工商銀行風險管理委員會工作機制

風險管理委員會工作機制風險管理部劉國通杭州2008.31目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設(shè)工作分行風險管理委員會秘書處工作要求21、風險管理治理1.1風險治理演進大事年表1.2公司治理結(jié)構(gòu)1.3風險管理組織架構(gòu)圖1.4風險治理職能31.1風險治理演進大事年表19992001200220032004200520062000成立資產(chǎn)負債管理委員會推出統(tǒng)一授信制度啟動貸款風險五級分類成立風險管理委員會改組信貸審查委員會，成立信貸政策委員會提交每月資產(chǎn)分析與報告建立分層次流動性儲備首家聘請安永進行獨立審計數(shù)據(jù)大集中工程3竣工投產(chǎn)開始在《金融時報》和《中國證券報》披露本行年報分離市場營銷與信貸管理職能；成立授信中心、信貸監(jiān)測檢查中心、行業(yè)分析中心啟動反洗錢機制將公司客戶評級體系提升至十二級評級總行成立內(nèi)部評級辦公室,聘請普華永道咨詢,啟動BaselⅡ內(nèi)部評級法工程引入COSO委員會企業(yè)風險管理框架理念，制訂《全面風險管理框架》調(diào)整風險管理委員會結(jié)構(gòu)，成立了分別負責信用風險、市場風險和操作風險管理子委員會組建內(nèi)部審計委員會4、內(nèi)部審計局和內(nèi)審分局，設(shè)立內(nèi)控合規(guī)部在貸款五級分類制度的基礎(chǔ)上，采用公司貸款十二級分類體系對非信貸資產(chǎn)實行五級分類應用經(jīng)濟資本管理工具，包括采用EVA方法來進行風險管理風險管理委員會審議流動性、信用、市場、操作風險開始實行全面風險撥備制度，優(yōu)化對減值損失準備的評估風險管理委員會審議全面風險管理報告PCM2003全面投產(chǎn)與高盛開展戰(zhàn)略合作改革風險管理組織架構(gòu)與流程設(shè)立首席風險官規(guī)定嚴格的信貸風險控制線1監(jiān)事會進駐決定2001年為資產(chǎn)質(zhì)量攻堅年信貸管理系統(tǒng)版本升級2規(guī)范貸款五級分類統(tǒng)計注：1、如規(guī)定新增貸款不良貸款率控制在2％以下；2、當年全行40多萬個信貸客戶的信息集中到總行統(tǒng)一監(jiān)控，現(xiàn)為CM2002；3、即DCC（DataCentersConcentrate），又稱9991工程；4、1998年總行成立稽核監(jiān)督委員會199920002001200220032004200520062007內(nèi)部評級二期工程項目順利完工啟動內(nèi)部評級法工程零售項目內(nèi)部評級二期項目成果年底前全面投產(chǎn)41.2全行風險管理框架注：內(nèi)部審計局直接向董事會匯報；分行層面的各風險管理部門同時向總行層面的相應風險管理部門及分行的管理層匯報董事會層面董事長行長董事會風險管理委員會風險管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會總行層面副行長首席風險官信貸管理部信用風險●資產(chǎn)負債管理部風險管理部分行管理層分行風險管理部門分行層面●內(nèi)控合規(guī)部操作風險市場風險流動性風險51.2公司治理結(jié)構(gòu)股東大會董事會監(jiān)事會董事會秘書董事會戰(zhàn)略委員會董事會風險管理委員會董事會提名與薪酬委員會董事會審計委員會監(jiān)督委員會關(guān)聯(lián)交易控制委員會高級管理層61.3董事會及其專門委員會2005年10月25日，中國工商銀行股份有限公司召開了第一次股東大會，大會選舉了股份公司第一屆董事會、監(jiān)事會的成員董事會下設(shè)四個委員會：戰(zhàn)略委員會、審計委員會、風險管理委員會（下設(shè)關(guān)聯(lián)交易控制委員會）和提名與薪酬委員會各專門委員會對董事會負責，根據(jù)董事會的授權(quán)，協(xié)助董事會履行職責

關(guān)聯(lián)交易控制委員會董事會審計委員會董事會

