益，特別是長期投資損失的金額及原因；補貼收入各款項來源、金額、以及扣除補貼收入的利潤情況；影響營業(yè)外收支的主要事項、金額。（五）利潤分配情況（六）利潤表中的項目，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30%（含30%）以上，且占報告期利潤總額10%（含10%）以上的，應明確說明原因。（七）會計政策變更的原因及其對利潤總額的影響數(shù)額，會計估計變更對利潤總額的影響數(shù)額。（八）其他。三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況（一）各項資產(chǎn)所占比重，應收賬款、其他應收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因；長期投資占所有者權(quán)益的比率及同比增減情況、原因、購買和處置子公司及其他營業(yè)單位的情況。（二）資產(chǎn)損失情況，包括待處理財產(chǎn)損益主要內(nèi)容及其處理情況，按賬齡分析三年以上的應收賬款和其他應收款未收回原因及壞賬處理辦法，長期積壓商品物資、不良長期投資等產(chǎn)生的原因及影響。（三）流動負債與長期負債的比重，長期借款、短期借款、應付賬款、其他應付款同比增加金額及原因；企業(yè)嘗還債務的能力和財務風險狀況；三年以上的應收賬款和其他應付款金額、主要債權(quán)人及未付原因；逾期借款本金和未還利息情況。（四）企業(yè)從事證券買賣、期貨交易、房地產(chǎn)開發(fā)等業(yè)務占用資金和效益情況。（五）企業(yè)債務重組事項及對本期損益的影響。（六）資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益項目中，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30%（含30%）以上，且占報告期資產(chǎn)總額5%（含5%）以上的，應明確說明原因。四、所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）增減變動情況（一）會計處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）的變動情況，并應具體說明增減差額及原因。（二）所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年初與上年末因其他原因變動情況，并應具體說明增減差額及原因。（三）所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年度內(nèi)經(jīng)營因素增減情況。（四）對國有資本保值增值產(chǎn)生影響的主要客觀因素情況及增減數(shù)額。五、對企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。六、對企業(yè)收支利指標進行全面分析，從數(shù)據(jù)后面闡述問題的原因，從分析得出企業(yè)的經(jīng)營情況，對存在的問題進行闡述，新年度擬采取的改進管理和提高經(jīng)營業(yè)績的具體措施。財務情況說明書的基本要求：突出重點、兼顧一般（對上級領導比較關心的問題和當前經(jīng)濟運行重點、熱點、變動指標比較大的情況進行分析，如去年非典對支出影響，今年宏觀調(diào)控，鐵路全力運電煤是贏錢還是賠錢，煤、電漲價對支出影響，煤電運輸增大和支出比較是否有贏利，加息對支出影響，這些要是定量分析，不能定性）；觀點明確、抓住關鍵（有主有次抓住問題，要讓人明白、讓人看出你寫的當期經(jīng)營情況到底怎么樣，不能模棱兩可，總之一句話知道你講什么）；注重實效、抓住關鍵（時效性對報告質(zhì)量影響很大，目前報表由于清算數(shù)出的慢已經(jīng)嚴重影響了報表質(zhì)量，大家應理解很深，因為時效不強對決策意義不大，甚至出現(xiàn)負面影響）；客觀公正、真實可靠（依賴于我們報表的質(zhì)量，報表數(shù)據(jù)是真實的完整的，報告就越有科學性）；報告清楚、文字簡練（一篇文章要結(jié)構(gòu)清楚，看的人也舒服，如果缺乏條理、缺乏邏輯你分析的再好也可能達不到效果）。