中級會計師-經(jīng)濟法-強化練習(xí)題-第6章金融法律制度

中級會計師-經(jīng)濟法-強化練習(xí)題-第6章金融法律制度[單選題]1.在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的一定期限內(nèi)不（江南博哥）得轉(zhuǎn)讓。該期限是()。A.3個月B.6個月C.12個月D.18個月正確答案：D參考解析：在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。掌握“上市公司收購的法律后果”知識點。[單選題]2.某股票發(fā)行公司監(jiān)事會有5名監(jiān)事，其中監(jiān)事趙某、張某為職工代表。監(jiān)事任期屆滿，該公司職工代表大會在選舉監(jiān)事時，認(rèn)為趙某、張某未能認(rèn)真履行職責(zé)，故一致決議改選陳某、王某為監(jiān)事會成員。按照《證券法》的規(guī)定，該公司應(yīng)通過一定的方式將該信息予以披露，該信息披露的方式是()。A.中期報告B.季度報告C.年度報告D.臨時報告正確答案：D參考解析：公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動，屬于重大事件，應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送“臨時報告”，并予公告。本題中，該公司監(jiān)事會共有5名董監(jiān)事，其中2名發(fā)生變動，2/5＞1/3。據(jù)此，該公司的信息披露方式為臨時報告。掌握“信息披露”知識點。[單選題]3.關(guān)于證券終止上市，下列表述錯誤的是()。A.上市交易的證券，有證券交易所規(guī)定的終止上市情形的，由證券交易所按照業(yè)務(wù)規(guī)則終止其上市交易B.終止證券上市交易的，應(yīng)當(dāng)及時公告C.終止證券上市交易的，報中國證監(jiān)會備案D.對證券交易所作出的不予上市交易、終止上市交易決定不服的，可以向中國證監(jiān)會申請復(fù)核正確答案：D參考解析：上市交易的證券，有證券交易所規(guī)定的終止上市情形的，由證券交易所按照業(yè)務(wù)規(guī)則終止其上市交易。證券交易所決定終止證券上市交易的，應(yīng)當(dāng)及時公告，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。選項ABC正確。對證券交易所作出的不予上市交易、終止上市交易決定不服的，可以向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機構(gòu)申請復(fù)核。選項D錯誤。掌握“常規(guī)證券上市”知識點。[單選題]4.下列關(guān)于證券公司與普通投資者糾紛的自證清白制度，表述錯誤的是()。A.對于普通投資者實行特殊保護B.專業(yè)投資者的標(biāo)準(zhǔn)授權(quán)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定C.普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，普通投資者需承擔(dān)舉證責(zé)任D.普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛，證券公司不能證明其行為符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任正確答案：C參考解析：普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，證券公司應(yīng)當(dāng)證明其行為符合法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定，不存在誤導(dǎo)、欺詐等情形。掌握“投資者保護”知識點。[單選題]5.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于商業(yè)匯票獨有的行為的是()。A.出票B.承兌C.保付D.背書正確答案：B參考解析：根據(jù)規(guī)定，有些票據(jù)行為是匯票、本票、支票共有的行為，如出票、背書，而有的只是某一種票據(jù)所獨有的行為，如承兌是匯票所獨有的行為，銀行匯票是見票即付，不存在承兌一說。這里的匯票針對的是商業(yè)匯票（銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票），不包括銀行匯票。保付是支票所獨有的行為。掌握“票據(jù)行為的概念”知識點。[單選題]6.關(guān)于票據(jù)行為的代理，下列說法不正確的是()。A.票據(jù)當(dāng)事人必須有委托代理的意思表示B.代理人應(yīng)在票據(jù)上表明代理關(guān)系C.沒有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的，應(yīng)當(dāng)由簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D.代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)由代理人承擔(dān)全部票據(jù)責(zé)任正確答案：D參考解析：代理人超越代理權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)就其超越權(quán)限的部分承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。掌握“票據(jù)行為的代理”知識點。[單選題]7.投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務(wù)的，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同。保險人的解除合同權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過一定期限不行使而消滅。該期限是()。A.20日B.10日C.30日D.15日正確答案：C參考解析：保險人的解除合同權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。掌握“最大誠信原則”知識點。[單選題]8.承銷商承銷股票的承銷期最長不得超過()。A.30日B.60日C.90日D.120日正確答案：C參考解析：在證券承銷中，不論是代銷還是包銷，其期限最長不得超過90日。掌握“證券發(fā)行的程序”知識點。[單選題]9.在收購要約期限屆滿前一定期限內(nèi)，收購人不得變更收購要約，但出現(xiàn)競爭要約的除外。該期限是()。A.5日B.15日C.25日D.30日正確答案：B參考解析：在收購要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購人不得變更收購要約，但出現(xiàn)競爭要約的除外。掌握“要約收購”知識點。[單選題]10.首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。該股份有限公司應(yīng)自成立后，持續(xù)經(jīng)營時間在()以上。A.1年B.2年C.3年D.5年正確答案：C參考解析：首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。該股份有限公司應(yīng)自成立后，持續(xù)經(jīng)營時間在3年以上。掌握“首發(fā)一般條件、主板中小板上市公司首次公開發(fā)行條件”知識點。[單選題]11.投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定，該一定的比例是()。A.達到10%，但未達到20%B.達到5%，但未超過30%C.達到10%，但未超過30%D.達到20%，但未超過30%正確答案：D參考解析：根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20％但未超過30％的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。【點評】權(quán)益變動報告書的編制，分為簡式與詳式。首先應(yīng)當(dāng)記住幾個比例：5%、20%、30%。5%-20%之間，應(yīng)區(qū)分投資者是否是上市公司第一大股東或?qū)嶋H控制人，是的話編制詳式報告書，否的話編制簡式報告書。20%-30%之間，無論是否是上市公司第一大股東或?qū)嶋H控制人，都編制詳式報告書。掌握“上市公司收購的權(quán)益披露”知識點。[單選題]12.A公司向B公司簽發(fā)并交付一張票據(jù)，B公司又向C公司背書轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)，后C公司再次向D公司轉(zhuǎn)讓了該票據(jù)。經(jīng)銀行審核，B公司在向C公司轉(zhuǎn)讓該票據(jù)時，其簽章不符合規(guī)定。對此，下列說法正確的是()。A.該票據(jù)無效B.B公司的簽章無效，但不影響其他真實簽章的效力C.因A公司的簽章有效，盡管B公司的簽章不符合規(guī)定，但其背書仍然有效D.B公司的簽章無效，但不影響A公司簽章的效力正確答案：D參考解析：背書人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力。據(jù)此，本題中，B公司在向C公司轉(zhuǎn)讓該票據(jù)時，其簽章不符合規(guī)定，B的簽章無效，但不影響其前手（A公司）符合規(guī)定簽章的效力。掌握“票據(jù)行為成立的有效要件”知識點。[單選題]13.在下列方法中，我國《票據(jù)法》未予認(rèn)可的票據(jù)權(quán)利補救方法是()。A.公示催告B.聲明作廢C.掛失止付D.普通訴訟正確答案：B參考解析：我國《票據(jù)法》規(guī)定了票據(jù)喪失后的補救措施。該補救措施主要有三種形式，即掛失止付、公示催告、普通訴訟。掌握“票據(jù)權(quán)利”知識點。[單選題]14.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于匯票的表述中，正確的是()。A.匯票金額中文大寫與數(shù)碼記載不一致的，以中文大寫金額為準(zhǔn)B.匯票保證中，被保證人的名稱屬于絕對應(yīng)記載事項C.見票即付的匯票，無須提示承兌D.匯票承兌后，承兌人如果未受有出票人的資金，則可對抗持票人正確答案：C參考解析：根據(jù)規(guī)定，匯票金額中文大寫與數(shù)碼記載不一致的，票據(jù)無效，因此選項A是錯誤的；匯票保證中，被保證人的名稱屬于相對應(yīng)記載事項，因此B項是錯誤的；匯票承兌后，承兌人負(fù)有絕對付款的義務(wù)，不能以其與出票人之間的資金關(guān)系對抗持票人。掌握“票據(jù)抗辯”知識點。[單選題]15.張某向李某背書轉(zhuǎn)讓面額為10萬元的匯票作為購買房屋的價款，李某接受匯票后背書轉(zhuǎn)讓給第三人。如果張某與李某之間的房屋買賣合同被協(xié)議解除，則張某可以行使的權(quán)利為()。A.請求李某返還匯票B.請求李某返還10萬元現(xiàn)金C.請求從李某處受讓匯票的第三人返還匯票D.請求付款人停止支付票據(jù)上的款項正確答案：B參考解析：票據(jù)為無因證券，票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系的影響。產(chǎn)生票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系（買賣合同）解除或無效，不影響票據(jù)關(guān)系的效力。