財務(wù)管理制度標(biāo)準(zhǔn)版本（3篇）

第8頁共8頁財務(wù)管理?制度標(biāo)準(zhǔn)?版本一?、總則?____?公司倉庫?是物資和?商品運(yùn)轉(zhuǎn)?、儲存部?門，積存?著公司大?量財產(chǎn)，?因此所有?工作人員?必須有高?度的責(zé)任?感，人人?重視安全?，關(guān)心安?全，提高?警惕，預(yù)?防和打擊?犯罪活動?，同一切?擾亂破壞?安全的行?為作斗爭?。搞好內(nèi)?部治安，?維護(hù)正常?秩序，確?保安全生?產(chǎn)。2?.切實(shí)貫?徹“預(yù)防?為主、防?消結(jié)合”?的安全方?針，嚴(yán)格?執(zhí)行國家?“消防條?例”，公?安部“倉?庫防火安?全管理規(guī)?定”，做?好安全管?理工作，?確保財產(chǎn)?安全。?3.倉庫?管理工作?必須堅持?：領(lǐng)導(dǎo)負(fù)?責(zé)，依靠?群眾，分?級負(fù)責(zé)，?獎懲分明?，保障安?全。二?、入庫須?知1.?與工作無?關(guān)人員嚴(yán)?禁進(jìn)入倉?庫。2?.確實(shí)工?作需要進(jìn)?入倉庫人?員，必須?主動申請?，經(jīng)許可?后由庫管?人員陪同?方可進(jìn)入?。3.?嚴(yán)禁攜帶?火種及其?他易燃易?爆品、有?害物質(zhì)進(jìn)?入倉庫，?違者罰款?____?元，并同?時予以沒?收。任何?人不得在?倉庫區(qū)吸?煙，違者?每次罰款?____?元，情節(jié)?嚴(yán)重者直?接報告相?關(guān)部門。?4.非?本公司業(yè)?務(wù)人員必?須按本公?司的程序?辦事，不?得在倉庫?停滯、喧?嘩、吵鬧?。5.?攜帶領(lǐng)料?單物品出?庫，必須?出具本公?司庫管人?員填制主?管簽發(fā)的?單據(jù)方可?出庫。?三、夜間?安全有報?警裝置的?管理1?.各倉庫?安裝有報?警裝置，?負(fù)責(zé)全倉?庫的夜間?安全保衛(wèi)?工作，報?警裝置必?須于每天?下班前由?責(zé)任人（?物流部指?定）開啟?報警功能?定期對設(shè)?備進(jìn)行維?護(hù)確保正?常使用。?2.倉?庫工作人?員在每天?下班時，?必須檢查?全公司各?倉庫門窗?是否嚴(yán)鎖?好，倉庫?電源是否?切斷。發(fā)?現(xiàn)情況及?時向負(fù)責(zé)?人匯報，?做好記錄?，以分清?責(zé)任。?3.夜間?警衛(wèi)人員?是當(dāng)然的?義務(wù)消防?員，必須?積極參加?消防訓(xùn)練?，熟悉消?防知識，?掌握各種?消防機(jī)具?的使用技?能。遇有?盜警、火?警、要機(jī)?智勇敢，?奮力撲救?，并注意?保護(hù)現(xiàn)場?。4.?如因玩忽?職守，使?公司財產(chǎn)?遭受損失?要給予紀(jì)?律處理直?至追究法?律責(zé)任。?四、消?防安全管?理1.?由公司行?政管理辦?公室負(fù)責(zé)?全公司的?消防安全?工作，堅?決貫徹“?預(yù)防為主?，防消結(jié)?合”的方?針。2?.義務(wù)消?防組織，?既是防火?滅火組織?，又是防?汛搶險組?織，全體?人員要積?極參加消?防知識的?學(xué)習(xí)和消?防訓(xùn)練，?經(jīng)常進(jìn)行?消防演習(xí)?，掌握消?防技術(shù)，?提高消防?素質(zhì)。?3.按照?倉庫、貨?場布局，?配置各種?消防設(shè)施?。不準(zhǔn)堵?塞消防通?道及設(shè)施?附近的通?道。各種?消防工具?嚴(yán)禁亂拉?亂動。?4.指定?專人管理?各種消防?設(shè)施，經(jīng)?常養(yǎng)護(hù)維?修，保證?一切設(shè)備?有效好用?。