第五章 貸款政策與管理

第五章貸款政策與管理【教學內容】貸款的種類及及管理要點；貸款政策；貸款操作程序的主要內容；貸款的質量評價和分析方法；【目的和要求】

通過本章學習，要求學生了解貸款的重要性及其種類劃分，掌握貸款政策、貸款發(fā)放程序、貸款質量評價等問題，同時對我國商業(yè)銀行信貸資產質量有一個全面的認識。第一節(jié)概述

貸款---貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息的條件，將一定數量的貸幣資金供給借款人使用的一種借貸行為。由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構成。（一）貸款的重要性1.發(fā)放貸款是銀行收入的主要來源；2.加強與銀行重要顧客的關系，以增加出售其它服務的能力；3.滿足社會、政府和企業(yè)的需求，促進社會經濟發(fā)展。（二）現代商業(yè)銀行貸款理論變遷

二、貸款對象和條件（一）貸款對象

1.企（事）業(yè)法人

2.其他經濟組織、個體工商戶3.自然人（二）基本條件產品有市場、生產經營有效益；不擠占挪用信貸資金、恪守信用。（三）一些具體要求企業(yè)或業(yè)主在本行業(yè)從業(yè)一定時間以上；

有一定的自有資本；資產負債率符合要求；有一定的經營規(guī)模（年銷售收入）；無不良信用記錄；合法合規(guī)經營；符合國家環(huán)保要求；在本銀行開戶。三、貸款主要種類及管理要點按期限活期貸款（透支）定期貸款（短、中、長）保證貸款抵押貸款質押貸款按貸款方式信用貸款擔保貸款票據貼現按是否承擔責任自營貸款委托貸款貸款種類按償還方式、按貸款數量、按貸款用途分類按貸款用途流動資金貸款固定資金貸款按貸款量批發(fā)貸款零售貸款按償還方式一次性償還貸款分次償還貸款貸款種類四、貸款的組合--資產組合理論1.貸款種類的選擇，要考慮兩個基本因素：收益和風險2.銀行貸款組合的目的：最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風險。3.各銀行貸款組合結構存在較大差別，為什么？決定某個銀行貸款組合結構因素？特定的市場環(huán)境和銀行的經營規(guī)模第二節(jié)貸款的政策和程序一、貸款政策

貸款政策是指導和規(guī)范商業(yè)銀行貸款業(yè)務，管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。包括宏觀和微觀二個層次。(一）宏觀政策---引導貸款投向，把握貸款經營方向，調整貸款結構的政策規(guī)定。包括貸款投向政策、總量政策、利率政策等方面。宏觀信貸政策貸款總量政策貸款利率政策貸款投向政策信貸總量政策亦稱貸款規(guī)模管理政策，是指中央銀行按照一定時期國民經濟發(fā)展的各項計劃和各商業(yè)銀行組織、籌措、融通資金的可能，對商業(yè)銀行核定一個年度(或季度)貸款的最高限額。貸款規(guī)模是指一定時期內銀行貸款投放數額，它包括兩層含義：一是指一定時點上的貸款總金額，也就是總存量；二是指一定時期內的貸款增量，即為新增加的貸款數量。信貸投向政策信貸投向政策主要解決結構問題，通過引導信貸投向促進產業(yè)結構、產品結構的調整，防治重復建設和盲目建設。確定信貸投向政策的基本原則：“扶優(yōu)限劣”。

1.扶優(yōu)：根據國家的產業(yè)政策，對有市場、有效益的產品和守信用、不挪用信貸資金的企業(yè)，在信貸資金上給以優(yōu)先支持。

2.限劣：對違反國家法律法規(guī)、不符合國家產業(yè)政策要求，生產布局不合理，無市場，無效益，不具備還本付息能力的企業(yè)和產品，嚴格限制貸款或禁止發(fā)放貸款。

貸款利率政策我國貸款利率政策，主要體現在差別利率政策上，即國家本著行業(yè)差別、企業(yè)差別、貸款期限、用途、風險差別等因素，確定不同的貸款利率，分別計收利息。商業(yè)銀行應當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率.具體內容包括：

