各類班組結(jié)算管理制度

各類班組結(jié)算管理制度一、目的為規(guī)范結(jié)算操作流程，明確職責，及時做好完工班組的結(jié)算工作，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司各項目下屬的各類班組（包括清工班組和包工包料班組）的完工結(jié)算，本制度所稱的結(jié)算分為二個階段，即內(nèi)部結(jié)算與班組結(jié)算。三、結(jié)算分類及時限規(guī)定（一）內(nèi)部結(jié)算內(nèi)部結(jié)算是指各類班組按合同約定完成現(xiàn)場施工后，由土建公司和財務(wù)處負責牽頭對班組的工程量、民工工資、各類代扣代攤費用等費用進行內(nèi)部統(tǒng)計結(jié)算。內(nèi)部統(tǒng)計結(jié)算數(shù)據(jù)不得對外泄露。內(nèi)部結(jié)算必須在規(guī)定的時間內(nèi)完成，并作為對土建公司、財務(wù)處的考核依據(jù)之一。1、主體班組（鋼筋、木工、外架、泥工、水電安裝、油漆涂料、粉刷等七大類班組）必須在完工之日起30天內(nèi)做好內(nèi)部結(jié)算。2、其他安裝、裝飾等班組必須在完工之日起25天內(nèi)完成內(nèi)部結(jié)算。（二）班組結(jié)算班組結(jié)算是指根據(jù)各類班組內(nèi)部勞務(wù)承包合同結(jié)算條款約定，在竣工驗收且內(nèi)部結(jié)算完畢后，與班組進行的結(jié)算。班組結(jié)算必須在規(guī)定的時間內(nèi)完成，并作為對土建公司、財務(wù)處的考核依據(jù)之一。1、主體班組必須在竣工驗收通過且完成內(nèi)部結(jié)算之日起20日內(nèi)完成班組結(jié)算。2、其他安裝、裝飾類班組必須在竣工驗收通過且完成內(nèi)部結(jié)算之日起15日內(nèi)完成班組結(jié)算。（三）特別規(guī)定1、如在內(nèi)部結(jié)算或班組結(jié)算過程中，因班組不及完成工程量自報或不及時確認工程量及各類代扣代攤費用等原因或其他特殊原因無法在規(guī)定的時間內(nèi)完成的，必須由土建公司向公司董事長打申請報告，說明原因并提出延期完成結(jié)算的工作計劃，否則將作為不能按期完成工作處理。2、各處室必須認真配合土建公司及財務(wù)處及時做好內(nèi)部結(jié)算和班組結(jié)算中的各項工作，若因處室未及時內(nèi)部結(jié)算工作等原因?qū)е陆Y(jié)算工作超過規(guī)定時限的，由土建公司對第1頁，共20頁該處室進行通報，并由該處室承擔延期的一切責任，并對處室負責人處以50－5000元罰款。四、管理職責（一）土建公司管理職責1、全面負責各類完工班組的內(nèi)部結(jié)算和班組結(jié)算工作。2、負責根據(jù)項目部的通知，組織相關(guān)處室對完工班組按《各類班組工期管理規(guī)定》做好竣工確認及簽署好竣工報告。3、根據(jù)項目部要求，通知房產(chǎn)工程處對完成的工程進行丈量；負責按《工程丈量管理制度》的規(guī)定做好對完工班組實際工程量的現(xiàn)場丈量，并及時把丈量結(jié)果上報財務(wù)處。4、負責按本制度規(guī)定的流程做好各類工程量、各類應(yīng)扣應(yīng)攤費用、民工工資等費用的審核。5、負責對于結(jié)算過程中存在爭議的問題提出解決方案或思路并上報公司董事長進行審批。6、監(jiān)督各處室是否在規(guī)定的時間內(nèi)完成各類結(jié)算數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、上報。7、負責對班組做好工程量以及各類應(yīng)扣應(yīng)攤等費用的核對、確認工作。8、負責及時完成其他有關(guān)結(jié)算的工作。（二）項目部管理職責1、負責對各班組現(xiàn)場施工完成后，在完工之日起2天內(nèi)通知土建公司。2、負責按《工程丈量管理制度》的規(guī)定做好對完工班組實際工程量的現(xiàn)場丈量，并及時把丈量數(shù)據(jù)上報財務(wù)處。3、負責核實各類工程量、各類應(yīng)扣應(yīng)攤費用、民工工資等費用。4、負責做好各類應(yīng)扣應(yīng)攤費用的事實依據(jù)，如通報、用工分攤派遣單等。5、負責及時完成其他有關(guān)結(jié)算的工作。（三）財務(wù)處管理職責1、負責統(tǒng)計完工班組民工工資、工程款、應(yīng)扣應(yīng)攤費用等實際支付情況。2、負責按《工程丈量管理制度》的規(guī)定做好對完工班組實際工程量的現(xiàn)場丈量，并做好各處室上報的丈量數(shù)據(jù)進行匯總、會簽并上報公司董事長進行審批。