掌握“票據(jù)法上的關(guān)系和票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系”知識點。[單選題]16.下列關(guān)于票據(jù)偽造及責(zé)任承擔(dān)的表述中，符合票據(jù)法律制度規(guī)定的是()。A.票據(jù)被偽造人應(yīng)向持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任B.持票人行使追索權(quán)時，在票據(jù)上的真實簽章人可以票據(jù)偽造為由進行抗辯C.出票人假冒他人名義簽發(fā)票據(jù)的行為屬于票據(jù)偽造D.票據(jù)偽造人應(yīng)向持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任正確答案：C參考解析：票據(jù)偽造中，偽造人與被偽造人均不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，票據(jù)上的真實簽章人應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?！军c評】票據(jù)的偽造行為由于其自始無效，故持票人即使是善意取得，對被偽造人也不能行使票據(jù)權(quán)利。對偽造人而言，由于票據(jù)上沒有以自己名義所作的簽章，因此也不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。但是，如果偽造人的行為給他人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，還應(yīng)承擔(dān)刑事責(zé)任。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力。持票人依法提示承兌、提示付款或行使追索權(quán)時，在票據(jù)上真實簽章人不能以票據(jù)偽造為由進行抗辯。掌握“票據(jù)的偽造和變造”知識點。[單選題]17.下列各種票據(jù)中，不屬于《票據(jù)法》調(diào)整范圍的是()。A.匯票B.本票C.發(fā)票D.支票正確答案：C參考解析：我國的票據(jù)包括匯票、本票和支票三種。掌握“票據(jù)、票據(jù)法的概念”知識點。[單選題]18.下列人員中，不屬于內(nèi)幕信息知情人員的是()。A.發(fā)行股票或者公司債券的公司副經(jīng)理B.持有公司5%以上股份的股東C.證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員D.發(fā)行股票或者公司債券的公司的客戶企業(yè)董事長正確答案：D參考解析：根據(jù)《證券法》規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：①發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員（選項A）；②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員（選項B）；③發(fā)行人控股或者實際控制的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；④由于所任公司職務(wù)或者因與公司業(yè)務(wù)往來可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；⑤上市公司收購人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員；⑥因職務(wù)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員；⑦因職責(zé)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員（選項C）；⑧因法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易或者對上市公司及其收購、重大資產(chǎn)交易進行管理可以獲取內(nèi)幕信息的有關(guān)主管部門、監(jiān)管機構(gòu)的工作人員；⑨國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的可以獲取內(nèi)幕信息的其他人員。選項D中的董事長是在發(fā)行公司的客戶企業(yè)任職，并不是發(fā)行公司（發(fā)行人）的董事長，因此不屬于內(nèi)幕信息知情人員。掌握“禁止的交易行為”知識點。[單選題]19.匯票到期日前，持票人不可以行使追索權(quán)的情形是()。A.付款人死亡的B.匯票被拒絕承兌的C.保證人被依法宣告破產(chǎn)的D.承兌人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的正確答案：C參考解析：匯票到期日前，在發(fā)生以下情形之一的，持票人可以行使追索權(quán)：匯票到期被拒絕付款；匯票在到期日前被拒絕承兌；在匯票到期日前，承兌人或付款人死亡、逃匿的；在匯票到期日前，承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動。掌握“匯票的追索權(quán)”知識點。[單選題]20.在我國票據(jù)種類中，記載出票金額和實際結(jié)算金額兩種金額的票據(jù)是()。A.銀行本票B.銀行承兌匯票C.銀行匯票D.支票正確答案：C參考解析：在我國票據(jù)種類中，記載出票金額和實際結(jié)算金額兩種金額的票據(jù)[單選題]21.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，見票后定期付款的匯票，自到期日起()內(nèi)向承兌人提示付款。A.1個月B.2個月C.3個月D.10日正確答案：D參考解析：根據(jù)規(guī)定，對于見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。【點評】提示承兌與提示付款。所謂提示承兌，是指持票人向付款人出示票據(jù)，請求付款人見到出示的票據(jù)后作出承諾付款的行為；所謂提示付款是持票人主張票據(jù)權(quán)利，向付款人出示票據(jù)，將票據(jù)交其驗看，并請求付款人付款的一種法律行為。通俗點說，提示承兌是“你要承諾兌付”，就是你現(xiàn)在承諾到時候你一定會付，一般分為銀行承諾或者企業(yè)承諾，所以經(jīng)過承諾兌付的票據(jù)分成了銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。提示付款就是“到時候了該付錢了”。承兌人和付款人在承兌后產(chǎn)生了重合，付款人跟承兌人是一個人。掌握“匯票的付款”知識點。[單選題]22.匯票的付款人承兌匯票，不得附有條件，附有條件的，()。A.該票據(jù)無效B.視為拒絕承兌C.視為承兌D.承兌人對所附條件承擔(dān)付款責(zé)任正確答案：B參考解析：根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定：“付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌”。掌握“匯票的承兌”知識點。[單選題]23.甲在將一匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙時，未將乙的姓名記載于被背書人欄內(nèi)。乙發(fā)現(xiàn)后將自己的姓名填入被背書人欄內(nèi)。下列關(guān)于乙填入自己姓名的行為效力的表述中，正確的是()。A.無效B.有效C.可撤銷D.甲追認(rèn)后有效正確答案：B參考解析：根據(jù)《高法審理票據(jù)糾紛案司法解釋》的規(guī)定，背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。掌握“匯票背書的形式”知識點。[單選題]24.甲公司向乙公司簽發(fā)一張出票日期為4月1日的銀行本票，那么該銀行本票的付款期限的最后日期為()。A.4月11日B.10月1日C.7月1日D.6月1日正確答案：D參考解析：根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，本票自出票之日起，付款期限最長不得超過2個月。掌握“本票見票付款”知識點。[單選題]25.下列情形中，投保人不具有保險利益的是()。A.丈夫張某為自己的妻子李某投人身保險B.田某為自己投人身保險C.甲公司為自己單位的勞動者投人身保險D.甲未經(jīng)朋友乙的同意，為乙投人身保險正確答案：D參考解析：投保人對下列人員具有保險利益：（一）本人；（二）配偶、子女、父母；（三）上述人員以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；（四）與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。除前款規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。掌握“保險利益原則”知識點。[單選題]26.根據(jù)《保險法》的規(guī)定，保險人對保險合同中的免責(zé)條款未作提示或未明確說明的，該免責(zé)條款()。A.不產(chǎn)生效力B.效力待定C.可撤銷D.可變更正確答案：A參考解析：對保險人的免責(zé)條款，保險人在訂立合同時應(yīng)以書面或口頭形式向投保人說明，未作提示或未明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力。掌握“保險合同的特征”知識點。[單選題]27.王某為其小轎車向甲保險公司投保盜搶險，保險費為2萬元；投保后6個月，王某謊稱其小轎車被盜，向甲保險公司提出賠償請求。根據(jù)保險法律制度規(guī)定，下列說法正確的是()。A.甲保險公司有權(quán)解除保險合同，且不退還2萬元保險費B.甲保險公司有權(quán)解除保險合同，但應(yīng)退還2萬元保險費C.甲保險公司有權(quán)解除保險合同，但須退還2萬元保險費的現(xiàn)金價值D.甲保險公司有權(quán)解除保險合同，但須退還2萬元保險費及其利息正確答案：A參考解析：被保險人或者受益人未發(fā)生保險事故，謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金請求的，保險人有權(quán)解除合同，并不退還保險費?！军c評】本題屬于保險人單方解除合同的情形，謊稱發(fā)生了保險事故，此時保險人不但不予賠償，還不退還保費。對于保險人單方解除合同權(quán)，教材有具體的列舉性規(guī)定，學(xué)習(xí)時應(yīng)當(dāng)掌握。掌握“保險合同的解除”知識點。[單選題]28.保險代理人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以保險人名義訂立合同，使投保人有理由相信其有代理權(quán)的，該代理行為產(chǎn)生的保險責(zé)任，應(yīng)承擔(dān)的主體是()。A.保險代理人B.保險人C.保險監(jiān)管機構(gòu)D.投保人正確答案：B參考解析：如果保險代理人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以保險人名義訂立合同，使投保人有理由相信其有代理權(quán)的，該代理行為有效。保險代理也適用表見代理的規(guī)定，即視為代理有效，保險人承擔(dān)責(zé)任。掌握“保險代理人”知識點。[單選題]29.下列各項中不屬于證券的是()。A.股票B.信用證C.認(rèn)股權(quán)證D.期貨正確答案：B參考解析：證券包括股票、債券、證券投資基金份額和認(rèn)股權(quán)證等，信用證屬于結(jié)算方式，不屬于證券。