1.法定貸款利率：指經過國務院批準和國務院授權中國人民銀行制定的各種貸款利率。（其制定的依據：國家宏觀經濟政策，平均利潤率，資金供求關系，物價水平，存貸款利差等）2.浮動利率：金融機構在人行總行的規(guī)定浮動幅度內，以法定貸款利率為基礎自行確定的貸款利率，其浮動的范圍由人行總行規(guī)定。

3.優(yōu)惠利率：發(fā)放貸款時所收取的比一般同類貸款利率較低的利率。

4.罰息政策及其規(guī)定比例（均由人行決定）。我國中央銀行的信貸政策

中國目前的信貸政策大致包含四方面內容：一是與貨幣信貸總量擴張有關，政策措施影響貨幣乘數和貨幣流動性。比如，規(guī)定汽車和住房消費信貸的首付款比例、證券質押貸款比例等等；二是配合國家產業(yè)政策，通過貸款貼息等多種手段，引導信貸資金向國家政策需要鼓勵和扶持的地區(qū)及行業(yè)流動，以扶持這些地區(qū)和行業(yè)的經濟發(fā)展；三是限制性的信貸政策。通過“窗口指導”或引導商業(yè)銀行通過調整授信額度、調整信貸風險評級和風險溢價等方式，限制信貸資金向某些產業(yè)、行業(yè)及地區(qū)過度投放，體現扶優(yōu)限劣原則。四是制定信貸法律法規(guī)，引導、規(guī)范和促進金融創(chuàng)新，防范信貸風險。中國人民銀行關于進一步加強房地產信貸業(yè)務管理的通知銀發(fā)[2003]121號國務院《促進產業(yè)結構調整暫行規(guī)定》和《產業(yè)結構調整指導目錄》（2005.12）《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發(fā)展的若干意見》（2005）銀監(jiān)會制定《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》2005（二）微觀信貸政策---各商業(yè)銀行制定的規(guī)范貸款行為，加強貸款風險管理措施、辦法的總稱。貸款業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略貸款審批的分級授權貸款的期限和品種結構貸款發(fā)放的規(guī)?？刂脐P系人貸款政策信貸集中風險管理政策貸款定價貸款的擔保政策貸款檔案的管理政策貸款的審批和管理程序貸款的日常管理和催收政策對所有貸款質量評價的標準對不良貸款的處理

鐵本案例.doc鐵本案教訓是什么？2003年，我國經濟的部分領域出現了明顯的過熱現象，尤其是鋼鐵行業(yè)的投資以翻番的速度上升，為了防止結構性的動蕩和經濟的大起大落，保證宏觀經濟的長期平穩(wěn)發(fā)展，國家2003年對鋼鐵、房地產、水泥、電解鋁四個行業(yè)的過熱現象提出了整頓的通告——發(fā)改委、中央銀行江蘇鐵本鋼鐵有限公司是一個小型私營鋼鐵企業(yè)，注冊資本3億元。2003年6月，鐵本項目在土地、環(huán)評等各類合法手續(xù)尚未獲得批準的情況下，開始在江蘇常州破土動工。當時共計有6家金融機構向鐵本公司及其關聯(lián)企業(yè)提供授信總額共43.4028億元，其中，中行25.7208億元，農行10.3106億元，建行6.5608億元……2004年4月28日，國務院總理溫家寶主持常務會議，決定對江蘇鐵本項目勒令停止建設。這是常州6家銀行真正的滑鐵盧之役。二、貸款的原則（一）貸款的一般原則

1.依法貸款的原則2.遵循效益性、安全性、流動性的原則3.遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則4.遵循公平競爭、密切協(xié)作的原則5.區(qū)別對待，擇優(yōu)支持原則“優(yōu)”的客觀標準1.“優(yōu)”的客觀標準：符合國家產業(yè)政策，達到國家環(huán)保要求；在“塊狀經濟”中優(yōu)勢明顯，處于領先地位，發(fā)展趨勢良好；在產品的細分市場上占有份額較大，業(yè)績良好，其中生產加工型企業(yè)設備良好、技術過關，有穩(wěn)定的上下游客戶關系；商貿型企業(yè)有區(qū)域特許經營權，注重銷售網絡建設，在細分市場上銷售收入居前；業(yè)主進取心強，重信譽，守信用，有創(chuàng)業(yè)經歷，經營管理經驗豐富。2.禁止或限制介入類