4、負責根據(jù)董事長的審批后，向班組支付工程結(jié)算款，并做好支付結(jié)算依據(jù)。第2頁，共20頁5、負責及時完成其他有關(guān)結(jié)算的工作。（四）材料處管理職責1、負責統(tǒng)計完工班組材料浪費、周轉(zhuǎn)材料缺少以及各類應(yīng)由班組承擔的零星材料費用。2、負責按《工程丈量管理制度》的規(guī)定做好對完工班組實際工程量的現(xiàn)場丈量，并及時把丈量數(shù)據(jù)上報財務(wù)處。1、負責統(tǒng)計完工班組用工統(tǒng)計、民工工資發(fā)放情況以及用工分攤情況等內(nèi)容。2、負責按《工程丈量管理制度》的規(guī)定做好對完工班組實際工程量的現(xiàn)場丈量，并及時把丈量數(shù)據(jù)上報財務(wù)處。3、負責統(tǒng)計完工班組質(zhì)量、安全通報以及因質(zhì)量、安全不合格應(yīng)承擔的費用等。4、負責按《工程丈量管理制度》的規(guī)定做好對完工班組實際工程量的現(xiàn)場丈量，并及時把丈量數(shù)據(jù)上報財務(wù)處。6、負責統(tǒng)計完工班組是否存在工傷事故以及工傷事故所引起班組應(yīng)承擔的費用等；7、負責及時完成其他有關(guān)結(jié)算的工作。（七）法務(wù)辦管理職責2、對有風險班組提出防范措施，做好證據(jù)保全工作。3、負責及時完成其他有關(guān)結(jié)算的工作。（八）預(yù)算處管理職責1、負責編制班組的預(yù)算工程量并及時提交給財務(wù)處。第3頁，共20頁3、負責及時完成其他有關(guān)結(jié)算的工作。（九）其他相關(guān)處室的管理職責1、房產(chǎn)工程處負責根據(jù)土建公司的通知，根據(jù)《工程丈量管理制度》的規(guī)定，組織各處室進行完工工程量的實際丈量，做好現(xiàn)場交底；如有異議的，做好復(fù)核工作。六、結(jié)算操作流程（一）內(nèi)部結(jié)算流程（見附件11）第一步：完工確認各項目部負責人對于全部完工的班組，必須在完工之日起2天內(nèi)上報土建公司，由土建公司負責人在收到項目部通知2天內(nèi)依據(jù)《各類班組工期管理規(guī)定》組織各處室進行現(xiàn)場確認，并填寫竣工報告，作為工期結(jié)算依據(jù)之一，并由土建公司、項目部負責依據(jù)《各類班組工期管理規(guī)定》收集開工報告、工期簽證單、竣工報告，然后編制好《班組工期違約金確認表》，在班組結(jié)算時與班組長進行簽字確認。第二步：工程量丈量1、合同約定工程量需按實際丈量作為結(jié)算工程量的：各項目部負責人對于全部完工的班組，如依據(jù)合同對工程量需要實際丈量確定的，必須在完工之日起2天內(nèi)上報土建公司，同時由土建公司通知房產(chǎn)工程處，由房產(chǎn)工程處負責組織各處室依據(jù)《工程丈量管理制度》在規(guī)定的時間（原則上為5天，特殊情況時間另行確定）完成實際丈量，并由各處室負責在丈量工作結(jié)束后2天內(nèi)將丈量數(shù)據(jù)上報財務(wù)處進行匯總，如存在較大出入的，由房產(chǎn)工程處或土建公司負責組織處室進行復(fù)核。班組長必須在全部完工之日起10天內(nèi)向公司辦公室自報工程量。預(yù)算處必須根據(jù)土建公司的通知或預(yù)算處確定的時間內(nèi)向財務(wù)處提供該班組的預(yù)算工程量。財務(wù)處負責收集各處室上報的丈量數(shù)據(jù)、班組自報工程量、預(yù)算處提供的預(yù)算工程量后2天內(nèi)完成編制《工程丈量數(shù)據(jù)結(jié)算核定審批表》（附件1）和《工程丈量虛報違約金計算表》（附件2），并在5天內(nèi)交由項目部、土建公司以及材料處、督查處、質(zhì)安處、工程處、財務(wù)處等處室進行簽字確認后由財務(wù)處負責人上報公司董事長進行審批，對于《工程丈量數(shù)據(jù)結(jié)算核定審批表》由董事長簽名，在《工程丈量虛報違約金計算表》上如果有違約金則由董事長簽署“已批”或“已閱”字樣，如果沒有違約金就不再簽字。經(jīng)董事長審批后確定的結(jié)算核定數(shù)據(jù)作為班組結(jié)算的最終數(shù)據(jù)。2、合同約定工程量一次性確定的：如依據(jù)合同約定，工程量在合同中已一次性確定的，無須進行實際丈量，合同中約定的工程量即可作為結(jié)算工程量。但必須由項目部、土建公司負責進行審核，查看是否第5頁，共20頁第三步：匯總各類各代扣代攤費用（此步可與第二步同步進行）第四步：編制《班組工程結(jié)算核定表》（二）班組結(jié)算流程（見附件12）第一步：確認各類代扣代攤費用由土建公司負責與班組長進行確認各類代扣代攤費用，特別是對于需要在結(jié)算中的扣除的費用，必須由班組長簽字《班組結(jié)算各類代扣代攤費用確認表》（附件5）。