企業(yè)財務會計報告分析的步驟和主要方法：財務會計報告分析的主要步驟：1．報告分析目的：首先要明確閱讀對象，閱讀對象不同內(nèi)容也有所不同，對象要有針對性。寫這個報告的靈魂：分析工作要達到什么目的，整個工作要圍繞目的展開。2．制定分析方案：首先要明確范圍，也就是你合并所有企業(yè)，其次要開始搜集資料，搜集資料的方法；再次確定分析方法；最后人員分工，寫哪部分確定下來，并確定工作進度。3．搜集整理分析資料：這要求大家平時積累，積累信息對分析工作有重大意義，你信息越多，寫出材料就越好，不僅對數(shù)據(jù)進行搜集，還要對環(huán)境數(shù)據(jù)（非財務數(shù)據(jù)，國家宏觀政策，部制定并出臺的相關政策）也要進行搜集。4．選擇合理的分析方法：介紹我們經(jīng)常使用的方法：（1）定性、量分析方法：現(xiàn)在流行定量分析方法，因為用數(shù)據(jù)說話有說服力，另外定性分析的方法也要使用，當你不能使用定量，用定性。（2）絕對數(shù)、相對數(shù)比較，絕對數(shù)就是當期與比較期的數(shù)差額，相對數(shù)百分比。橫向比較：可以和其他鐵路局比價，和本地區(qū)同行業(yè)（情況類似）比價；縱向比較，不同年度比較，注意口徑應一致。（3）財務比率分析方法：反映經(jīng)濟效益情況：如凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、主營業(yè)務利潤率、成本費用利潤率等。反映資金周轉(zhuǎn)情況：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款周轉(zhuǎn)率；反映嘗債能力：資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、獲利倍數(shù)等。一、企業(yè)概況**有限公司于2010年5月13日經(jīng)**工商行政管理局批準成立，屬自然人出資有限責任公司，法定代表人**，注冊地址**，注冊資本人民幣伍佰萬元正?？偼顿Y2600萬元，占地面積110畝，成立當年建成一條年產(chǎn)230萬噸**生產(chǎn)線。公司現(xiàn)在員工210人，其中專業(yè)技術(shù)人員75人。在社會各界的關注與廣大客戶的支持下，如今公司已成長為初具規(guī)模的加工企業(yè)，公司產(chǎn)品與服務已被市場廣泛接受與認可。二、主要產(chǎn)品及市場前景公司主要經(jīng)營范圍為工業(yè)廢渣加工、銷售，礦產(chǎn)品購銷。成品主要是**及各類礦石。**可廣泛應用于水泥和混凝土的生產(chǎn)加工，生產(chǎn)工藝主要為用鋼廠高爐廢渣資源再加工，產(chǎn)品**符合國家標準GB/T18046-2000，產(chǎn)品生產(chǎn)嚴格執(zhí)行國家GB/T18046-2008《用于水泥和混凝土中的?；郀t**》質(zhì)量標準，具有增加水泥和混凝土的后期強度，降低生產(chǎn)成本，市場前景良好隨著國家對西部地區(qū)開發(fā)力度的加大，**省的基礎工業(yè)建設已經(jīng)蓬勃展開?；A建設對水泥和混凝土的需求在不斷擴大。加之于2010年底啟動的為期5年的**高鐵項目帶來的拉動，**市場前景一片大好。三、經(jīng)營狀況及市場地位1、經(jīng)營狀況自2010年5月建設投產(chǎn)以來，**有限公司實現(xiàn)了飛躍式的發(fā)展。