國家明令禁止，產業(yè)政策明顯限制的行業(yè)和產品；生產經營活動剛起步，積累低，主營業(yè)務不突出；生產經營不連續(xù)，無市場空間，業(yè)務發(fā)展不穩(wěn)；有不良信用記錄，與銀行和客戶交往過程中有欺詐行為。（二）西方商業(yè)銀行信用分析的原則：1.品質（character）2.能力（capacity）3.現金（cash）/資本(Capital)4.抵押（collateral）5.環(huán)境（conditions）6.控制（control）/事業(yè)的連續(xù)性(Continuity)1.“6C”原則2.“5P原則”1.借款戶（People）2.資金用途（Purpose）3.還款來源（Payment）4.債權保證（Protection）5.授信展望（Perspective）3.5WW原則1.借款人(Who)2.借款用途(Why)3.還款期限(When)4.擔保物(What)5.如何還款(How)“5C”、“5W”或是“5P”要素法在內容上大同小異,他們的共同之處都是將每一要素逐一進行評分,使信用數量化,從而確定其信用等級以作為其是否貸款、貸款標準的確定和隨后貸款跟蹤監(jiān)測期間的政策調整依據。三、貸款程序與決策貸款是如何發(fā)放下去的？風險是怎樣產生的?（一）貸款程序貸款程序建立信貸關系、貸款申請對借款人的信用等級評估貸款調查貸款審查、審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查

貸款收回和不良貸款的處置貸款資料整理歸檔①②③④⑤⑥⑦⑧⑨（二）

貸款的決策程序貸與不貸的問題發(fā)放貸款綜合分析確定貸款結構提出貸款結構方案與客戶談判貸款能否滿足銀行與客戶的需要完成貸款文件否否拒絕貸款（三）貸款決策的基礎是什么？借款人的信用如何判斷？（四）貸款決策中要把握的關鍵問題是什么？四、貸款協(xié)議貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定；利率與計息；提款條件、提款時間及提款手續(xù)；還款；擔保；保險；聲明與承諾；違約事件及處理；扣劃；稅費；抵銷、轉讓與權利保留；變更與解除；法律適用、爭議解決及司法管轄；附件。第三節(jié)貸前調查和貸后管理一、貸款調查（一）貸款調查的內容貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險度。1.合法性調查：借款人、經營活動、借款用途、抵押品2.安全性調查：借款人履約情況、還款能力、擔保3.盈利性調查：借款人的經濟效益、銀行(信用社）的業(yè)務潛力4.借款人的生產能力、市場需求、經營策略、經營作風、管理水平5.同行業(yè)同類產品的主要技術指標、行業(yè)發(fā)展前景及在行業(yè)中的地位（二）貸款調查的步驟1.貸款面談2.信用調查3.現場觀察4.財務分析(項目評估)

5.非財務因素分析6.結論：調查報告

同意辦理：陳述理由否決貸款申請：禮貌而堅定的態(tài)度；向客戶耐心解釋全部原因；向客戶建議其他的融資渠道；確?？蛻魧︺y行的服務感到滿意。調查報告的結論法人客戶調查報告內容1.客戶基本情況及主體資格；2.財務狀況、經營效益及市場分析；3.擔保情況和信貸風險評價；4.本次信貸業(yè)務的綜合效益分析；5.結論---是否同意辦理此項信貸業(yè)務；對信貸業(yè)務種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等提出初步意見。自然人客戶調查報告內容1.申請人的基本情況；2.申請信貸業(yè)務的用途；3.擔保情況；4.收入來源；5.還款來源；6.結論:對是否同意辦理此項信貸業(yè)務提出初步意見。二、貸后管理（一）貸后管理的原因幫助銀行的管理層迅速發(fā)現有問題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預警信號，及時發(fā)現貸款質量變化，防止貸款質量惡化。（二）貸后管理的內容

貸款檢查、貸款風險判斷和控制、問題貸款處理、損失核銷、貸款分類、總結評價。檢查的重點內容：1