第二步：確認工程量1、合同約定工程量需要按實際丈量作為結(jié)算工程量的，則由土建公司根據(jù)公司確定的結(jié)算核定工程量，編制《班組結(jié)算工程量確認表》（附件6），由班組長進行簽字確認。如班組長在工程量核對確認過程中，對于公司確定的結(jié)算核定工程量異議比較大，由土建公司負責通知房產(chǎn)工程處，由房產(chǎn)工程處負責組織相關(guān)處室進行復(fù)核；如復(fù)核后，第6頁，共20頁班組長仍認為有較大出入的，則由房產(chǎn)工程處或土建公司負責組織財務(wù)處、土建公司、督查處與班組長共同進行實際丈量確認，并由班組長出具《工程量復(fù)核承諾書》（附件7）。如經(jīng)復(fù)核后，與公司確定的結(jié)算核定工程量差異不大的，則按公司確定的結(jié)算核定工程量進行確認，并依據(jù)班組長簽署的工程量復(fù)核承諾書計算出應(yīng)由班組承擔的復(fù)核費用并在結(jié)算中予以扣除；如差異比較大的，則由房產(chǎn)工程處或土建公司負責寫報告并說明原因后上報董事長進行審批，審批后的工程量作為結(jié)算工程量。由于班組長提出的工程量復(fù)核所造成的時間延期，班組結(jié)算時間也作相應(yīng)順延。2、合同約定工程量一次性確定的，則無須由班組長進行簽字確認。3、對于班組結(jié)算過程中，班組有借款的，必須在結(jié)算款中扣除借款及利息，利息按同期銀行貸款基準利率的4倍計算，利息從班組長借款之日開始至各類分攤扣款及工程量簽字確認之日為止。第三步：結(jié)算會簽與審批第四步：出具結(jié)算承諾書并支付結(jié)算款工程實際結(jié)算單經(jīng)公司董事長審批通過后，由班組長到公司財務(wù)處填寫《工程結(jié)算承諾書》（附件10），并在承諾書簽字蓋印后，由財務(wù)處出納負責將結(jié)算款項支付給班組長，并由班組長出具收款憑證。（三）特殊情況處理第7頁，共20頁在班組結(jié)算過程中，如碰到特殊情況的，則由土建公司負責向公司董事長提寫書面情況報告，并根據(jù)董事長的審批結(jié)果進行執(zhí)行。七、本制度由財務(wù)處負責解釋，經(jīng)公司制度調(diào)研與建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審核及董事長審批發(fā)布之日起實施，修改亦同。八、附件附件1工程丈量數(shù)據(jù)結(jié)算核定審批表附件2工程丈量虛報違約金計算表附件3附件4附件5附件6附件7附件8附件9附件10附件11附件12班組結(jié)算各類代扣代攤費用統(tǒng)計表班組工程結(jié)算核定表班組結(jié)算各類代扣代攤費用確認表班組結(jié)算工程量確認表工程量復(fù)核承諾書班組工程結(jié)算審批表工程實際結(jié)算單工程結(jié)算承諾書內(nèi)部結(jié)算流程班組結(jié)算流程第8頁，共20頁附件1工程丈量數(shù)據(jù)結(jié)算核定審批表填寫時間年月日序號分項工程名稱單位單價合同約定班組自報公司丈量預(yù)算數(shù)據(jù)結(jié)算核定備注各處室結(jié)算核定簽字：房產(chǎn)工程處：財務(wù)處：預(yù)算處：其他處室：公司董事長：第9頁，共20頁附件2工程丈量虛報違約金計算表填寫時間年月日單位單價合同約定工程量班組自報數(shù)量金額公司核實工程量數(shù)量金額自報工程量超出核實工程量比率承擔違約金比率承擔違約金金額序號分項工程名稱備注各處室結(jié)算核定簽字：房產(chǎn)工程處：財務(wù)處：預(yù)算處：其他處室：第10頁，共20頁公司董事長：第11頁，共20頁附件3班組結(jié)算各類代扣代攤費用統(tǒng)計表填寫時間年月日其他處室第13頁，共20頁附件4班組工程結(jié)算核定表填寫時間：年月日項目名稱承包內(nèi)容合同工程量付款方式班組名稱合同價款班組長姓名承包方式核定工程量、民工工資情況及應(yīng)扣應(yīng)攤款項結(jié)算項目合同約定班組自報公司丈量結(jié)算核定民工工資情況序號1應(yīng)扣應(yīng)攤費用234民工合計名稱合計合同約定保證金質(zhì)量保修金比例結(jié)算核定總工程款已審批付款總額（未包括借款）本次結(jié)算審批款核定部門意見注：實際可發(fā)放金額=本次結(jié)算審批款一結(jié)算應(yīng)發(fā)工資一結(jié)算應(yīng)扣款一借款及利息。項目部財務(wù)處材料處其中實際支付