董事會戰(zhàn)略委員會董事會風險管理委員會董事會提名與薪酬委員會71.3董事會風險管理委員會董事會風險管理委員會由9名董事組成，其中：獨立董事3名、執(zhí)行董事2名、非執(zhí)行董事4名，主席為獨立董事梁錦松先生董事會風險管理委員會的主要職責根據(jù)本行總體戰(zhàn)略，審核和修訂本行風險管理戰(zhàn)略、風險管理政策和內(nèi)部控制流程，對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價，并向董事會提出建議監(jiān)督和評價風險管理與內(nèi)控的業(yè)務(wù)及流程，并提出改善意見監(jiān)督和評價高級管理人員在信用、市場、操作等風險方面的風險控制情況對本行風險狀況進行定期評估，并向董事會提出建議在董事會授權(quán)下審核批準超過行長權(quán)限的和行長提請本委員會審議的重大風險事項或交易項目董事會風險管理委員會下設(shè)關(guān)聯(lián)交易控制委員會，由獨立董事?lián)沃飨P(guān)聯(lián)交易控制委員會主要負責確認本行的關(guān)聯(lián)方，對本行的關(guān)聯(lián)交易進行初審，以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)審批本行的關(guān)聯(lián)交易81.3董事會及董事會風險管理委員會（1／2）董事會及董事會風險管理委員會審議《2006年度風險管理報告》，提出風險管理工作任務(wù)91.3董事會及董事會風險管理委員會（2／2）董事會及董事會風險管理委員會審議《2006年度風險管理報告》，提出風險管理工作任務(wù)101.3高管層風險管理委員會（1/3）成員總行行長副行長、紀委書記、首席風險官公司業(yè)務(wù)一部公司業(yè)務(wù)二部投資銀行部金融市場部機構(gòu)業(yè)務(wù)部個人金融業(yè)務(wù)部結(jié)算與現(xiàn)金管理部銀行卡業(yè)務(wù)部資產(chǎn)托管部國際業(yè)務(wù)部風險管理部資產(chǎn)負債管理部信貸管理部授信業(yè)務(wù)部信用審批部內(nèi)控合規(guī)部法律事務(wù)部財務(wù)會計部管理信息部人力資源部保衛(wèi)部監(jiān)察室信息科技部運行管理部城市金融研究所營銷及產(chǎn)品部門風險管理部門綜合管理部門支持與保障部門111.3高管層風險管理委員會（2/3）職能：高管層風險管理委員會提出全行的信用風險、市場風險及操作風險管理的戰(zhàn)略和政策，并就有關(guān)事宜向本行董事會風險管理委員會提出建議按照董事會及其風險管理委員會要求，審議全行的風險管理事項審議應當向董事會風險管理委員會報批的有關(guān)議案聽取專業(yè)委員會工作報告和審議專業(yè)委員會提請審議的事項該委員會作為總行層面的風險管理決策機構(gòu)，審議、制定風險管理政策、制度和計劃委員會每季至少召開一次會議，按照全行風險戰(zhàn)略與風險偏好，審議風險管理報告、專題報告和其他重大風險事項，并向董事會風險管理委員會和董事會全體成員報告121.3高管層風險管理委員會（3/3）會議規(guī)則：風險管理委員會下設(shè)信用、市場和操作風險管理三個專業(yè)委員會信用風險管理委員會負責審議信用風險事項和信貸政策市場風險管理委員會負責審議市場風險政策和程序、模型和方法、制定工作目標操作風險管理委員會負責審議操作風險管理政策和措施委員會設(shè)立常設(shè)辦事機構(gòu)——委員會秘書處，負責組織協(xié)調(diào)委員會的日常工作委員會每季至少召開一次會議，經(jīng)主席、副主席或秘書處提議，可召開臨時會議131.3高管層風險管理委員會——信用風險管理委員會主任委員：副行長副主任委員：首席風險官成員：信貸管理部、管理信息部、財務(wù)會計部、投資銀行部、資產(chǎn)負債管理部、金融市場部、機構(gòu)業(yè)務(wù)部、個人金融業(yè)務(wù)部、銀行卡業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、授信業(yè)務(wù)部、信用審批部、風險管理部、國際業(yè)務(wù)部、內(nèi)控合規(guī)部和法律事務(wù)部總經(jīng)理主要職責：審議制定全行信貸政策、制度、風險評估與計量模型、大額減值資產(chǎn)核銷處置方案、信用風險管理報告和重點行業(yè)、重點區(qū)域、重點大類產(chǎn)品、突發(fā)信用風險事件的分析報告等。141.3高管層風險管理委員會——市場風險管理委員會主任委員：副行長副主任委員：首席風險官成員：風險管理部、資產(chǎn)負債管理部、金融市場部、管理信息部、財務(wù)會計部、投資銀行部、個人金融業(yè)務(wù)部、信貸管理部、信用審批部、公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、運行管理部、資產(chǎn)托管部、國際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部總經(jīng)理主要職責：審定市場風險管理政策、程序、限額、對沖的政策、流程、方法、市值評估模型、風險計量模型、市場風險應急處理方案等。