掌握“證券法律制度概述”知識點。[單選題]30.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，支票的下列記載事項中，出票人可以授權(quán)補記的是()。A.出票日期B.出票人簽章C.付款人名稱D.收款人名稱正確答案：D參考解析：支票上的金額和收款人名稱可以授權(quán)補記。掌握“支票的出票”知識點。[單選題]31.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票上可以記載非法定事項。下列各項中，屬于非法定記載事項的是()。A.出票人簽章B.出票地C.付款地D.簽發(fā)票據(jù)的用途正確答案：D參考解析：匯票上可以記載《票據(jù)法》規(guī)定事項以外的其他出票事項，但是該記載事項不具有匯票上的效力。如簽發(fā)票據(jù)的原因或用途。出票人簽章屬于絕對應(yīng)記載事項；出票地和付款地屬于相對應(yīng)記載事項。匯票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地。匯票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。掌握“匯票的出票”知識點。[單選題]32.銀行匯票記載的金額可以有匯票金額和實際結(jié)算金額。對此，下列說法不正確的是()。A.匯票上記載有實際結(jié)算金額的，以實際結(jié)算金額為匯票金額B.匯票記載匯票金額而未記載實際結(jié)算金額，該匯票無效C.實際結(jié)算金額只能小于或等于匯票金額D.實際結(jié)算金額大于匯票金額的，實際結(jié)算金額無效正確答案：B參考解析：銀行匯票記載匯票金額而未記載實際結(jié)算金額，并不影響該匯票的效力，而以匯票金額為實際結(jié)算金額。掌握“匯票的出票”知識點。[單選題]33.根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于本票的表述中，正確的是()。A.本票的基本當(dāng)事人為出票人、付款人和收款人B.未記載付款地的本票無效C.我國本票包括銀行本票和商業(yè)本票D.本票無須承兌正確答案：D參考解析：銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付票據(jù)金額給收款人或持票人的票據(jù)。因此，本票的出票人就是付款人，本票的基本當(dāng)事人只有出票人和收款人。所以A項錯誤。本票上未記載付款地的，出票人的營業(yè)場所為付款地，所以B項錯誤。在我國，本票限于銀行本票，所以C項錯誤。掌握“本票概述”知識點。[單選題]34.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項中，構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押的是()。A.出質(zhì)人在匯票上記載了“質(zhì)押”字樣而未在匯票上簽章的B.出質(zhì)人在匯票粘單上記載了“質(zhì)押”字樣而未在粘單上簽章的C.出質(zhì)人在匯票上記載了“質(zhì)押”字樣而未在匯票上簽章，但是另行簽訂了票據(jù)質(zhì)押合同的，在合同中簽章的D.出質(zhì)人在匯票上記載了“為設(shè)質(zhì)”字樣并在匯票上簽章的正確答案：D參考解析：選項A由于未在匯票上簽章，因而不構(gòu)成匯票的質(zhì)押。如果在票據(jù)上記載質(zhì)押文句表明了質(zhì)押意思的，如“為擔(dān)?！?、“為設(shè)質(zhì)”等，也應(yīng)視為其有效。掌握“匯票的委托收款背書和質(zhì)押背書”知識點。[單選題]35.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列各項中，屬于匯票出票的相對記載事項的是()。A.付款日期B.付款人名稱C.確定的金額D.收款人名稱正確答案：A參考解析：本題考查匯票相對記載事項。匯票出票相對記載事項包括：付款日期、付款地、出票地，選項A當(dāng)選。付款人名稱、確定的金額、收款人名稱均屬于匯票出票絕對記載事項，選項BCD不當(dāng)選。[單選題]36.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列有關(guān)票據(jù)的追索的說法中，錯誤的是()。A.持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序進行追索B.持票人對匯票債務(wù)人中的一人或數(shù)人已開始進行追索的，對其他匯票債務(wù)人不得追索C.持票人為出票人的，對其前手無追索權(quán)D.持票人為背書人的，對其后手無追索權(quán)正確答案：B參考解析：本題考查票據(jù)追索權(quán)行使。持票人對匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)開始進行追索的，對其他匯票債務(wù)人仍然可以行使追索權(quán)，選項B當(dāng)選。選項ACD所述均正確，不當(dāng)選。[單選題]37.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，支票的下列記載事項中，出票人可以授權(quán)補記的是()。A.出票日期B.出票人簽章C.付款人名稱D.收款人名稱正確答案：D參考解析：本題考查支票授權(quán)補記。在支票中，金額和收款人名稱可以由出票人授權(quán)補記。本題應(yīng)選擇選項D。[單選題]38.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，在票據(jù)上更改特定記載事項的，將導(dǎo)致票據(jù)無效。下列各項中，屬于該記載事項的是()。A.付款人名稱B.收款人名稱C.付款地D.出票地正確答案：B參考解析：本題考查更改后導(dǎo)致票據(jù)無效的記載事項。金額、收款人名稱、日期不得更改，更改的票據(jù)無效。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]39.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，持票人對支票出票人的追索權(quán)，應(yīng)當(dāng)在一定期間內(nèi)行使。該期間是()。A.自出票日起3個月B.自出票日起6個月C.自出票日起2年D.自到期日起2年正確答案：B參考解析：本題考查追索權(quán)行使期限。做此類型題目時，需要看清楚追索對象。持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]40.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)偽造的表述中，說法正確的是()。A.持票人行使追索權(quán)時，在票據(jù)上的真實簽章人可以票據(jù)偽造為由進行抗辯B.票據(jù)被偽造人應(yīng)向持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任C.出票人假冒他人名義簽發(fā)票據(jù)的行為屬于票據(jù)偽造D.票據(jù)偽造人應(yīng)向持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任正確答案：C參考解析：本題考查票據(jù)偽造。票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力。持票人依法提示承兌、提示付款或行使追索權(quán)時，在票據(jù)上真實簽章人不能以票據(jù)偽造為由進行抗辯，選項A錯誤。票據(jù)被偽造人沒有以其真實意思表示在票據(jù)上簽章，無須向持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，選項B錯誤。票據(jù)偽造包含假冒他人名義或者虛構(gòu)他人名義進行票據(jù)行為兩種情形，選項C正確。票據(jù)偽造人的名稱未記載于票據(jù)上，無須承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但可能承擔(dān)民事責(zé)任或刑事責(zé)任，選項D錯誤。[單選題]41.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列關(guān)于本票和支票的特征對比，說法正確的是()。A.收款人名稱均為絕對記載事項B.出票人均只能是銀行C.未記載付款地、出票地均不影響效力D.本票和支票均為遠期票據(jù)正確答案：C參考解析：本題考查支票與本票的特征。收款人名稱為本票絕對記載事項，在支票中，付款人名稱才是絕對記載事項，“一收一付”一定區(qū)分好，選項A錯誤。支票的出票人是單位和個人，而我國目前的本票僅限于銀行本票，因此本票的出票人只能是銀行，選項B錯誤。出票地、付款地為支票、本票的相對記載事項，未記載不影響票據(jù)效力，選項C正確。支票、本票均為見票即付，選項D錯誤。[單選題]42.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列關(guān)于本票的表述中，不正確的是()。A.本票自出票日起，最長付款期限為3個月B.“無條件支付的承諾”是絕對記載事項之一C.本票無須承兌D.僅限于銀行本票，且為記名本票正確答案：A參考解析：本題考查本票?？键c較為綜合。銀行本票自出票日起，付款期限最長不得超過2個月，選項A當(dāng)選。無條件支付承諾為本票絕對記載事項。無條件支付委托為匯票、支票絕對記載事項，選項B不當(dāng)選。本票、支票無須承兌，只有遠期商業(yè)匯票才需要承兌，選項C不當(dāng)選。我國本票為銀行本票，企業(yè)不能簽發(fā)本票。且簽發(fā)本票時，收款人確定，應(yīng)屬記名本票，選項D不當(dāng)選。本題應(yīng)選擇選項A。[單選題]43.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列各項中，屬于銀行本票的相對記載事項的是()。A.收款人名稱B.確定的金額C.出票日期D.出票地正確答案：D參考解析：本題考查銀行本票相對記載事項。銀行本票和支票的相對記載事項均為“出票地、付款地”，選項D當(dāng)選。選項ABC所述均為銀行本票的絕對記載事項。[單選題]44.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列關(guān)于支票記載事項的表述中，正確的是()。A.支票上未記載付款日期的，該票據(jù)無效B.支票上未記載付款地的，出票人的營業(yè)場所為付款地C.支票上未記載出票日期的，該票據(jù)無效D.支票的出票人不得記載“禁止轉(zhuǎn)讓”字樣正確答案：C參考解析：本題考查支票記載事項。支票限于見票即付，不得另行記載付款日期；另行記載付款日期的，該記載無效，但支票有效，選項A錯誤。支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地，選項B錯誤。在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”等字樣，屬于票據(jù)任意記載事項。出票人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，該票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓，選項D錯誤。本題應(yīng)選擇選項C。[單選題]45.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，不同的票據(jù)所涉及的票據(jù)行為是不同的，有些票據(jù)行為是匯票、本票、支票共有的行為，有的只是某一種票據(jù)所獨有的行為。