季度經(jīng)營情況解析總結(jié)報(bào)告

公司2011年上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)分析報(bào)告2011年上半年，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確決講和率領(lǐng)下，在各部門領(lǐng)導(dǎo)的共同努力下，在公司職工的共同努力下，公司經(jīng)營狀況優(yōu)秀，經(jīng)濟(jì)效益較昨年同期有很大增幅，運(yùn)轉(zhuǎn)質(zhì)量進(jìn)一步提高，主要經(jīng)營指標(biāo)完成狀況比較理想。一、主要經(jīng)營指標(biāo)達(dá)成狀況分析表1主要經(jīng)營指標(biāo)達(dá)成狀況表單位：萬元與昨年同比增指標(biāo)本期實(shí)質(zhì)今年計(jì)劃占年度計(jì)劃%加%產(chǎn)值合同額增添值營業(yè)收入回款應(yīng)收賬款經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量利潤總數(shù)2011年上半年，公司主要經(jīng)營指標(biāo)均達(dá)成較好。應(yīng)收賬款控制方面較昨年有所改良，在銷售收入增添了*倍的基礎(chǔ)上，應(yīng)收賬款較去年同期降低了*%，說明公司自2011年以來加大催款力度，見效顯然；經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為*。以上兩個(gè)指標(biāo)說明公司資本回收能力穩(wěn)步提高，現(xiàn)金流動(dòng)性有所增強(qiáng)，有益于公司的連續(xù)發(fā)展。二、整體經(jīng)營素質(zhì)分析表2經(jīng)營素質(zhì)指標(biāo)數(shù)據(jù)表指標(biāo)本期值上年同期談?wù)搼?yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率運(yùn)營能力存貨周轉(zhuǎn)率總財(cái)產(chǎn)周轉(zhuǎn)率財(cái)產(chǎn)欠債率速動(dòng)比率償債能力流動(dòng)比率現(xiàn)金流動(dòng)欠債率成本開銷率主營業(yè)務(wù)利潤率盈余能力凈財(cái)產(chǎn)利潤率公司上半年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為*次，存貨周轉(zhuǎn)率為*次，總財(cái)產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為*，較昨年同期均有所增添，說明公司運(yùn)營能力較好，比較昨年運(yùn)營能力顯然增強(qiáng)，可是，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率固然較昨年有所增添，但從數(shù)值來看，應(yīng)收賬款還應(yīng)進(jìn)一步加大催收力度；財(cái)產(chǎn)欠債率（合理值50%）為*%，較昨年同期有所降落，說明公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低了，公司的欠債率較低，債務(wù)融資空間較大。速動(dòng)比率（合理值100%或稍大于100%）為*%，流動(dòng)比率為（下限100%）*%，均較昨年同期有很大增幅，說明公司短期償債能力較強(qiáng)。但值得注意的是，從經(jīng)營的角度看，財(cái)產(chǎn)欠債率過低，速動(dòng)比率、流動(dòng)比率過高，說明公司運(yùn)用外面資本的能力差，資本周轉(zhuǎn)可能減慢，從而影響公司的盈余能力。現(xiàn)金流動(dòng)欠債率為*%，現(xiàn)金流動(dòng)欠債比率為負(fù)數(shù)主假如受按期存款計(jì)入經(jīng)營性現(xiàn)金流的影響，剔除按期存款后現(xiàn)金流動(dòng)欠債比率為*%，而且今年能夠支付的應(yīng)收單據(jù)金額較大。故公司總的償債能力較強(qiáng)，能較好的對(duì)付可能發(fā)生的財(cái)務(wù)危機(jī)。成本開銷率為*%，主營業(yè)務(wù)利潤率為*%，凈財(cái)產(chǎn)利潤率為*%，總財(cái)產(chǎn)酬勞率為*%。整體上講，公司盈余能力較強(qiáng)，公司投入獲得滿意的產(chǎn)出，盈余能力較好?？偠灾緹o論是運(yùn)營能力、償債能力仍是盈余能力均表現(xiàn)優(yōu)秀，可連續(xù)發(fā)展能力較強(qiáng)，公司的整體經(jīng)營素質(zhì)較高。三、產(chǎn)品銷售及市場開發(fā)狀況及分析表3-1主要銷售指標(biāo)單位：萬元指標(biāo)共計(jì)銷售收入回款合同額新增客戶數(shù)表3-2應(yīng)收賬款狀況表單位：萬元應(yīng)收總數(shù)逾期金額客戶（萬元）（萬元）

帳齡分析1-6個(gè)月7-12個(gè)月1年以上共計(jì)比率四、生產(chǎn)質(zhì)量分析表4產(chǎn)質(zhì)量量狀況表除掉灰分原由重要安全、工序一次交成品合格產(chǎn)品主要不合格項(xiàng)外的成品合格質(zhì)量事故檢合格率率率（次數(shù)）五、上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)中的特色經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)質(zhì)量穩(wěn)步提高，主要核查指標(biāo)全面達(dá)成；2.3.4．5.6.六、下半年經(jīng)營指標(biāo)、關(guān)著要點(diǎn)1．下半年經(jīng)營指標(biāo)指標(biāo)計(jì)劃值（萬元）備注總收入合同額回款應(yīng)收賬款利潤總數(shù)凈利潤經(jīng)營現(xiàn)金流2．關(guān)著要點(diǎn)加大新客戶開發(fā)力度，保證新增合同額按計(jì)劃達(dá)成；2）精心組織、合理安排，發(fā)揮設(shè)施最大