151.3高管層風險管理委員會——操作風險管理委員會主任委員：副行長副主任委員：首席風險官成員：內(nèi)控合規(guī)部、管理信息部、財務(wù)會計部、投資銀行部、金融市場部、資產(chǎn)負債管理部、機構(gòu)業(yè)務(wù)部、個人金融業(yè)務(wù)部、銀行卡業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)托管部、公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、信貸管理部、授信業(yè)務(wù)部、信用審批部、風險管理部、結(jié)算與現(xiàn)金管理部、運行管理部、國際業(yè)務(wù)部、法律事務(wù)部、信息科技部、電子銀行部、人力資源部、保衛(wèi)部總經(jīng)理和監(jiān)察室主任主要職責：審議操作風險管理政策、制度、計量模型和操作風險管理報告，協(xié)調(diào)、統(tǒng)一部門之間的操作風險管理政策，解決操作風險管理中的重大問題。161.3高管層資產(chǎn)負債管理委員會成員：本行資產(chǎn)負債管理委員會由總行行長、副行長、首席風險官以及總行各業(yè)務(wù)及風險管理部門的主管組成職責：該委員會負責制定本行資產(chǎn)、負債、資本管理的戰(zhàn)略和政策，制定資產(chǎn)負債總量和結(jié)構(gòu)計劃，同時負責本行的流動性風險管理戰(zhàn)略及政策，并經(jīng)行長就有關(guān)事宜向本行董事會提出建議審議、確定全行資產(chǎn)負債管理的目標、政策制度、年度計劃及調(diào)整方案審議全行流動性風險管理的目標、政策以及風險分析報告與評估報告，確定制度流程、限額指標和應急處理方案審議、確定全行資本、資金管理的政策制度及工作事項審議、確定行內(nèi)資金轉(zhuǎn)移價格、定價政策及具體措施17目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設(shè)工作分行風險管理委員會秘書處工作要求182、風險管理委員會運作機制2.1歷年審議議題2.2三個階段的特點2.3運作機制192.1風險管理委員會審議過的議題（1/3）202.1風險管理委員會審議過的議題（2/3）212.1風險管理委員會審議過的議題（3/3）222.2三個階段風險管理委員會工作（1/3）風險管理委員會重組前2004年7月，我行重組風險管理委員會風險管理委員會重組之前，我行處在股份制改造準備時期，資產(chǎn)質(zhì)量問題是重中之重風險管理委員會主要審議不良資產(chǎn)處置與管理相關(guān)議題，內(nèi)容比較單一232.2三個階段風險管理委員會工作（2/3）風險管理委員會重組后銀監(jiān)會出臺多個風險管理指引，制定下發(fā)了以風險管理為著眼點的1104非現(xiàn)場監(jiān)管報表，對商業(yè)銀行，特別是股改過程中的國有商業(yè)銀行風險管理的要求不斷提高我行風險管理架構(gòu)不斷完善、風險管理計量手段不斷豐富、風險審議機制逐漸規(guī)范風險管理委員會的議題逐漸豐富，委員會審議內(nèi)容由信用風險管理的一部分擴展到信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險管理242.2三個階段風險管理委員會工作（3/3）股份公司設(shè)立后全球投資者對我行風險管理水平高度關(guān)注，在我行全球路演過程中，風險管理相關(guān)問題共被提問104次為了應對激烈的市場競爭，并長久保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量，我行自身有提高風險管理水平的迫切需要風險管理委員會作為各級行風險管理的核心領(lǐng)導組織，議題更加豐富全面，對各項議題的審議更加充分和深入。今年以來總行已經(jīng)召開兩次風險管理委員會，且都取得了良好效果252.3風險管理委員會的運作機制制定計劃議案編寫會務(wù)工作聯(lián)席會議督辦執(zhí)行定期報告262.3制定計劃（1/2）原則全局性重要性及時性方法與途徑緊跟全行發(fā)展戰(zhàn)略搜索監(jiān)管動態(tài)獨立分析研究了解部門需求272.3制定計劃（2/2）流程圖282.3議案編寫議案質(zhì)量三大依據(jù)：法律法規(guī)、政策、客觀事實三大水平：理論水平、政策水平、文字水平議案編寫方式分配給相關(guān)部門編寫，要明確編寫內(nèi)容與格式，給予必要支持秘書處聯(lián)席會議商定，進行相應的協(xié)調(diào)部領(lǐng)導安排本部處室編寫292.3會務(wù)工作會務(wù)工作看起來是簡單的操作性工作，但周密的安排與靈活的應對是保證會議質(zhì)量的關(guān)鍵，思想上需要高度重視會務(wù)工作按照時間可以分為三個階段會議籌備會議召開會議結(jié)束302.3會務(wù)工作——三個階段（1/3）會議籌備時間確定提前準備好材料和簽報；通過秘書及時了解行長時間安排；會議室確定在得知會議召開時間后，第一時間向辦公室確定會議室。