原生態(tài)觀光農(nóng)莊項目可行性研究報告

原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項目原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項目#財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表財務(wù)分析報表-4 單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）200820092010201120121經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量:15116025468187911091.1現(xiàn)金流入2621003851156154219271.1.1營業(yè)收入2621003851156154219271.1.2增值稅銷項稅額000001.1.3補貼收入01.1.4其他流入01.2現(xiàn)金流出 :1109401324756628191.2.1經(jīng)營成本54350802393393981.2.2增值稅進(jìn)項稅額000001.2.3營業(yè)稅金及附加144202164851061.2.4增值稅0000001.2.5所得稅42170311732383151.2.6其他流出02投資活動凈現(xiàn)金流量「-4623-2485-2054-42-29-132.1現(xiàn)金流入0000002.2現(xiàn)金流出4623248520544229132.2.1建設(shè)投資451924852034002.2.2維持運營投資02.2.3流動資金1040214229132.2.4其他流出03籌資活動凈現(xiàn)金流量-682624851970-427-619-8413.1現(xiàn)金流入4623248520544229133.1.1項目資本金投入45502485205410003.1.2建設(shè)投資借款0000003.1.3流動資金借款73003129133.1.4債券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2現(xiàn)金流出114490844696488543.2.1各種利息支出6302453.2.2償還債務(wù)本金0000003.2.3應(yīng)付利潤113850844676448493.2.4其他流出04凈現(xiàn)金流量366801692122322555累計盈余資金283760169382613868

財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表續(xù)財務(wù)分析報表-4 單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2013201420152016201720181經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量1109110911091109110911091.1現(xiàn)金流入1927192719271927192719271.1.1營業(yè)收入1927192719271927192719271.1.2增值稅銷項稅額0000001.1.3補貼收入1.1.4其他流入1.2現(xiàn)金流出8198198198198198191.2.1經(jīng)營成本3983983983983983981.2.2增值稅進(jìn)項稅額0000001.2.3營業(yè)稅金及附加1061061061061061061.2.4增值稅0000001.2.5所得稅3153153153153153151.2.6其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量02.1現(xiàn)金流入02.2現(xiàn)金流出02.2.1建設(shè)投資2.2.2維持運營投資2.2.3流動資金2.2.4其他流出3籌資活動凈現(xiàn)金流量-854-854-854-854-854-8543.1現(xiàn)金流入0.0000003.1.1項目資本金投入03.1.2建設(shè)投資借款03.1.3流動資金借款0.03.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2現(xiàn)金流出8548548548548548543.2.1各種利息支出5555553.2.2償還債務(wù)本金0003.2.3應(yīng)付利潤8498498498498498493.2.4其他流出4凈現(xiàn)金流量2552552552552552555累計盈余資金112213771631188621402395

財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表續(xù)財務(wù)分析報表-4 單位：萬元序號項目名稱計算期（年）201920202021202220231經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量110911091109110911091.1現(xiàn)金流入192719271927192719271.1.1營業(yè)收入192719271927192719271.1.2增值稅銷項稅額000001.1.3補貼收入1.1.4其他流入1.2現(xiàn)金流出8198198198198191.2.1經(jīng)營成本3983983983983981.2.2增值稅進(jìn)項稅額000001.2.3營業(yè)稅金及附加1061061061061061.2.4增值稅000001.2.5所得稅3153153153153151.2.6其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量2.1現(xiàn)金流入2.2現(xiàn)金流出2.2.1建設(shè)投資2.2.2維持運營投資2.2.3流動資金2.2.4其他流出3籌資活動凈現(xiàn)金流量-854-854-854-854-8543.1現(xiàn)金流入000003.1.1項目資本金投入3.1.2建設(shè)投資借款3.1.3流動資金借款3.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2現(xiàn)金流出8548548548548543.2.1各種利息支出555553.2.2償還債務(wù)本金3.2.3應(yīng)付利潤8498498498498493.2.4其他流出4凈現(xiàn)金流量2552552552552555累計盈余資金26492904315834133668

資產(chǎn)負(fù)債表財務(wù)分析報表-6 單位：萬元序號項 目計算期（年）200820092010201120121資產(chǎn)248545514650475248621.1流動資產(chǎn)總額192.64517149831.1.1貨幣資金1764026459021.1.2應(yīng)收賬款144260711.1.3預(yù)付賬款1.1.4存貨279111.1.5其它1.2在建工程24851.3固定資產(chǎn)凈值43594199403838781.4無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)凈值2負(fù)債及所有者權(quán)益248545514650475248622.1流動負(fù)債總額279122.1.1短期借款2.1.2應(yīng)付賬款279122.1.3預(yù)收賬款2.1.4其它2.2建設(shè)投資借款2.3流動資金借款3160732.4負(fù)債小計23869842.5所有者權(quán)益248545494611468347772.5.1資本金248545404550455045502.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金9611332272.5.4累計未分配利潤計算指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（％）0.05%0.82%1.45%1.74%