5.?堅持“四?節(jié)”（五?一、十一?、新年、?春節(jié)），?“三防”?（春防、?夏防、冬?防）的定?期檢查與?平時不定?期檢查，?發(fā)現(xiàn)隱患?，及時排?除。6?.要與公?安消防部?門經(jīng)常保?持密切聯(lián)?系，與友?鄰企業(yè)、?部隊搞好?聯(lián)防。?財務(wù)管理?制度標(biāo)準(zhǔn)?版本（二?）（一?）機(jī)關(guān)經(jīng)?費(fèi)由辦公?室統(tǒng)一管?理。經(jīng)費(fèi)?開支要堅?持節(jié)約、?高效的原?則。一次?性開支數(shù)?額較小的?，辦公室?主任批準(zhǔn)?，由分管?同志承辦?。一次性?開支數(shù)額?較大的，?需由會主?要領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)。所有?開支，均?實(shí)行先審?批后承辦?，未經(jīng)批?準(zhǔn)不予報?銷。??（二）辦?公用品的?使用。一?切辦公用?品，均由?辦公室統(tǒng)?一購買和?管理，各?委室需要?時到辦公?室領(lǐng)取。?非易耗公?用物品由?辦公室登?記造冊，?各委室妥?善保管，?嚴(yán)防丟失?。?（?三）會議?經(jīng)費(fèi)開支?。辦公室?編報預(yù)算?，報有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)審核?，經(jīng)批準(zhǔn)?后組織實(shí)?施。??（四）招?待費(fèi)開支?。接待工?作由辦公?室指定專?人統(tǒng)一安?排。本市?來人聯(lián)系?工作，一?般不安排?食宿。上?級或外地?來人，嚴(yán)?格按市委?、市府制?定的接待?標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行?。外地有?關(guān)單位參?觀來訪，?一般只招?待一餐，?其他食宿?等費(fèi)用自?理。招待?費(fèi)的使用?情況定期?向會主要?領(lǐng)導(dǎo)匯報?。?（?五）所有?經(jīng)費(fèi)的開?支實(shí)行每?周簽字制?度。承辦?人要及時?向辦公室?負(fù)責(zé)同志?說明開支?來由，由?辦公室主?任簽字后?報銷。原?則上無正?當(dāng)理由超?過一周的?發(fā)票不予?報銷。??（六）?堅持日清?月結(jié)。辦?公室財會?人員要認(rèn)?真負(fù)責(zé)，?所有票據(jù)?要有經(jīng)辦?人簽字，?有關(guān)負(fù)責(zé)?同志審核?簽字，辦?公室主任?簽字方能?報銷。每?月報告一?次財務(wù)收?支情況，?以便合理?安排支出?，提高服?務(wù)質(zhì)量。?財務(wù)管?理制度標(biāo)?準(zhǔn)版本（?三）一?、會計崗?位職責(zé)?1、貫徹?執(zhí)行國家?頒布的有?關(guān)財務(wù)制?度、嚴(yán)格?按照《會?計法》進(jìn)?行計賬、?算賬、報?賬，規(guī)定?，嚴(yán)格財?經(jīng)紀(jì)律，?做到手續(xù)?完備、內(nèi)?容真實(shí)、?數(shù)據(jù)準(zhǔn)確?、賬目清?晰。2?、負(fù)責(zé)編?制公司年?度財務(wù)計?劃;編制?月、季、?年度會計?報表及有?關(guān)說明，?每月__?__日前?向公司領(lǐng)?導(dǎo)及時、?真實(shí)、準(zhǔn)?確地報送?會計報表?，完整地?反映財務(wù)?狀況，并?按季度進(jìn)?行財務(wù)分?析。3?、責(zé)會計?核算，特?別對應(yīng)收?、應(yīng)付等?往來賬要?