要求會場提供會議錄音，茶水等服務(wù)。材料與通知發(fā)出提前印刷材料和編寫通知；確定會議時間和地點后，及時將材料和通知發(fā)出。先發(fā)行領(lǐng)導通知，便于行領(lǐng)導提前安排時間；后發(fā)各部通知。布置會場擺放桌簽安排會議錄音設(shè)備312.3會務(wù)工作——三個階段（2/3）會議召開提前準備好記錄紙和簽名本秘書處人員要提前到會場，檢查會場設(shè)施和桌簽擺放。并在門口處引導各參會人員做到正確位置，并簽名做好會議記錄，便于會后做好會議紀要工作會議結(jié)束后，帶走會議錄音磁帶，整理會場32會議結(jié)束在第一時間，將會議錄音轉(zhuǎn)換為文字材料。同時，根據(jù)會議記錄整理會議紀要。根據(jù)會議錄音，調(diào)整確認會議紀要向各主要部門發(fā)函，征求會議紀要修改意見；要求各部門修改報告，并再報秘書處在會議紀要中，同時以EXCEL格式將會議決議分解成任務(wù)分解表，指明任務(wù)牽頭部門和合作部門。根據(jù)部門來函，修改會議紀要，并簽報行領(lǐng)導印發(fā)行領(lǐng)導簽批后，在全行印發(fā)會議紀要將會議前、中、后所涉及的資料以電子和紙質(zhì)版存檔2.3會務(wù)工作——三個階段（3/3）332.3風險管理委員會秘書處聯(lián)席會議（1/2）秘書處承擔跨部門、跨產(chǎn)品的風險管理協(xié)調(diào)職能，需要在各個部門間進行協(xié)調(diào)秘書處聯(lián)席會議是各部門進行充分交流的平臺，是解決多部門交叉問題的良好形式聯(lián)席會議的有效召開，能夠有效避免各部門對審議報告的相反意見聯(lián)席會議適宜解決單個部門無法獨立解決的問題委員會會議前、后均可召開聯(lián)席會議342.3風險管理委員會秘書處聯(lián)席會議（2/2）秘書處聯(lián)席會議由秘書處提議召開，根據(jù)議題的重要性，可以由風險管理部總經(jīng)理、副總經(jīng)理或秘書處處長主持；如果是涉及某部門的議題，也可由該部門負責人召集召開秘書處要盡量在會議上起主導作用會議要有成果：明確各部聯(lián)系人、各部提交報告的時間、報告的要求秘書處會議前準備好會議討論文件，會上做好記錄，會后整理會議紀要352.3督查督辦（1/2）《工作計劃》、各次會議的會議紀要和任務(wù)分解表是秘書處督查督辦的主要依據(jù)根據(jù)任務(wù)完成時間表，可按季對各執(zhí)行部門督查督辦，要求其按月向秘書處反饋執(zhí)行信息，秘書處做好跟蹤記錄定期形成《風險管理委員會決議執(zhí)行情況的報告》，簽報行領(lǐng)導362.3督查督辦（2/2）舉例吉林省分行建立風險管理委員會審議批復事項落實情況的監(jiān)督、反饋機制風險管理委員會會議決議執(zhí)行情況《督辦函》風險管理委員會會議決議執(zhí)行情況通報制度對風險管理委員會審議項目的決議落實情況進行全面檢查北京分行采用表格形式列明風險管理委員會決議執(zhí)行情況各督辦事項的負責部門、時間限制、報告形式、辦理進程、完成情況等廣東省分行會后及時向?qū)I(yè)部門提交了書面審議報告，并要求各部門在規(guī)定時間內(nèi)完成風險會決議提出的各類意見和建議372.3定期報告（1/2）定期報告的作用：形成執(zhí)行反饋機制，為了解決議執(zhí)行效果提供參考，為督辦執(zhí)行提供依據(jù)定期報告的形式：詳略不同：季度、半年、年度報告的詳盡程度應逐漸增加形式多樣：可用文字、圖表等多種方式各有側(cè)重：季度報告?zhèn)戎禺斊诰唧w決議執(zhí)行情況，年度報告?zhèn)戎乜傮w情況、工作方法、工作思路的總結(jié)等。382.3定期報告（2/2）舉例北京市分行的《北京分行風險管理委員會2006年工作評估報告》，主要內(nèi)容包括：會議召開情況風險報告審議情況會議決議督辦事項執(zhí)行情況特點內(nèi)容全面存在的問題分析比較深入提出了明確的整改措施39目錄風險管理治理風險管理委員會運作機制風險管理委員會秘書處制度建設(shè)工作分行風險管理委員會秘書處工作要求403、風險管理委員會秘書處制度建設(shè)工作3.1風險管理框架3.2風險戰(zhàn)略3.3風險管理評價體系41《全面風險管理框架》編寫的定位什么是全面風險管理？《框架》所起的作用《框架》主要回答的五個問題2004年以來《全面風險管理框架》的進展2004年印發(fā)《中國工商銀行全面風險管理框架（試行）》2006年10月開始重新修訂；