產(chǎn)品銷售目前主要在**省內(nèi)，其中以**和**為主，主要客戶如下：**混凝土有限公司**凝土有限公司**有限公司**建材有限公司**混凝土有限公司***混凝土有限公司**集團有限公司**攪拌站**建材有限公司目前建設生產(chǎn)線兩條，年產(chǎn)60萬噸**，另建成**庫3個，可儲存800噸**。2、市場地位公司本著“誠信經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展、服務社會”的經(jīng)營理念，以誠實守信為先導，取信于客戶、立足于社會，始終恪守穩(wěn)健安全的基本準則。我公司生產(chǎn)的**從生產(chǎn)工藝到產(chǎn)品質(zhì)量來看，都處于**省頂尖水平，是省內(nèi)的行業(yè)領軍企業(yè)；從全國范圍來看，亦處于領先水平。因市場反映良好，加之產(chǎn)能有限，目前供不應求。四、產(chǎn)品優(yōu)勢及專利技術(shù)公司董事長**，有多年的建材生產(chǎn)及房地產(chǎn)企業(yè)管理經(jīng)驗，精通**的生產(chǎn)與管理，有著經(jīng)驗管理上和技術(shù)上的絕對優(yōu)勢。公司與**當?shù)劁撹F廠簽訂長期合作合同，每年可新增220萬噸水渣；公司地址位于**—交通便利、無污染、不擾民、不占用耕地。產(chǎn)品的制造工藝主要由工業(yè)廢渣經(jīng)高爐煅燒、烘干等組成，整個生產(chǎn)工藝屬低污染、低排放，因產(chǎn)場與原料的優(yōu)勢，直接帶來成本優(yōu)勢。不僅實現(xiàn)產(chǎn)值，亦達到資源的綜合利用，是國家大力支持的產(chǎn)業(yè)。公司已聘請專業(yè)工程師對整個工藝流程進行設計與管控，內(nèi)部也設置了質(zhì)檢部門，確保了產(chǎn)品質(zhì)量。五、經(jīng)營成果與社會效益截至2012年10月底，公司資產(chǎn)規(guī)模已達3437萬元左右，其中固定資產(chǎn)約954萬元，無形資產(chǎn)100萬元，存貨約1832萬元；年產(chǎn)值可達2779萬元，年凈利潤可達790萬元。在招工選擇上管理層特別考慮和關注了**本地籍貫的員工，公司現(xiàn)在員工210人，其中164人為**籍，為解決當?shù)貏趧泳蜆I(yè)起到積極作用。產(chǎn)品原料主要是工業(yè)廢渣，實現(xiàn)廢舊資源的再回收利用，節(jié)約了社會資源，有利于可持續(xù)發(fā)展。產(chǎn)品影響：因公司主打產(chǎn)品工藝先進，品質(zhì)優(yōu)良，加之工程建設技術(shù)進步的需要，產(chǎn)品已逐步占據(jù)了市場。不僅縮短了建設工期，也節(jié)約了建設成本，從整體效益上看有利于基礎建設項目發(fā)展。六、未來規(guī)劃根據(jù)市場行情，結(jié)合**省經(jīng)濟環(huán)境與公司自身優(yōu)勢，管理層制訂了第2個“三年計劃”，大體內(nèi)容如下：七、貸款目的、用途貸款目的：擴大生產(chǎn)規(guī)模，滿足市場需求。貸款用途：主要用于原料采購及小部份機器設備的采購（屬流動資金需求）八、需要貸款的原因及償還貸款的保障為適應經(jīng)營擴大規(guī)劃，還需投入流動資金1700萬元。目前公司可自籌資金700萬元，尚需流動資金1000萬元，特向貴行申請流動資金貸款1000萬元。公司將用營業(yè)利潤償還貸款，望給予批準。**有限公司企業(yè)經(jīng)營情況怎么寫？公司成立于什么什么時候，主營什么業(yè)務，注冊資金多少，目前的銷售收入是多少，利潤是多少，繳納稅金多少，主要的業(yè)務合作伙伴有哪些。對企業(yè)經(jīng)營情況進行分析：一、首先要為分析提供內(nèi)部資料和外部資料。