資產(chǎn)負(fù)債表續(xù)財務(wù)分析報表-6 單位：萬元序號項 目計算期（年）201320142015201620171資產(chǎn)495650505145523953331.1流動資產(chǎn)總額123814921747200122561.1.1貨幣資金115614111665192021741.1.2應(yīng)收賬款71717171711.1.3預(yù)付賬款1.1.4存貨11111111111.1.5其它1.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值371835583398323830771.4無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)凈值2負(fù)債及所有者權(quán)益495650505145523953332.1流動負(fù)債總額12121212122.1.1短期借款2.1.2應(yīng)付賬款12121212122.1.3預(yù)收賬款2.1.4其它2.2建設(shè)投資借款2.3流動資金借款73737373732.4負(fù)債小計84848484842.5所有者權(quán)益487249665060515552492.5.1資本金455045504550455045502.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金3214165106056992.5.4累計未分配利潤計算指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（％）1.70%1.67%1.64%1.61%1.58%

資產(chǎn)負(fù)債表續(xù)財務(wù)分析報表-6 單位：萬元序號項 目計算期（年）2018201920202021202220231資產(chǎn)5428552256175711580559001.1流動資產(chǎn)總額2511276530203274352937831.1.貨幣資金242926832938319234473701彳.1.Q應(yīng)收賬款7171717171712.1.預(yù)付賬款3.1.4存貨1111111111114.1.其它~o~1.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值2917275725972437227721161.4無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)凈值2負(fù)債及所有者權(quán)益5428552256175711580559002.1流動負(fù)債總額1212121212122.1.短期借款2.1.應(yīng)付賬款1212121212122.1.a預(yù)收賬款3.1.其它42.2建設(shè)投資借款2.3流動資金借款7373737373732.4負(fù)債小計8484848484842.5所有者權(quán)益5343543855325626572158152.5.資本金4550455045504550455045502.5.資本公積2.5.累計盈余公積金7938889821076117112653.5.累計未分配利潤計算指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（％）1.55%1.53%1.50%1.48%1.45%1.43%第十二章風(fēng)險分析一、風(fēng)險因素（一） 資金風(fēng)險本項目投資金額較大，若資金來源不落實就盲目開工，很可能導(dǎo)致工期延誤甚至停工。此類風(fēng)險一旦發(fā)生將會造成項目難以估量的損失，應(yīng)把資金風(fēng)險作為嚴(yán)重風(fēng)險對待。（二） 質(zhì)量風(fēng)險該項目涉及多個景點的建設(shè)和恢復(fù)工作，景點規(guī)劃、布局和建設(shè)質(zhì)量的高低直接影響項目效益的實現(xiàn)。該風(fēng)險發(fā)生機率較小，但發(fā)生后影響時間長，危害特別大，應(yīng)將質(zhì)量風(fēng)險視為較嚴(yán)重風(fēng)險對待。（三） 市場風(fēng)險本項目的市場風(fēng)險主要來自游客數(shù)量的減少。由于桂林作為廣西特色的風(fēng)景旅游區(qū)在中國乃至世界已具有一定的知名度，每年游客數(shù)量呈上升趨勢，故外部因素很難減少游客數(shù)量。內(nèi)部影響因素主要是服務(wù)質(zhì)量和旅游產(chǎn)品的質(zhì)量，由于業(yè)主十分注意提高服務(wù)質(zhì)量，開發(fā)旅游產(chǎn)品因此市場風(fēng)險較小。（四） 管理風(fēng)險在項目實施經(jīng)營過程中，必須有完善的管理體系，嚴(yán)密的管理制度，合理的激勵機制，才能產(chǎn)生高效的運作效率。如不高度重視，就會出現(xiàn)管理混亂，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟損失。此類風(fēng)險可以有效避免，屬一般風(fēng)險。（五） 外部協(xié)作條件風(fēng)險項目建設(shè)期間和建成后對基礎(chǔ)設(shè)施又無其他特殊要求，現(xiàn)有條件已能夠滿足建設(shè)和經(jīng)營的需要，主要外部協(xié)作配套條件不會給項目建設(shè)和生產(chǎn)帶來困難。