及時清算?和催收;?定期對固?定資產(chǎn)、?低值易耗?等財產(chǎn)物?品進(jìn)行盤?點(diǎn)，做到?賬帳相符?，賬實(shí)相?符，發(fā)現(xiàn)?不符，必?須查明情?況及時匯?報。4?、負(fù)責(zé)公?司的資產(chǎn)?管理和各?項(xiàng)財產(chǎn)的?登記、核?對、抽查?與調(diào)撥，?按規(guī)定計?算折舊費(fèi)?用，確保?資產(chǎn)的資?金來源。?5、妥?善保管會?計憑證、?會計賬本?、會計報?表等檔案?資料。?6、完成?上級領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其?它工作任?務(wù)。二?、出納崗?位職責(zé)?1、負(fù)責(zé)?現(xiàn)金及銀?行轉(zhuǎn)賬票?據(jù)的收付?，不得積?壓，按時?將現(xiàn)金送?存銀行。?2、嚴(yán)?格遵守現(xiàn)?金管理制?度，庫存?現(xiàn)金按規(guī)?定限額執(zhí)?行，不得?挪用、不?得以白條?抵庫、不?得坐支營?業(yè)款。?3、根據(jù)?會計人員?簽章的收?、付款憑?證，按款?項(xiàng)的審核?批準(zhǔn)制度?辦理收付?。4、?開據(jù)支票?，辦理匯?款時要按?公司的財?務(wù)管理制?度辦妥有?關(guān)手續(xù)，?不符合規(guī)?定者予以?退回。?5、填制?有關(guān)收入?、支出的?會計憑證?、登記銀?行存款、?現(xiàn)金出納?日記賬，?保證賬款?相符。?6、負(fù)責(zé)?保管未簽?發(fā)的支票?，支票本?及已簽發(fā)?的支票存?根聯(lián)。?7、負(fù)責(zé)?職工每月?工資、獎?金以及各?種福利待?遇的審核?和發(fā)放。?8、結(jié)?合公司的?業(yè)務(wù)實(shí)際?情況，每?月匯總收?付款憑證?并將憑證?交會計登?記明細(xì)賬?。9、?每月__?__日前?，將上月?銀行存款?日記賬與?銀行對賬?單逐筆核?對，編制?銀行余額?調(diào)節(jié)表。?10、?每月底將?銀行存款?余額、營?業(yè)收入及?本月、本?年累計額?報告總經(jīng)?理及法人?代表。?11、妥?善保管保?險柜鑰匙?，密碼不?得泄露及?外傳。?12、完?成上級領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?。三、?固定資產(chǎn)?的管理規(guī)?定1、?公司的固?定資產(chǎn)，?包括機(jī)器?設(shè)備、車?輛、家具?、電器、?其他設(shè)備?等，其財?務(wù)管理和?計提折舊?，由財務(wù)?室負(fù)責(zé)。?2、每?年年終必?須進(jìn)行一?次固定資?產(chǎn)盤點(diǎn)，?做到實(shí)物?和賬表記?錄相符，?核算資料?準(zhǔn)確。對?固定資產(chǎn)?遺失、損?壞的，要?查明原因?，明確責(zé)?任，做出?適當(dāng)處理?。3、?購置固定?資產(chǎn)，必?須有經(jīng)批?準(zhǔn)的購置?計劃;購?置時，經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，可借用?限額支票?在計劃范?圍內(nèi)使用?。4、?購置的固?定資產(chǎn)報?銷時按財?務(wù)制度審?批程序進(jìn)?行。四?、印章使?用的管理?1、公?司印章包?括公章、?財務(wù)專用?章、法人?代表章、?合同章等?。公章由?行政管理?部指定專?人負(fù)責(zé)保?管，財務(wù)?專用章、?法人代表?章、合同?章由財務(wù)?室專人負(fù)?