內(nèi)部資料最主要的是企業(yè)財務會計報告，財務報告是反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果的書面文件，包括會計主表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）、附表、會計報表附注等；外部資料是從企業(yè)外部獲得的資料，包括行業(yè)數(shù)據(jù)、其他競爭對手的數(shù)據(jù)等。二、根據(jù)財務報告：按照分析的目的內(nèi)容分為：財務效益分析、資產(chǎn)運營狀況分析、償債能力狀況分析和發(fā)展能力分析；按照分析的對象不同分為：資產(chǎn)負債表分析、利潤表分析、現(xiàn)金流量表分析。（一）按照分析的目的內(nèi)容分析1、財務效益狀況。即企業(yè)資產(chǎn)的收益能力。資產(chǎn)收益能力是會計信息使用者關心的重要問題，通過對它的分析為投資者、債權(quán)人、企業(yè)經(jīng)營管理者提供決策的依據(jù)。分析指標主要有：凈資產(chǎn)收益率、資本保值增值率、主營業(yè)務利潤率、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、成本費用利潤率等。2、資產(chǎn)營運狀況。是指企業(yè)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)情況，反映企業(yè)占用經(jīng)濟資源的利用效率。分析主要指標有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收帳款周轉(zhuǎn)率、不良資產(chǎn)比率等。3、償債能力狀況。企業(yè)償還短期債務和長期債務的能力強弱，是企業(yè)經(jīng)濟實力和財務狀況的重要體現(xiàn)，也是衡量企業(yè)是否穩(wěn)健經(jīng)營、財務風險大小的重要尺度。分析主要指標有：資產(chǎn)負債率、已獲利息倍數(shù)、現(xiàn)金流動負債比率、速動比4、發(fā)展能力狀況。發(fā)展能力是關系到企業(yè)的持續(xù)生存問題，也關系到投資者未來收益和債權(quán)人長期債權(quán)的風險程度。分析企業(yè)發(fā)展能力狀況的指標有：銷售增長率、資本積累率、三年資本平均增長率、三年銷售平均增長率、技術(shù)投入比（二）按照分析的對象不同分析1、資產(chǎn)負債表分析。主要從資產(chǎn)項目、負債結(jié)構(gòu)、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)方面進行分析。資產(chǎn)主要分析項目有：現(xiàn)金比重、應收帳款比重、存貨比重、無形資產(chǎn)比重等。負債結(jié)構(gòu)分析有：短期償債能力分析、長期償債能力分析等。所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)是分析：各項權(quán)益占所有者權(quán)益總額的比重，說明投資者投入資本的保值增值情況及所有者的權(quán)益構(gòu)成。2、利潤表分析。主要從盈利能力、經(jīng)營業(yè)績等方面分析。主要分析指標：凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、主營業(yè)務利潤率、成本費用利潤率、銷售增長率等。3、現(xiàn)金流量表分析。主要從現(xiàn)金支付能力、資本支出與投資比率、現(xiàn)金流量收益比率等方面進行分析。分析指標主要有：現(xiàn)金比率、流動負債現(xiàn)金比率、債務現(xiàn)金比率、股利現(xiàn)金比率、資本購置率、銷售現(xiàn)金率等。