廣東省地稅網(wǎng)報培訓(xùn)課件(5月8日)

廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)

操作培訓(xùn)Wednesday,September27,20231網(wǎng)上辦稅培訓(xùn)內(nèi)容系統(tǒng)概述

操作流程功能模塊的詳細(xì)介紹

常見問題注意事項

服務(wù)渠道2網(wǎng)上辦稅什么是網(wǎng)上辦稅？是一種通過互聯(lián)網(wǎng)以遠(yuǎn)程方式處理納稅人的納稅申報、扣繳稅費(fèi)、稅收信息管理等涉稅事務(wù)的新型辦稅的方式?！熬W(wǎng)上辦稅”是廣東省地方稅務(wù)局為納稅人提供的基于互聯(lián)網(wǎng)的方便、快捷、優(yōu)質(zhì)辦稅服務(wù)項目。是屬于電子申報的一種形式。3網(wǎng)上辦稅優(yōu)點和功能網(wǎng)上辦稅優(yōu)點方便辦理，安全可靠費(fèi)用低廉，省時快捷操作簡單，界面友好信息接收，反饋及時網(wǎng)上辦稅目前可以實現(xiàn)納稅申報個人所得稅社保費(fèi)管理發(fā)票管理涉稅查詢涉稅提醒網(wǎng)報代理4網(wǎng)上辦稅實現(xiàn)的條件計算機(jī)硬件要求：IntelPentium以上PC機(jī)或兼容機(jī)32M內(nèi)存以上50M以上的硬盤剩余空間可連接上網(wǎng)軟件要求：Windows2000或WindowsXP操作系統(tǒng)(或更高版本)；MicrosoftIE6.0(或更高版本)納稅人需跟商業(yè)銀行簽訂ETS或EFS扣款協(xié)議；報稅員應(yīng)熟悉電腦操作和報稅業(yè)務(wù)，具備上網(wǎng)的基本知識25網(wǎng)上辦稅總體流程業(yè)務(wù)申請登錄辦稅大廳業(yè)務(wù)辦理退出登錄納稅人申請開通網(wǎng)絡(luò)申報功能，要到所屬稅務(wù)分局辦理納稅人被批準(zhǔn)網(wǎng)絡(luò)申報后，將會獲得一個網(wǎng)上辦稅賬戶

用戶名：納稅人編碼

密碼：稅局告知的初始密碼6登陸網(wǎng)上辦稅大廳進(jìn)入所屬地市門戶網(wǎng)站7登陸網(wǎng)上辦稅大廳8辦稅大廳登錄界面輸入用戶名，密碼,驗證碼，點擊“登錄”系統(tǒng)狀態(tài)提示包括：空閑、良好、繁忙、維護(hù)。請盡量選擇系統(tǒng)空閑或良好狀態(tài)下登錄操作。9網(wǎng)上辦稅大廳界面欄目菜單用戶信息輔助區(qū)工作區(qū)10修改密碼首次登錄必須修改初始密碼！安全退出11網(wǎng)上辦稅大廳界面——涉稅提醒本期應(yīng)申報而目前還沒有進(jìn)行申報的稅種。避免因漏申報而受到處罰已納稅申報而未扣繳稅款的情況，可根據(jù)提醒及時清繳稅費(fèi)12網(wǎng)上辦稅大廳界面——納稅申報13網(wǎng)上辦稅大廳界面——個人所得稅14網(wǎng)上辦稅大廳界面——發(fā)票管理15網(wǎng)上辦稅大廳界面——網(wǎng)報代理16網(wǎng)上辦稅大廳界面——涉稅查詢在查詢模塊可以用查詢的方式對未清繳的申報進(jìn)行扣款操作。是扣款的兩種方法之一。17系統(tǒng)信息提示消息代碼，如果是較為嚴(yán)重的問題，納稅人進(jìn)行咨詢時需要提供此消息代碼以便服務(wù)人員更快的定位問題的原因及解決方法。消息提示信息。218功能模塊詳細(xì)介紹