下列票據(jù)行為中，屬于匯票獨有的是()。A.背書B.出票C.承兌D.保證正確答案：C參考解析：本題考查票據(jù)行為。承兌是遠期匯票特有的行為。本題應(yīng)選擇選項C。[單選題]46.甲公司于2021年2月10日簽發(fā)一張匯票給乙公司，付款日期為2021年3月20日。乙公司將該匯票提示承兌后背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，丙公司又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁公司。丁公司于2021年3月23日向承兌人請求付款時遭到拒絕。根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，丁公司向甲公司行使追索權(quán)的期限是()。A.自2021年2月10日至2023年2月10日B.自2021年3月20日至2023年3月20日C.自2021年3月23日至2021年9月23日D.自2021年3月23日至2021年6月23日正確答案：B參考解析：本題考查追索權(quán)行使期限。除見票即付的匯票外，匯票持票人對出票人和承兌人的權(quán)利（包括付款請求權(quán)和追索權(quán)），自票據(jù)到期日起2年。本題所述票據(jù)類型為遠期匯票，票據(jù)到期日是2021年3月20日，丁公司行使追索權(quán)的期限為2021年3月20日至2023年3月20日，本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]47.甲公司與乙公司簽訂一份買賣合同，約定采用見票即付的商業(yè)匯票支付貨款，后乙公司以自己為付款人簽發(fā)匯票并交付給甲公司，因甲公司欠丙公司貨款，故甲公司將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司。丙公司持票向乙公司行使付款請求權(quán)時，乙公司以甲公司未供貨為由拒付。經(jīng)查，丙公司對甲公司未供貨不知情。下列關(guān)于乙公司的拒付主張是否成立的表述中，符合票據(jù)法律制度規(guī)定的是()。A.不成立，因丙公司為善意持票人，乙公司不得以對抗甲公司的抗辯事由對抗丙公司B.成立，因甲公司未供貨，乙公司當(dāng)然可以拒絕付款C.不成立，因甲公司已轉(zhuǎn)讓該匯票并已退出票據(jù)關(guān)系D.成立，因丙公司與乙公司并無合同關(guān)系正確答案：A參考解析：本題考查對人抗辯。票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人，明知出票人對持票人前手存在抗辯事由取得票據(jù)除外。題干敘述“丙公司對甲公司未供貨不知情”，就是為了提示大家，丙公司是善意持票人。本題中，票據(jù)債務(wù)人是乙公司，甲公司是持票人丙公司的前手。乙公司不得以其對甲公司的抗辯事由對抗丙公司，選項A正確。假設(shè)甲公司沒有欠丙公司貨款，而是將這張匯票送給了丙公司（即丙公司取得該匯票無對價），則其享有的權(quán)利不能優(yōu)于其前手（甲公司），乙公司可以其對甲公司的抗辯事由對抗丙公司。故本題應(yīng)選擇選項A。[單選題]48.根據(jù)票據(jù)法律制度規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)偽造的表述中，正確的是()。A.票據(jù)偽造是指無權(quán)更改票據(jù)的人變更票據(jù)金額的行為B.被偽造人應(yīng)向善意且支付了對價的持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任C.票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力D.偽造人因未在票據(jù)上以自己的名義簽章，故不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任之外的民事責(zé)任正確答案：C參考解析：本題考查票據(jù)偽造。票據(jù)偽造與票據(jù)變造的區(qū)別是：票據(jù)偽造是“簽章造假”，票據(jù)變造，變更的是除了簽章的其他記載事項。選項A錯誤，其所述屬于票據(jù)變造而非票據(jù)偽造。票據(jù)偽造構(gòu)成票據(jù)抗辯中對物抗辯的事由，持票人即使是善意，也不能對被偽造人行使票據(jù)權(quán)利，選項B錯誤。票據(jù)上有偽造簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力。持票人依法提示承兌、提示付款或行使追索權(quán)時，在票據(jù)上真實簽章人不能以票據(jù)偽造為由進行抗辯，選項C正確。偽造人未在票據(jù)上以自己的名義簽章，無須承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但可能視情況承擔(dān)民事賠償責(zé)任和刑事責(zé)任，選項D錯誤。故本題應(yīng)選擇選項C。[單選題]49.下列關(guān)于股份有限公司股票發(fā)行的表述中，符合《公司法》規(guī)定的是()。A.公司歷次發(fā)行股票的價格都必須相同B.公司發(fā)行的股票面額必須為每股1元C.公司發(fā)行的股票必須為無記名股票D.公司股票的發(fā)行價格不得低于票面金額正確答案：D參考解析：本題考查股票發(fā)行價格。原則上，公司發(fā)行股票的價格（只要不違反同股同價）、面額、形式（是否記名等）都由公司自主決定。“同股同價”只約束同次發(fā)行，歷次發(fā)行的價格之間不受“同股同價”的約束，選項A錯誤。把股票面額定為1元/股只是國內(nèi)比較通行的做法，并非法律的明確要求，選項B錯誤。公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名，選項C錯誤。股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，選項D正確。[單選題]50.張某持有甲上市公司于2021年1月首次發(fā)行的優(yōu)先股。甲公司章程對優(yōu)先股股東行使表決權(quán)的情形未作特別規(guī)定。甲公司的下列事項中，張某有權(quán)行使優(yōu)先股表決權(quán)的是()。A.增發(fā)普通股B.公司分立C.首次減資5%D.對外提供大額擔(dān)保正確答案：B參考解析：本題考查優(yōu)先股股東可以行使表決權(quán)事項。優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會會議，就以下事項與普通股股東分類表決，其所持每一優(yōu)先股有一表決權(quán)，但公司持有的本公司優(yōu)先股沒有表決權(quán)：（1）修改公司章程中與優(yōu)先股相關(guān)的內(nèi)容；（2）一次或累計減少公司注冊資本超過10%（選項C不當(dāng)選）；（3）公司合并、分立、解散或變更公司形式（選項B當(dāng)選）；（4）發(fā)行優(yōu)先股（選項A不當(dāng)選）；（5）公司章程規(guī)定的其他情形。上述事項的決議，除須經(jīng)出席會議的普通股股東（含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的2/3以上通過之外，還須經(jīng)出席會議的優(yōu)先股股東（不含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的2/3以上通過。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]51.根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于優(yōu)先股與普通股股東權(quán)利的表述中，正確的是()。A.優(yōu)先股股東先于普通股股東分配公司紅利B.公司清算時普通股股東先于優(yōu)先股股東取得公司剩余財產(chǎn)C.優(yōu)先股股東和普通股股東都可以參與公司決策D.優(yōu)先股股東先于普通股股東分配公司利潤正確答案：D參考解析：本題考查優(yōu)先股的“優(yōu)先性”。優(yōu)先股股東的主要權(quán)利是優(yōu)先分配利潤和剩余財產(chǎn)，選項D正確。優(yōu)先股股東不參與公司決策，不參與公司紅利分配，選項AC錯誤。在公司進行清算時，優(yōu)先股股東先于普通股股東取得公司剩余財產(chǎn)，選項B錯誤。[單選題]52.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公開發(fā)行公司債券，專業(yè)投資者和普通投資者可以參與認(rèn)購，該標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.發(fā)行人最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年利息的2倍B.發(fā)行人凈資產(chǎn)規(guī)模不少于200億元C.發(fā)行人最近36個月內(nèi)累計公開發(fā)行債券不少于3期，發(fā)行規(guī)模不少于100億元D.發(fā)行人最近5年無債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實正確答案：C參考解析：本題考查向?qū)I(yè)投資者和普通投資者公開發(fā)行公司債券需滿足的條件。資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公開發(fā)行公司債券，專業(yè)投資者和普通投資者可以參與認(rèn)購：（1）發(fā)行人最近3年無債務(wù)違約或者延遲支付本息的事實（選項D不當(dāng)選）；（2）發(fā)行人最近3年平均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍（選項A不當(dāng)選）；（3）發(fā)行人凈資產(chǎn)規(guī)模不少于250億元（選項B不當(dāng)選）；（4）發(fā)行人最近36個月內(nèi)累計公開發(fā)行債券不少于3期，發(fā)行規(guī)模不少于100億元（選項C當(dāng)選）；（5）中國證監(jiān)會根據(jù)投資者保護的需要規(guī)定的其他條件。[單選題]53.根據(jù)證券法律制度，以下有關(guān)證券承銷的規(guī)定中，錯誤的是()。A.采用包銷方式銷售證券的，承銷人應(yīng)將發(fā)行人證券全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部自行購入B.采用代銷方式銷售證券的，承銷人可將未售出的證券全部退還發(fā)行人C.代銷期限屆滿銷售股票數(shù)量達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的為發(fā)行成功D.證券承銷期限可以約定為120日正確答案：D參考解析：本題考查證券的承銷。證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式。證券代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。證券包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式，選項AB不當(dāng)選。股票發(fā)行采用代銷方式的，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗，選項C不當(dāng)選。證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日，選項D當(dāng)選。