一、公司概況：本公司于2014年05月15日成立，并取得廈門市工商行政管理局第350298200021159號《企營業(yè)執(zhí)照》；注冊資本人民幣伍佰零壹萬元整；實收資本美元伍佰零壹萬元整；法定代表人：王建欽；經(jīng)營范圍：工程和技術(shù)研究和試驗發(fā)展；集成電路設計、信息技術(shù)咨詢服務、軟件開發(fā)、專業(yè)化設計服務；其他未列明專業(yè)技術(shù)服務業(yè)（不含需經(jīng)許可審批的事項）；新材料技術(shù)推廣服務；節(jié)能技術(shù)推廣服務；科技中介服務；通信終端設備制造；半導體分立器件制造；集成電路制造；光電子器件以及其他電子器件制造；電子元件以及組件制造；其他電子設備制造；經(jīng)營各類商品和技術(shù)的進出口（部另附進出口商品目錄），但國家限定公司經(jīng)銷或禁止進出口的商品以及技術(shù)除外。經(jīng)營期限：30年。二、報告期內(nèi)公司運營情況公司總體運營情況:國家在保持宏觀經(jīng)濟政策相對穩(wěn)定的同時，我公司在國家政策的.指導下，利用國內(nèi)外社會資源，積極進行市場的選擇、產(chǎn)品的前瞻性，研究、尋找市場空隙，支持有價值、有前瞻性、有潛力的產(chǎn)品以及技術(shù)的創(chuàng)造。加強產(chǎn)品技術(shù)實驗、技術(shù)創(chuàng)新以及產(chǎn)品升級研發(fā)，保證產(chǎn)品的可持續(xù)發(fā)展性。2、報告期內(nèi)公司運營情況報告期內(nèi)，公司發(fā)展態(tài)勢穩(wěn)定，資金利潤情況良好。報告期內(nèi)公司實現(xiàn)營業(yè)收入萬元，實現(xiàn)利潤總額萬元，實現(xiàn)歸屬公司的凈利潤萬元?，F(xiàn)金以及現(xiàn)金等價物凈增加額為198.74萬元，3、公司未來幾年主營業(yè)務發(fā)展思路近幾年，中國集成電路產(chǎn)業(yè)取得了飛速發(fā)展。盡管目前中國集成電路芯片制造工藝已經(jīng)能夠基本滿足國內(nèi)設計企業(yè)的需要，但是芯片代工企業(yè)設計服務團隊力量薄弱，再加上目前中國IC設計服務也發(fā)展尚未成熟，這些都明顯阻礙了中國集成電路設計也的發(fā)展。20xx年我們的企業(yè)目標是“打造高標準質(zhì)量、高品質(zhì)產(chǎn)品”，我司將積極進行市場的選擇，尋找市場空隙加強新產(chǎn)品的研發(fā)，抓住發(fā)展的契機，著力IP核技術(shù)，建立和推廣完整的IP質(zhì)量標準體系和質(zhì)量評測體系，逐步擴展企業(yè)的業(yè)務的同時，從效益上保證產(chǎn)品的后續(xù)性和升級延續(xù)性，從而保證自身發(fā)展的延續(xù)性。在國家政策的指導下，利用國內(nèi)外社會資源，積極培養(yǎng)工程師、項目管理和技術(shù)管理人才以及復合人才。通過定期的行業(yè)、地區(qū)交流，技術(shù)、管理培訓，為企業(yè)培養(yǎng)不同層次的人才，增強國內(nèi)集成電路行業(yè)的技術(shù)水平。路橋公司現(xiàn)有職工2115人，其中市場化用工417人。公司下設11個機關管理部室、10個分公司和4個輔助生產(chǎn)單位。公司注冊資金為1.98億元，年施工生產(chǎn)能力（綜合產(chǎn)值）可達6.5億元。主要經(jīng)營范圍是道路橋梁及其配套設施建設，施工資質(zhì)已經(jīng)達到：公路工程總承包一級、市政公用工程總承包二級、公路路基、路面、土石方工程專業(yè)承包一級、城市及道路照明工程專業(yè)承包二級。__年，在管理局、建設集團各級領導和部門的正確指導和大力支持下，公司廣大干部職工緊緊圍繞管理局“1678”總體工作部署，結(jié)合“成本效益年”活動抓經(jīng)營管理，抓市場開拓，積極謀求企業(yè)發(fā)展。