納稅申報模塊

個人所得稅模塊

發(fā)票管理模塊

涉稅查詢模塊

社保費(fèi)管理模塊219納稅申報模塊納稅申報當(dāng)前已核定的稅種申報綜合申報（含地方規(guī)費(fèi)）企業(yè)所得稅月（季）申報表核定征收企業(yè)所得稅納稅申報預(yù)繳外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅季（月）度申報表(A)

外商投資企業(yè)和外國企業(yè)季（月）度所得稅申報表(B)生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅月（季）申報房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅委托代征匯總申報其他非核定稅種申報2020納稅申報——綜合申報綜合申報模塊，只可以對經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅種進(jìn)行申報。但對于下列稅種需在其他申報表中進(jìn)行申報：按年征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅;非帶征預(yù)繳土地增值稅；查帳征收的工資薪金個人所得稅;查賬征收生產(chǎn)經(jīng)營所得個人所得稅;查帳征收和核定應(yīng)稅所得率征收的企業(yè)所得稅外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅車船稅等對于稅務(wù)機(jī)關(guān)沒有核定的稅種在其他模塊申報非核定稅種申報21綜合申報——填寫指標(biāo)填寫指標(biāo)注意事項納稅人可以根據(jù)《廣東省地方稅收納稅申報表(綜合、簡易)》的內(nèi)容填寫相關(guān)的指標(biāo)?！岸惪钏鶎贂r期”是指申報稅款所屬的時段，分起止日期。系統(tǒng)對不屬于規(guī)定期限內(nèi)的稅款不受理其申報?！氨酒谏陥笃谙蕖笔侵付悇?wù)機(jī)關(guān)核定的最后納稅申報日期。網(wǎng)上辦稅大廳不能辦理逾期申報業(yè)務(wù)，納稅人需到稅務(wù)機(jī)關(guān)上門申報?！氨酒诶U款期限”是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后繳款日期。逾期繳款的將產(chǎn)生滯納金。22納稅申報——綜合申報23綜合申報——填寫數(shù)據(jù)初始只顯示核定的主稅，在點擊計稅后系統(tǒng)自動帶出附加稅增值稅、消費(fèi)稅是在國稅系統(tǒng)中申報，其附加稅在地稅系統(tǒng)中申報，因此這里需要填寫其實際繳稅額才能計算出其附加稅的稅額。24綜合申報——數(shù)據(jù)核對25綜合申報——申報扣稅申報流水號可以在“涉稅查詢>>申報情況查詢”功能中查獲?？劭钣袃煞N:一、在此處直接扣款二、通過涉稅查詢－未清繳稅費(fèi)查詢進(jìn)行扣款零申報時，不出現(xiàn)扣稅按鈕。26綜合申報——扣款成功27綜合申報——填寫數(shù)據(jù)（重復(fù)申報）黃色背景表示該申報為重復(fù)申報（即補(bǔ)充申報）。2128納稅申報——企業(yè)所得稅——查賬征收企業(yè)所得稅查帳征收預(yù)繳申報29企業(yè)所得稅——查賬征收填寫的是累計金額而非本期金額30企業(yè)所得稅——查賬征收按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。21核對數(shù)據(jù)31納稅申報——企業(yè)所得稅——核定征收32企業(yè)所得稅——核定征收（按收入）33企業(yè)所得稅——核定征收（按成本費(fèi)用）34企業(yè)所得稅——核定征收系統(tǒng)帶出按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。2135納稅申報——外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（A類）A類適用于查帳征收的納稅人36外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（A類）——填寫報表企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營后第一個獲得利潤的納稅年度。未到獲利年度則填0要正確選擇征收品目輸入實際申報數(shù)據(jù)37外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（A類）——填寫報表按企業(yè)實際情況下拉選擇正確的實際征收率。38外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（A類）——數(shù)據(jù)核對按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。2139納稅申報——外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（B類）B類適用于核定利潤率征收的納稅人40外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（B類）——填寫報表要正確選擇實際征收率按收入核定時，需填寫收入項和利潤率。按成本費(fèi)用核定時，需填寫經(jīng)費(fèi)支出項和利潤率。41外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（B類）——填寫報表按企業(yè)實際情況下拉選擇正確的實際征收率。42外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季（月）度申報表（B類）——數(shù)據(jù)核對按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。