[單選題]54.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列關(guān)于證券發(fā)行規(guī)則的表述中，正確的是()。A.債券發(fā)行采用代銷的，期限屆滿，出售的債券數(shù)量未達到擬公開發(fā)行數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗B.證券發(fā)行采用包銷或代銷的，最長期限均不得超過90日C.證券發(fā)行由證券交易所依照法定條件負(fù)責(zé)發(fā)行申請的注冊D.股票發(fā)行采用包銷的，證券公司有權(quán)在包銷期內(nèi)預(yù)先購入并留存所包銷的股票正確答案：B參考解析：本題考查證券的承銷。股票發(fā)行采用代銷方式的，代銷期限屆滿，向投資者出售的“股票”數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗，而非“債券”，選項A錯誤。證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日，選項B正確。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負(fù)責(zé)證券發(fā)行申請的注冊，選項C錯誤。證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券，選項D錯誤。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]55.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列關(guān)于上市公司配股條件的表述中，不正確的是()。A.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%B.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C.采用代銷方式發(fā)行D.采用包銷方式發(fā)行正確答案：D參考解析：本題考查上市公司配股條件。向原股東配售股份，除符合上述公開發(fā)行證券的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%（選項A不當(dāng)選）。（2）控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量（選項B不當(dāng)選）。（3）用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行（選項C不當(dāng)選、選項D當(dāng)選）。[單選題]56.下列關(guān)于證券發(fā)行承銷團承銷證券的表述中，不符合證券法律制度規(guī)定的是()。A.承銷團承銷適用于向不特定對象公開發(fā)行的證券B.發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣1億元C.承銷團由主承銷和參與承銷的證券公司組成D.承銷團代銷、包銷期限最長不得超過90日正確答案：B參考解析：本題考查證券發(fā)行承銷團承銷債券相關(guān)規(guī)定。向不特定對象發(fā)行證券聘請承銷團的，承銷團應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成。向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷，選項AC正確，選項B錯誤。承銷團代銷、包銷期限最長不得超過90日，選項D正確。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]57.甲公司（不存在一致行動人）通過證券交易所的證券交易收購A上市公司股份，根據(jù)證券法律制度規(guī)定，以下說法中錯誤的是()。A.甲公司持有A上市公司有表決權(quán)股份達到5%時應(yīng)編制權(quán)益變動報告書B.甲公司編制權(quán)益變動報告書的時間為收購事實發(fā)生之日起5日內(nèi)C.甲公司編制的權(quán)益變動報告書應(yīng)向相應(yīng)的證券交易所進行書面報告D.在權(quán)益變動報告書公告前，甲公司不得再行買賣A上市公司的股票正確答案：B參考解析：本題考查上市公司收購的權(quán)益披露。通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告，在上述期限內(nèi)不得再行買賣該上市公司的股票，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的情形除外。選項B所述時間有誤，應(yīng)在“3日”內(nèi)而非5日內(nèi)，本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]58.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，關(guān)于收購上市公司的結(jié)果，以下說法中錯誤的是()。A.在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B.收購行為完成后，收購人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)向證券交易所提交關(guān)于收購情況的書面報告，并予以公告C.收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易D.收購行為完成后，被收購公司不再具備股份有限公司條件的，應(yīng)當(dāng)依法變更企業(yè)形式正確答案：A參考解析：本題考查上市公司收購。在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，選項A當(dāng)選。[單選題]59.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列關(guān)于上市公司收購的表述中，正確的是()。A.收購要約期限屆滿前20日內(nèi)，收購人不得變更收購要約B.收購要約可以改收購期限為40日C.可以減少預(yù)定收購股份數(shù)額D.可以降低價格收購正確答案：B參考解析：本題考查上市公司收購。收購要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購人不得變更收購要約，但是出現(xiàn)競爭要約的除外，選項A錯誤。收購要約的變更不得存在下列情形：（1）降低收購價格（選項D錯誤）；（2）減少預(yù)定收購股份數(shù)額（選項C錯誤）；（3）縮短收購期限；（4）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形。收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，但是出現(xiàn)競爭要約的除外，選項B正確。[單選題]60.根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于發(fā)起人轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份限制的表述中，正確的是()。A.自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B.自公司成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C.自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D.自公司成立之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓正確答案：A參考解析：本題考查股份有限公司發(fā)起人轉(zhuǎn)股限制。發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，本題應(yīng)選擇選項A。[單選題]61.某股份有限公司于2018年6月在上海證券交易所上市。該公司有關(guān)人員的下列股份轉(zhuǎn)讓行為中，不符合《公司法》規(guī)定的是()。A.監(jiān)事張某2019年3月將其所持有的本公司股份總數(shù)的25%轉(zhuǎn)讓B.董事吳某2019年8月將其所持有的本公司全部股份500股一次性轉(zhuǎn)讓C.董事羅某2020年將其所持有的本公司股份總數(shù)的25%轉(zhuǎn)讓D.經(jīng)理王某2021年1月離職，8月轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司所有股份正確答案：A參考解析：本題考查股份有限公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)股限制。“董監(jiān)高”所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，且在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%，選項A錯誤（轉(zhuǎn)讓時間距上市時間不滿1年），選項C正確（轉(zhuǎn)讓時間距上市時間已滿1年）。董事吳某轉(zhuǎn)讓股份的時間距該公司上市已滿1年，且其持有上市公司股份總數(shù)不超過1000股，可以一次性轉(zhuǎn)讓，選項B正確。經(jīng)理王某轉(zhuǎn)讓股份的時間距該公司上市已滿1年，且其離職已滿半年，選項D正確。因此，本題應(yīng)選擇選項A。[單選題]62.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，以下有關(guān)上市公司信息披露的說法中，錯誤的是()。A.證券同時在境內(nèi)境外公開發(fā)行、交易的，信息披露義務(wù)人在境外披露的信息，應(yīng)當(dāng)在境內(nèi)同時披露B.信息披露義務(wù)人在強制信息披露以外，自愿披露信息的，所披露的信息不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導(dǎo)投資者C.上市公司應(yīng)在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，報送并公告年度報告D.上市公司應(yīng)在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起1個月內(nèi)，報送并公告中期報告正確答案：D參考解析：本題考查上市公司信息披露。選項AB分別是上市公司信息披露“時間一致性”和“內(nèi)容一致性”的體現(xiàn)，均正確。上市公司披露中期報告的時間要求是上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，選項D當(dāng)選。[單選題]63.根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓限制的表述中，正確的是()。A.公司收購自身股份用于員工持股計劃或者股權(quán)激勵的，所收購的股份應(yīng)當(dāng)在2年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工B.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C.公司監(jiān)事在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份，不得超過其持有的本公司股份總數(shù)的20%D.