通過公司上下共同努力，我們克服了生產(chǎn)任務量不足、資金周轉(zhuǎn)緊張等諸多不利因素，在經(jīng)營管理工作中取得了一定成績。一、經(jīng)營現(xiàn)狀及年度經(jīng)營成果預測(一)目前經(jīng)營狀況1、__年公司承擔的經(jīng)營業(yè)績責任合同指標實現(xiàn)目標利潤1872萬元;上交資產(chǎn)收益1495萬元;對外創(chuàng)收13865萬元;上繳上級管理費160萬元;計提折舊2248萬元。2、經(jīng)營指標完成情況為保證上述指標的順利完成，年初，我們在綜合分析公司的生產(chǎn)經(jīng)營能力及科學進行保本點測算的基礎上，確定__年市場開發(fā)目標5億元;工程施工收入目標3.5億元，其中：油田內(nèi)部2億元，外部1.5億元;其它營業(yè)收入1093萬元，其中：管理局撥款725萬元，其它業(yè)務收入368萬元。制定了公司《__年改革與管理工作總體方案》，進一步完善了市場開發(fā)、財務資產(chǎn)管理、項目管理及經(jīng)營業(yè)績考核等十項配套管理辦法，并積極推進各項管理辦法的落實，使公司各項工作向程序化、規(guī)范化管理邁進。截至9月25日，各項指標完成情況如下：承攬到油田內(nèi)、外部工程項目58項，其中：油田內(nèi)部項目47項，油田外部項目11項。工作量5.3億元，完成年計劃的106%，其中，跨年部分約2.2億元。完成建安工作量2.7億元(不含設備費395萬元)，完成年計劃的77%，為去年同期的101%;其中油田內(nèi)部14188萬元，為年計劃的71%;油田外部12812萬元，為公司年計劃的85%。實現(xiàn)經(jīng)營收入28149萬元，完成年計劃的78%。其中其他業(yè)務收入754萬元，完成年計劃的205%。成本支出29203.4萬元，主營業(yè)務稅金及附加152萬元，累計支出29355.4萬元。其中：——上級管理費為0;——上交資產(chǎn)收益為0;——計提折舊1809.3萬元，完成合同指標的80%。（5）累計盈余為-1206.4萬元。（二）年度經(jīng)營指標完成情況預測從目前經(jīng)營狀況分析，由于油田內(nèi)部活源缺口較大，盡管已經(jīng)得到上級領導的關心和幫助，努力落實了1.4億元，但是距年度計劃目標仍差6000多萬元，并且施工項目零散，施工組織費用增加，利潤減少。外部市場開發(fā)情況雖然不錯，跟蹤的數(shù)十個項目，相繼中標7項，產(chǎn)值3.3億元，但由于充實人力物力，加上市場跟蹤、降價競標、設備調(diào)運等各種不利因素的影響，獲利空間也相對很校所以，油田內(nèi)部活源不充足的問題，制約著公司年度經(jīng)營業(yè)績責任指標的完成。對此，我們路橋公司領導班子有決心，也有信心帶領路橋公司兩千多名職工，在有限的時間內(nèi)，通過深入扎實開展“成本效益年”活動，進一步落實各項管理辦法，認真算好每一筆帳，節(jié)約用好每一分錢，多創(chuàng)產(chǎn)值，提高效益，努力完成公司承擔的經(jīng)營業(yè)績責任指標：（1）預計全年完成工程產(chǎn)值3.2億元，完成年計劃的91%。其中油田內(nèi)部1.5億元，為年計劃的75%，油田外部1.7億元，為年計劃的113%，完成經(jīng)營業(yè)績責任指標的123%。（2）預計實現(xiàn)營業(yè)收入3.3億元，完成年計劃的91%。其中工程產(chǎn)值3.2億元;其他業(yè)務收入1000萬元。（3）預計可完成公司經(jīng)營業(yè)績責任指標：上交上級管理費160萬元;上交資產(chǎn)收益1495萬元;計提折舊2248萬元，并力爭實現(xiàn)盈余。（年初，管理局財務資產(chǎn)部核定的利潤指標為377萬元）需要說明的是，由于管理局年初核定的離退休撥款725萬元一直未撥付，所以公司預測的全年經(jīng)營總收入3.3億元不包括該筆撥款收入，年終將直接沖減公司上交資產(chǎn)收益指標725萬元，實際應上繳資產(chǎn)收益為770萬元。