責(zé)保管。?2、保?管人員必?須堅守職?責(zé)，未經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，不得將?印章帶出?辦公室，?不得私用?，不得委?托他人代?管。3?、保持印?章使用的?嚴(yán)肅性。?各類印章?只限使用?在正式公?文、函件?上，嚴(yán)禁?在空白介?紹信上蓋?章。印章?使用必須?做到用章?登記。?五、公司?員工差旅?費(fèi)的規(guī)定?1、職?工因公出?差，按財?政部有關(guān)?文件規(guī)定?，一律乘?座火車，?可購硬臥?車票。如?因特殊情?況需乘飛?機(jī)者，必?須報總經(jīng)?理批準(zhǔn)方?可乘座，?否則不予?報銷。若?需乘船可?購四等艙?船票。?2、在途?補(bǔ)助。乘?座火車和?輪船每人?每天按_?___元?補(bǔ)貼，乘?座長途汽?車___?_小時及?以上的，?可按在途?標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼?____?元。3?、員工每?人每天按?____?元標(biāo)準(zhǔn)住?宿，出差?住宿按天?數(shù)計算;?副總經(jīng)理?以上實(shí)報?實(shí)銷，所?住賓館不?得超過三?星級。?4、住勤?伙食補(bǔ)貼?，每人每?天___?_元標(biāo)準(zhǔn)?。5、?市內(nèi)交通?補(bǔ)貼，每?人每天_?___元?標(biāo)準(zhǔn)。?6、公差?人員報銷?差旅費(fèi)，?必須在回?公司五天?內(nèi)辦理報?銷手續(xù)、?繳還預(yù)借?差旅費(fèi)，?否則作為?____?公款處理?。六、?物資采購?規(guī)定1?、各部門?根據(jù)每年?物資的消?耗率、損?耗率進(jìn)行?預(yù)測，于?每年__?__月中?旬編制采?購計劃和?預(yù)算，報?財務(wù)室審?核。2?、計劃外?采購或臨?時增加的?項(xiàng)目，也?要制定計?劃或報財?務(wù)室審核?。3、?財務(wù)室對?各部門采?購計劃和?預(yù)算進(jìn)行?審核，經(jīng)?審核的計?劃交行政?部門監(jiān)督?實(shí)施。?4、采購?價值在_?___元?以上的物?品要有_?___人?以上共同?辦理;大?宗用品或?長期需用?的物資，?必須向_?___家?以上供應(yīng)?商摸底詢?價，并簽?定供貨協(xié)?議。5?、計劃外?和臨時少?量急需品?，需經(jīng)總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后，方可?采購。?6、采購?人員采購?物資付款?，價值在?____?元以上的?，使用轉(zhuǎn)?賬支票或?委托銀行?付款;價?值在__?__元以?下的，可?以支付現(xiàn)?金。7?、轉(zhuǎn)賬支?票結(jié)賬一?般由出納?根據(jù)采購?人提供的?準(zhǔn)確數(shù)字?或單據(jù)填?制轉(zhuǎn)賬支?票。若由?采購人領(lǐng)?空白轉(zhuǎn)賬?支票與對?方結(jié)賬的?，轉(zhuǎn)賬支?票必須限?額。8?、物資采?購價值超?過___?_元，賣?方要求付?現(xiàn)金的，?必須由財?務(wù)室審查?，經(jīng)批準(zhǔn)?后，方可?付款。?七、公文?及合同的?管理規(guī)定?1、以?公司名義?向外發(fā)送?的正式文?件需經(jīng)部?門經(jīng)理審?閱，總經(jīng)?理簽發(fā)。?2、以?公司名義?對內(nèi)、對?外簽定的?合同，統(tǒng)?一由財務(wù)?室負(fù)責(zé)辦?理，并在?辦理完畢?后將原件?分類存檔