公司董事所持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓正確答案：B參考解析：本題考查股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓限制。將股份用于員工持股計劃或者股權(quán)激勵的，所收購的股份應(yīng)當(dāng)3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工，選項A錯誤。發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，選項B正確。公司監(jiān)事在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份，不得超過其持有的本公司股份總數(shù)的25%，選項C錯誤。公司董事所持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，選項D錯誤。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]64.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列關(guān)于證券信息披露的表述中，不正確的是()。A.信息露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)通俗易懂B.信息披露義務(wù)人自愿披露的信息不得與依法披露的信息相沖突C.信息披露義務(wù)人披露的信息應(yīng)當(dāng)簡明清晰D.信息披露的對象是特定的社會公眾正確答案：D參考解析：本題考查證券信息披露原則。信息披露的對象是“不特定”的社會公眾，信息披露義務(wù)人披露的信息，應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整，簡明清晰，通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。本題應(yīng)選擇選項D。[單選題]65.根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司董事會秘書的表述中，正確的是()。A.董事會秘書可以代表董事長B.董事會秘書可以代表董事會C.董事會秘書是董事會設(shè)置的服務(wù)席位D.董事會秘書不屬于公司的高級管理人員正確答案：C參考解析：本題考查上市公司董事會秘書。上市公司董事會秘書是《公司法》明確列舉的公司高級管理人員，選項D錯誤。此外，董事會秘書并不能代表董事長，也不能代表董事會，選項AB均錯誤。本題應(yīng)選擇選項C。[單選題]66.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，要約收購中，收購人發(fā)出收購要約之后可以實施的行為是()。A.降低收購價格B.減少預(yù)定收購股份數(shù)額C.延長收購期限D(zhuǎn).撤銷其收購要約正確答案：C參考解析：本題考查要約收購期間收購人可以實施行為。收購人發(fā)出收購要約后不得撤銷要約，選項D錯誤。收購要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購人不得變更收購要約，但是出現(xiàn)競爭要約的除外。收購要約的變更不得存在下列情形：（1）降低收購價格（選項A不當(dāng)選）；（2）減少預(yù)定收購股份數(shù)額（選項B不當(dāng)選）；（3）縮短收購期限；（4）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形。本題應(yīng)選擇選項C。[單選題]67.根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列各項中，屬于上市公司持續(xù)信息披露文件的是()。A.招股說明書B.重大事件的臨時報告C.債券募集說明書D.上市公告書正確答案：B參考解析：本題考查上市公司持續(xù)信息披露。證券市場信息披露包括發(fā)行市場及交易市場的披露。證券發(fā)行市場披露文件為招股說明書、公司債券募集辦法、上市公告書等。證券交易市場持續(xù)信息披露文件包括定期報告和臨時報告（選項B當(dāng)選）。定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。臨時報告披露時間較為靈活，當(dāng)出現(xiàn)影響股票、上市交易公司債券價格的重大事件時，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定披露臨時報告。[單選題]68.甲股份有限公司公開發(fā)行股份并于主板上市。監(jiān)事會有5名監(jiān)事，其中監(jiān)事趙某、張某為職工代表，監(jiān)事任期屆滿，該公司職工代表大會在選舉監(jiān)事時，認(rèn)為趙某、張某未能認(rèn)真履行職責(zé)，故一致決議改選陳某、王某為監(jiān)事會成員。根據(jù)證券法律制度規(guī)定，該上市公司應(yīng)通過一定的方式將該信息予以披露，該信息披露的方式是()。A.中期報告B.季度報告C.年度報告D.臨時報告正確答案：D參考解析：本題考查股票發(fā)行公司發(fā)布臨時報告的重大事件?！肮镜亩隆?/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動，董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)”此種情形屬于股票發(fā)行公司發(fā)布臨時報告的重大事件。監(jiān)事會有5名監(jiān)事，改選2名監(jiān)事，意為2名監(jiān)事發(fā)生變動，屬于股票發(fā)行公司發(fā)布臨時報告的重大事件。本題應(yīng)選擇選項D。[單選題]69.張某作為投保人，以其母李某為被保險人購買一份人身保險，經(jīng)其母同意，指定朱某為受益人。某日，李某與朱某一同乘車出游，遭遇車禍，二人均在該次車禍中喪生，且無法確定死亡的先后順序。根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，下列說法中錯誤的是()。A.應(yīng)推定朱某死亡在先B.應(yīng)推定李某死亡在先C.該筆保險的保險金成為李某的遺產(chǎn)D.張某對李某具有保險利益正確答案：B參考解析：本題考查無法確定死亡先后順序的推定。受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。在本題中，該保險關(guān)系的受益人是朱某，應(yīng)推定朱某死亡在先，選項A不當(dāng)選、選項B當(dāng)選。受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，選項C不當(dāng)選。投保人對下列人員具有保險利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母（選項D不當(dāng)選）；（3）上述人員以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；（4）與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]70.甲公司購進一臺價值180萬元的機器設(shè)備，向保險公司投保。保險合同約定保險金額為180萬元，但未約定保險金的計算方法。后保險期間發(fā)生了保險事故，造成該設(shè)備實際損失80萬元；甲公司為防止損失的擴大，花費了6萬元施救費；此外，為鑒定本次保險事故的性質(zhì)，花費了2萬元的鑒定費。根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，保險公司應(yīng)當(dāng)支付給甲公司的保險金數(shù)額是()。A.80萬元B.82萬元C.86萬元D.88萬元正確答案：D參考解析：本題考查保險金額與保險價值相等時保險金支付方式。本題中，保險金額等于保險價值，出險時保險人應(yīng)全額賠付，即就保險標(biāo)的損失部分賠付80萬元保險金。此外，甲公司施救費用和鑒定費用均屬于“其他合理、必要費用”，應(yīng)由保險人承擔(dān)。綜上，本題中保險公司應(yīng)當(dāng)支付給甲公司的保險金數(shù)額=80+6+2=88（萬元）。本題應(yīng)選擇選項D。[單選題]71.根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于保險經(jīng)紀(jì)人的表述中，正確的是()。A.保險經(jīng)紀(jì)人是專門從事保險經(jīng)紀(jì)活動的個人B.保險經(jīng)紀(jì)人是投保人的代理人C.保險經(jīng)紀(jì)人是保險人的代理人D.保險經(jīng)紀(jì)人可以依法收取傭金正確答案：D參考解析：本題考查保險經(jīng)紀(jì)人。保險經(jīng)紀(jì)人是指基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機構(gòu)，選項D正確。保險經(jīng)紀(jì)人只能是機構(gòu)，個人不能成為保險經(jīng)紀(jì)人，選項A錯誤。保險經(jīng)紀(jì)人雖然代表投保人的利益，但其以自己的名義獨立實施保險經(jīng)濟行為，并非投保人或者保險人的代理人，選項BC均錯誤。本題應(yīng)選擇選項D。[單選題]72.王某以其母親為被保險人投保了人壽保險，但其向保險公司申報其母親的年齡并不真實，且其母親的真實年齡并不符合該份保險合同約定的年齡限制。該情況下，根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，下列說法中正確的是()。A.保險人不可以解除合同，但可以要求投保人按照真實年齡調(diào)整保險費B.保險人可以解除合同，并要求投保人承擔(dān)違約責(zé)任C.保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值D.保險人可以解除合同，并退還保險費正確答案：C參考解析：本題考查投保人申報被保險人的年齡不真實的處理規(guī)則。投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值，選項C正確、選項BD錯誤。但若真實年齡符合保險合同約定年齡限制，投保人申報的被保險人的年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應(yīng)付保險費的，保險人有權(quán)更正并要求投保人補交保險費，或在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付。但若投保人為此支付的保險費多于應(yīng)交的保險費，保險人應(yīng)當(dāng)將多收的保險費退還投保人，選項A錯誤。本題應(yīng)選擇選項C。[單選題]73.根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同。保險人解除合同的權(quán)利，自保險人知道解除事由之日起超過一定期限不行使而消滅，該期限是()。A.1年B.30日C.2年D.3個月正確答案：B參考解析：本題考查保險人解除保險合同期限。保險人解除合同的權(quán)利，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅；自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。請大家注意區(qū)分法條中30日和2年。本題應(yīng)選擇選項B。[單選題]74.根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，下列不屬于保險公司終止原因的是()。