1-9月份公司成本支出中發(fā)生的上級管理費和上交資產(chǎn)收益均為0，如果考慮這兩項成本支出930萬元（管理費160萬元，資產(chǎn)收益770萬元），則1-9月份實際虧損額為2136.4萬元。公司預計全年實現(xiàn)營業(yè)收入3.3億元，目前已實現(xiàn)營業(yè)收入28149萬元，即10-12月份將實現(xiàn)營業(yè)收入4851萬元，如果要保證全面完成公司經(jīng)營業(yè)績責任合同指標（上交管理費160萬元、資產(chǎn)收益770萬元，實現(xiàn)凈利潤377萬元），則10-12月份成本支出要控制在2337.6萬元以內(nèi)。（三）經(jīng)營管理中面臨的問題1、工作量落實方面年初，公司財務預算工作量3.5億元,其中內(nèi)部2億元，外部1.5億元。目前已落實89%，并且內(nèi)、外部比例失衡，主要效益來源的內(nèi)部工程只落實預算的75%;外部市場雖呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢，但工程收益率相對較低，影響公司的創(chuàng)效能力。2、關聯(lián)交易方面一是市場占有率低。盡管我們得到了上級領導的支持和管理局基建系統(tǒng)領導的大力協(xié)調(diào)，加之關聯(lián)交易條款的約定，但是目前的市場占有率也只達到60%左右。即便是管理局投資的道路工程，如八百坰綜合治理工程，也未能很好執(zhí)行專業(yè)分工，水泥混凝土路面5萬平方米，只落實給我們1.5萬平方米，特別是把大部分任務落實給了那些能力不夠的個體掛靠隊伍，工程后期無法完工，還要來找我們的隊伍去幫忙，對此，我們有些無法理解;二是投標中人為降低費率標準，讓利基數(shù)不合理，合同條款不規(guī)范，工程結(jié)算中更改結(jié)算標準、定額標準，并且手續(xù)繁瑣，時間滯后。三是超投資或概算部分的調(diào)增工作程序不暢，往往活干了，但結(jié)算不回來。四是在效能監(jiān)察中，對于道路工程個別區(qū)段厚度小于設計厚度但在國家質(zhì)量標準規(guī)定允許偏差之內(nèi)的，仍按測量最小值與設計值之差扣減工作量，有悖于國家工程質(zhì)量管理規(guī)范和《質(zhì)量管理法》的要求。3、生產(chǎn)組織方面油田內(nèi)部施工項目計劃下達晚，圖紙到位不及時，加之征地、動遷等因素的制約，導致項目施工無法正常運行，整體開工時間比去年推遲了一個半月至兩個月，錯過了道路施工的黃金季節(jié)，進入雨季施工時，難度大、投入多，增大了工程成本;路面攤鋪機等大型專業(yè)設備和高級技術(shù)人員短缺，在參與高等級路橋工程投標和施工中，也影響施工生產(chǎn)組織運行。4、資金周轉(zhuǎn)方面截至目前，應收賬款余額25833萬元。其中三年以上應收帳款及其他應收款4813萬元，三年以上存貨268萬元，不良資產(chǎn)729萬元，總計5810萬元;工程款掛帳17083萬元，營運資金缺口8000萬元，嚴重影響公司資金周轉(zhuǎn)能力。同時，部分外部項目投資不到位;內(nèi)部工程按照合同約定，甲方應在項目竣工時撥付總額不超過合同價款70%的工程進度款，但很少項目能夠達到70%的比例。墊資施工和貸款施工，全年增加利息支出約1000多萬元。5、固定成本支出過高一是集體職工有償解除勞動合同1640萬元，本年應分攤820萬元，上半年已進成本410萬元;二是新增市場化用工417人，增加成本費用493萬元;三是采暖費取費不足，全年予計支出采暖費2300萬元，但預算取費僅900萬元，差額1400萬元;以及穩(wěn)定工作增加成本604萬元（包括市場化用工費用493萬元;落實十一條增加費用56萬;勸阻各類上訪活動增加費用55萬元。）