風(fēng)險等級為一般風(fēng)險。（六） 社會風(fēng)險本項目的建設(shè)，對桂林的經(jīng)濟快速發(fā)展和社會全面進(jìn)步，起著一定的推動作用，能夠得到社會的廣泛關(guān)心和普遍支持，不會給項目建設(shè)和生產(chǎn)帶來風(fēng)險和損失。風(fēng)險等級為一般風(fēng)險。二、防范措施（一） 加強資金籌集在項目建設(shè)前，必須開辟資金籌集渠道，明確建設(shè)資金來源，嚴(yán)格制定資金使用計劃。在項目資本金落實后，應(yīng)積極申請政府部門的資金扶持，消除資金籌集風(fēng)險。（二） 突出品牌差異桂林的農(nóng)業(yè)觀光園區(qū)較多，防范本項目的市場風(fēng)險，很重要的一環(huán)是突出品牌差異化特色，本項目雖然已做了高水平的整體規(guī)劃和概念設(shè)計，但具體到各個小的景點，施工設(shè)計必須特色突出，別具一格，進(jìn)一步做好園區(qū)的園林建設(shè)策劃和施工方案設(shè)計，真正做到“桂林唯一” 。（三） 加強市場開拓通過提高服務(wù)人員的服務(wù)水平，不斷開發(fā)新的旅游產(chǎn)品，樹立觀光農(nóng)業(yè)園優(yōu)質(zhì)旅游品牌，加強宣傳力度，開展多渠道營銷，就能有效降低市場風(fēng)險（四）加強運營管理建設(shè)高效的管理機構(gòu)，靈活的運行機制，配備得力的管理人員，通過實行內(nèi)部人員競爭上崗、對外招聘等多種形式建設(shè)一支過硬的管理隊伍，完善管理體系，健全管理制度，加大成本控制力度，使產(chǎn)品具有較強的競爭優(yōu)勢。通過上述分析，得出如下結(jié)論：本項目的實施建設(shè)，其風(fēng)險較小，不會達(dá)到影響項目可行的程度。第十三章社會評價一、 項目對本地區(qū)社會的效益影響分析本項目的建成將對桂林市及其周邊地區(qū)產(chǎn)生較大的影響：（一） 本項目的建設(shè)可以綠化環(huán)境，防止水土流失，吸收二氧化碳，減少噪聲，減輕環(huán)境污染，可以大大改善生態(tài)環(huán)境，減輕洪澇災(zāi)害的損失。（二） 項目對本地區(qū)旅游產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到了積極促進(jìn)的作用。（三） 項目對于豐富當(dāng)?shù)芈糜蝺?nèi)涵，推動當(dāng)?shù)靥厣糜萎a(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有一定推動的作用，同時本項目還可促進(jìn)該地區(qū)對外開放、交流。（四） 項目建成后，還可結(jié)合發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)，比如生態(tài)農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)這些既改善了生態(tài)環(huán)境，又增加了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的收入，改善了生活水平。（五） 該項目是社會主義新農(nóng)村建設(shè)的一個示范模式，將會對當(dāng)?shù)匦罗r(nóng)村建設(shè)的發(fā)展具有一定的推動作用。二、 項目對本地區(qū)經(jīng)濟社會的互適性分析隨著項目的建成，產(chǎn)生的直接經(jīng)濟效益和間接經(jīng)濟效益巨大，有助于桂林當(dāng)?shù)氐穆糜螛I(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。項目建成后，可直接提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的經(jīng)濟效益，改善當(dāng)?shù)厝嗣袢罕姷纳钏胶蜕钯|(zhì)量，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。三、社會效益評價結(jié)論本項目既具有生態(tài)效益，也能產(chǎn)生經(jīng)濟效益，是具有優(yōu)化當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)、改善國土質(zhì)量、優(yōu)化生態(tài)環(huán)境和增加群眾收入及地方財政收入等多方面效益統(tǒng)一于一體。因此，本項目的建設(shè)有著顯著的社會效益、生態(tài)效益和地區(qū)經(jīng)濟效益。本項目在實施過程中和投入運行后，將會產(chǎn)生一些社會影響，其具體分析如表：項目社會影響分析表序號社會因素影響的范圍、程度可能出現(xiàn)的后果措施建議1對農(nóng)戶收入的影響影響大直接收入增加3對農(nóng)戶就業(yè)的影響影響較大間接增加約300個就業(yè)機會4對不同利益群體的影響影響較大特別是對農(nóng)民能增加收入、對其他利益群體基本不造成損害5對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響影響較大將直接促進(jìn)當(dāng)?shù)氐穆糜挝幕陌l(fā)展6對環(huán)境保護(hù)的影響影響大將大大改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境綜上所述，本項目不僅經(jīng)濟