A.解散B.被撤銷C.破產(chǎn)D.被接管正確答案：D參考解析：本題考查保險公司終止原因。此考點較為冷門，學(xué)習(xí)、復(fù)習(xí)過程中容易忽略。考試時遇到復(fù)習(xí)時未覆蓋的考點切勿慌張，需要冷靜分析選項。題干要求選擇不是終止原因的情況，優(yōu)先選擇程度“最輕”的一個，即“被接管”。根據(jù)規(guī)定，接管期限屆滿，被接管的公司已恢復(fù)正常經(jīng)營能力的，由中國銀保監(jiān)會決定終止接管并予以公告。故“被接管”并不一定導(dǎo)致機構(gòu)終止，選項D正確。[單選題]75.根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，依據(jù)保險標(biāo)的的保險價值是否可以確定可以將保險合同分為()。A.足額保險合同、不足額保險合同和超額保險合同B.人身保險合同與財產(chǎn)保險合同C.定值保險合同與不定值保險合同D.特定危險保險合同與一切險保險合同正確答案：C參考解析：本題考查保險合同的分類。根據(jù)保險合同中的保險價值是否先予確定為標(biāo)準(zhǔn)，可將保險合同分為定值保險合同與不定值保險合同，選項C當(dāng)選。根據(jù)保險價值與保險金額的關(guān)系，可將保險合同分為足額保險合同、不足額保險合同和超額保險合同，選項A不當(dāng)選。根據(jù)保險標(biāo)的的不同，保險合同還可分為人身保險合同和財產(chǎn)保險合同，選項B不當(dāng)選。根據(jù)保險人所承擔(dān)的危險狀況不同，可將保險合同分為特定危險保險合同和一切險保險合同，選項D不當(dāng)選。[單選題]76.根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應(yīng)當(dāng)適用的解釋規(guī)則是()。A.按照有利于投保人解釋B.按照有利于保險人解釋C.按照有利于被保險人或者受益人解釋D.按照通常理解予以解釋正確答案：D參考解析：本題考查格式條款爭議的解決規(guī)則。格式條款的解釋有兩層規(guī)則，以保險合同中的格式條款為例：（1）采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋（“有爭議，先通?！保?，選項D當(dāng)選。（2）對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或仲裁機構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出有利于被保險人和受益人的解釋。注意，只有當(dāng)存在兩種以上解釋時，才要采取不利于格式條款提供方的解釋。[單選題]77.張某為其妻子李某投保時，隱瞞李某健康狀況。李某真實健康狀況不符合保險合同約定的投保條件。保險合同生效后60天，李某因隱瞞的疾病死亡。下列關(guān)于投保人違反告知義務(wù)后果的表述中，正確的是()。A.保險人有權(quán)解除合同，但應(yīng)退還保險費B.保險人不可以解除合同，且應(yīng)當(dāng)給付保險金C.保險人有權(quán)解除合同，且不退還保險費D.保險人不可以解除合同，但可以要求投保人承擔(dān)違約責(zé)任正確答案：C參考解析：本題考查保險人的單方解除權(quán)。投保人故意或者因重大過失未履行規(guī)定的如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權(quán)解除合同，選項BD錯誤。投保人故意不履行如實告知義務(wù)的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險金的責(zé)任，并不退還保險費，選項A錯誤，選項C正確。[多選題]1.下列關(guān)于主板市場注冊制下撤銷證券注冊決定，表述正確的有（?）。A.尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行B.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的證券，撤銷發(fā)行注冊決定，發(fā)行人的控股股東、實際控制人以及保薦人，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)無過錯責(zé)任C.已經(jīng)發(fā)行并上市的證券，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以責(zé)令發(fā)行人回購證券D.已經(jīng)發(fā)行尚未上市的證券，撤銷發(fā)行注冊決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期貸款利息返還證券持有人正確答案：AC參考解析：“無過錯責(zé)任”是指無論是否有過錯，都需要承擔(dān)責(zé)任。發(fā)行人的控股股東、實際控制人以及保薦人，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。選項B表述錯誤。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的證券，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)撤銷發(fā)行注冊決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期“存款”利息返還證券持有人。選項D表述錯誤。掌握“證券發(fā)行的程序”知識點。[多選題]2.關(guān)于保險人的義務(wù)，下列表述正確的有()。A.承擔(dān)為防止或者減少保險標(biāo)的的損失所支付的必要、合理費用，但采取的措施未產(chǎn)生實際效果的除外B.保險人、被保險人為査明和確定保險事故的性質(zhì)、原因和保險標(biāo)的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔(dān)C.責(zé)任保險中被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，被保險人支付的仲裁或者訴訟費用以及其他必要的、合理的費用，除合同另有約定外，由保險人承擔(dān)D.給付保險賠償金或保險金，是保險人最基本和最主要的義務(wù)正確答案：BCD參考解析：選項A錯誤，《保險法解釋（四）》規(guī)定，保險事故發(fā)生后，被保險人依照保險法第五十七條的規(guī)定，請求保險人承擔(dān)為防止或者減少保險標(biāo)的的損失所支付的必要、合理費用，保險人以被保險人采取的措施未產(chǎn)生實際效果為由抗辯的，人民法院不予支持。掌握“保險合同的履行”知識點。[多選題]3.根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，保險金在一定情形下作為被保險人遺產(chǎn)。下列各項中，屬于該情形的有()。A.唯一受益人放棄受益權(quán)B.受益人指定不明無法確定C.唯一受益人故意造成被保險人死亡D.唯一受益人先于被保險人死亡正確答案：ABCD參考解析：本題考核保險合同的關(guān)系人。我國《保險法》規(guī)定，被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：（1）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的（選項B）；（2）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的（選項D）；（3）受益人依法喪失受益權(quán)（選項C）或者放棄受益權(quán)（選項A），沒有其他受益人的（選項AC）。掌握“保險合同的當(dāng)事人和關(guān)系人”知識點。[多選題]4.根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。下列關(guān)于另行記載付款日期說法不正確的有()。A.該記載無效B.票據(jù)無效C.以記載的付款日期為準(zhǔn)D.視為遠期票據(jù)正確答案：BCD參考解析：支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無效。掌握“支票的付款”知識點。[多選題]5.私募基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，下列屬于合格投資者的有()。A.社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金B(yǎng).慈善基金等社會公益基金C.依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃D.投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員正確答案：ABCD參考解析：下列投資者視為私募基金中的合格投資者：（1）社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；（2）依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃；（3）投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員；（4）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者。掌握“證券投資基金的募集”知識點。[多選題]6.關(guān)于保險法的基本原則，下列表述正確的有()。A.保險的功能是損失補償B.人們參加保險不是為了保障其經(jīng)濟利益，而是為了盈利C.保險人的賠付以投保時約定的保險金額為限D(zhuǎn).保險金額是指保險人承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的最高限額正確答案：ACD參考解析：人們參加保險不是為了盈利，而是為了保障其經(jīng)濟利益。掌握“損失補償原則與近因原則”知識點。[多選題]7.下列關(guān)于票據(jù)簽章效力的表述中，正確的有()。A.銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任B.銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，簽章人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任C.限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效D.限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，該票據(jù)無效正確答案：AC參考解析：銀行匯票的出票人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章，簽章人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效。掌握“票據(jù)權(quán)利”知識點。[多選題]8.甲向乙簽發(fā)一張100萬元已由自己承兌的商業(yè)承兌匯票，并記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，乙在票據(jù)到期后依法提示付款，但是甲卻以乙未按照約定向其供貨為由拒絕支付票據(jù)款，經(jīng)調(diào)查雙方的合同履行情況，乙方確實沒有依照合同的約定向甲方供貨，且仍處于未履行狀態(tài)。關(guān)于該情況，下列說法中正確的有()。A.甲的此抗辯權(quán)屬于對物抗辯B.甲有權(quán)不向乙支付票據(jù)款C.票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人，因此甲不能對乙行使抗辯權(quán)D.甲的抗辯行為屬于對人的抗辯，是合法的正確答案：BD參考解析：根據(jù)規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人可以對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，進行抗辯，這里票據(jù)債務(wù)人為甲，其有權(quán)以乙不履行合同義務(wù)的行為為理由行使對人的抗辯權(quán)。掌握“票據(jù)抗辯”知識點。[多選題]9.甲公司簽發(fā)一張支票給乙公司，乙公司不慎將票據(jù)丟失，丙公司撿到該支票后偽造了乙公司的簽章，將其背書轉(zhuǎn)讓給丁公司用以償付到期貨款，丁公司明知該票據(jù)為撿來的但為收回貨款欣然接受。根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列說法中正確的有()。A.丁公司不享有票據(jù)權(quán)利B.丙公司不享有票據(jù)權(quán)利C.丙公司不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任D.乙公司不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任正確答案：ABCD參考解析：偽造人與被偽造人均不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。丙公司沒有票據(jù)權(quán)利，丁公司惡意取得票據(jù)，也沒有票據(jù)權(quán)利。所以本題選擇ABCD選項。掌握“票據(jù)的偽造和變造”知識點。[多選題]10.甲簽發(fā)一張金額為3萬元的本票交付收款人乙，乙背書轉(zhuǎn)讓給丙，丙將本票金額改為8萬元后轉(zhuǎn)讓給丁，丁又背書轉(zhuǎn)讓給戊。那么，下列說法正確的有()。A.如果戊向甲請求付款，甲只應(yīng)支付3萬元B.如果戊向乙請求付款，乙應(yīng)支付8萬元C.如果戊向丙請求付款，丙只應(yīng)支付3萬元D.如果戊向丁請求付款，丁應(yīng)支付8萬元正確答案：AD參考解析：根據(jù)規(guī)定，票據(jù)的變造應(yīng)依照簽章是在變造之前或是之后來承擔(dān)責(zé)任。掌握“票據(jù)的偽造和變造”知識點。[多選題]11.根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)或粘單未記載下列事項，保證人仍需承擔(dān)保證責(zé)任的有()。A.保證人簽章B.保證日期C.被保證人名稱D.“保證”字樣正確答案：BC參考解析：如果是絕對記載事項，若欠缺，則票據(jù)保證無效；若不是絕對記載事項，則保證人需承擔(dān)責(zé)任。選項A保證人簽章是絕對記載事項，若欠缺，則票據(jù)保證無效。因此選項A錯誤；保證人在票據(jù)或者粘單上未記載“保證日期”的，出票日期為保證日期。因此選項B正確；被保證人名稱是相對記載事項，保證人在票據(jù)或者粘單上未記載“被保證人名稱”的，已承兌的票據(jù)，承兌人為被保證人；未承兌的票據(jù)，出票人為被保證人。因此選項C正確；“保證”字樣為絕對記載事項，如未記載，則票據(jù)保證無效。因此選項D錯誤?！军c評】保證應(yīng)記載事項分為絕對應(yīng)記載事項與相對應(yīng)記載事項兩種。絕對應(yīng)記載事項主要有：表明“保證”的字樣和保證人簽章；相對應(yīng)記載事項主要有：被保證人的名稱、保證日期和保證人的住所。掌握“匯票的保證”知識點。[多選題]12.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于票據(jù)背書連續(xù)的表述，正確的有()。A.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)B.通過繼承取得票據(jù)的，不涉及背書連續(xù)的問題C.背書連續(xù)主要是指背書在形式上連續(xù)D.如果背書不連續(xù)，付款人可以拒絕向持票人付款，否則付款人自行承擔(dān)責(zé)任正確答案：ABCD參考解析：以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。持對于非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得匯票的，如繼承，不涉及背書連續(xù)的問題。只要取得票據(jù)的人依法舉證，表現(xiàn)其合法取得票據(jù)的方式，證明其匯票權(quán)利，就能享有票據(jù)上的權(quán)利。掌握“匯票背書連續(xù)”知識點。[多選題]13.關(guān)于本票的表述，正確的有()。A.我國《票據(jù)法》上的本票包括銀行本票和商業(yè)本票B.本票的基本當(dāng)事人只有出票人和收款人C.我國《票據(jù)法》上的本票提示付款期為2個月D.本票需要提示付款正確答案：BCD參考解析：我國《票據(jù)法》上的本票僅包括銀行本票。掌握“本票的出票”知識點。[多選題]14.下列關(guān)于保險合同中記載內(nèi)容不一致的認(rèn)定說法正確的有()。A.投保單與保險單或其他保險憑證不一致的，以投保單為準(zhǔn)B.非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準(zhǔn)C.保險憑證記載的時間不同，以形成時間在前的為準(zhǔn)D.保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以雙方簽字、蓋章的手寫部分的內(nèi)容為準(zhǔn)正確答案：ABD參考解析：保險憑證記載的時間不同，以形成時間在后的為準(zhǔn)。選項C錯誤。掌握“保險合同的形式”知識點。[多選題]15.保險合同記載的內(nèi)容不一致的，按照下列規(guī)則認(rèn)定()。A.非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準(zhǔn)B.非格式條款與格式條款不一致的，以格式條款為準(zhǔn)C.保險憑證記載的時間不同的，以形成時間在后的為準(zhǔn)D.保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以雙方簽字、蓋章的手寫部分的內(nèi)容為準(zhǔn)正確答案：ACD參考解析：非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準(zhǔn)。掌握“保險合同的條款”知識點。[多選題]16.下列關(guān)于保險公司的設(shè)立、變更和終止的說法中正確的有()。A.保險公司注冊資本最低限額為人民幣10億元，且必須為實繳貨幣資本B.保險公司主要股東總資產(chǎn)不低于人民幣2億元C.變更持有股份有限公司股份5%以上的股東要經(jīng)過國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)D.經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司，除因合并、分立或者被依法撤銷外，不得解散正確答案：CD參考解析：保險公司注冊資本最低限額為人民幣2億元，并非10億元，所以選項A錯誤；保險公司的主要股東凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元，并非總資產(chǎn)，所以選項B錯誤。掌握“保險公司”知識點。[多選題]17.下列表述中，關(guān)于保險代理人的說法正確的有()。A.保險代理人是保險經(jīng)紀(jì)人的代理人B.保險代理人可以是單位，也可以是個人C.保險代理人必須與保險人簽訂委托代理合同D.保險代理人以保險人的名義，在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代為保險業(yè)務(wù)的行為，由保險人承擔(dān)責(zé)任正確答案：BCD參考解析：保險代理人是保險人的代理人。因此選項A錯誤。掌握“保險代理人”知識點。[多選題]18.主板上市公司向不特定對象公開募集股份的，除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在的情形包括()。A.持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)B.持有可供出售的金融資產(chǎn)C.借予他人款項D.委托理財正確答案：ABCD參考解析：上市公司向不特定對象公開募集股份的，除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形。掌握“首發(fā)一般條件、主板中小板上市公司首次公開發(fā)行條件,主板、中小板上市公司配股和增發(fā)的條件”知識點。[多選題]19.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列關(guān)于我國證券市場交易原則的表述，正確的有()。A.證券交易按照價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則競價撮合成交B.成交時價格優(yōu)先原則包括較高價格買進申報優(yōu)先于較低價格買進申報C.成交時價格優(yōu)先原則包括較低價格賣出申報優(yōu)先于較高價格賣出申報D.成交時間優(yōu)先原則指買賣方向、價格相同的，先申報者優(yōu)先于后申報者正確答案：ABCD參考解析：選項ABCD表述正確。掌握“證券法律制度概述”知識點。[多選題]20.A公司在實施收購B上市公司過程中，下列與A公司構(gòu)成一致行動人的有()。A.C公司(系A(chǔ)公司的母公司)B.D公司(A公司的董事甲兼任D公司的監(jiān)事)C.E公司為(A公司的收購行為提供咨詢服務(wù))D.乙自然人(持有A公司的股份30％，同時持有B上市公司1％的股份)正確答案：ABD參考解析：(1)投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系的，為一致行動人。(2)投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級管理人員，為一致行動人。(3)持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份。掌握“上市公司收購概述”知識點。[多選題]21.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列情形中，匯票不得背書轉(zhuǎn)讓的有()。A.匯票超過付款提示期限的B.匯票上未記載付款日期的C.匯票被拒絕付款的D.匯票被拒絕承兌的正確答案：ACD參考解析：匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓；背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)匯票責(zé)任。掌握“匯票的法定禁止背書”知識點。[多選題]22.下列選項中，根據(jù)保險標(biāo)的的不同，可以將保險分為()。A.人身保險B.財產(chǎn)保險C.商業(yè)保險D.政策性保險正確答案：AB參考解析：根據(jù)保險標(biāo)的的不同，保險可分為財產(chǎn)保險與人身保險。選項CD屬于根據(jù)保險設(shè)立是否以營利為目的劃分的情形。掌握“保險的概念及分類”知識點。[多選題]23.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列屬于證券公開發(fā)行情形的有()。A.向不特定對象發(fā)行證券的B.向累計不超過20