2143納稅申報——生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅月（季）申報44生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅月（季）申報——填寫數(shù)據(jù)此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計數(shù)45生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅月（季）申報——填寫數(shù)據(jù)此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計數(shù)切換各個投資者的明細(xì)表。46生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅月（季）申報——數(shù)據(jù)核對、提交47生產(chǎn)、經(jīng)營所得投資者個人所得稅月（季）申報——數(shù)據(jù)核對、提交按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。2148納稅申報——房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報表按年申報的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在此模塊申報非按年申報的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在綜合申報模塊申報49房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報表——填寫數(shù)據(jù)無需填寫數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動獲?。ㄈ缬懈淖冋埖蕉惥肿鰝浒傅怯洠?，直接點擊“計稅”即可50房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報表——核對數(shù)據(jù)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。2151納稅申報——委托代征匯總申報52委托代征匯總申報——填寫數(shù)據(jù)下拉選擇對應(yīng)項目53委托代征匯總申報——數(shù)據(jù)核對、提交核對稅額總計按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。2154納稅申報——非核定稅種申報對偶爾發(fā)生的且稅務(wù)機(jī)關(guān)未核定的稅種，納稅人可以在此申報。目前只接受城建稅和印花稅。55非核定稅種申報下拉：21按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。56個人所得稅模塊個人所得稅個稅人員登記個人所得稅人員信息登記個稅申報個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報個人所得稅明細(xì)申報（在線）個稅查詢2057個人所得稅——個稅人員登記新增個人所得稅人員的登記及信息的變更修改58個稅人員登記——個人所得稅人員信息登記（新登記）切換國內(nèi)和國外人員信息增加人員信息輸入人員信息59個稅人員登記——個人所得稅人員信息登記（新登記在職）60個稅人員登記——個人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）系統(tǒng)自動帶出已登記信息選中變更人員（可多選）61個稅人員登記——個人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）修改人員非關(guān)鍵信息62個稅人員登記——個人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）63個人所得稅——個稅申報納稅人需要獲得稅務(wù)局授權(quán)批準(zhǔn)才允許使用個人所得稅代扣代繳匯總申報模塊，默認(rèn)的是要求繳義務(wù)人進(jìn)行明細(xì)申報。64個稅申報——個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報65個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報——第一步：上傳文件123所得期間一致性結(jié)果不影響文件上傳和申報扣繳義務(wù)人編碼的核對結(jié)果必須得一致66個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報——第二步：查看申報文件處理情況67個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報——第二步：查看申報文件處理情況

未處理：系統(tǒng)尚未對該文件進(jìn)行處理，如果該文件有問題可以刪除（撤銷申報）

處理中：此時系統(tǒng)正在處理該文件，可以稍候再進(jìn)行查詢；

處理成功：申報已經(jīng)成功，此時進(jìn)入“涉稅查詢”中的“未清繳稅費(fèi)情況（可實時扣稅）"進(jìn)行扣稅繳款；

處理失?。荷陥笫。瑧?yīng)查看詳細(xì)錯誤原因，并修改申報文件重新進(jìn)行上傳。如果作廢個稅明細(xì)申報，文件處理狀態(tài)依然存在；即可能出現(xiàn)顯示文件處理成功，但在申報查詢中沒有記錄的情況（已作廢）。68個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報——第二步：查看申報文件處理情況注：①提交的文件必須是由客戶端軟件生成的報盤文件（DAT文件）；②涉及個人關(guān)鍵信息修改的時候，必須先到稅務(wù)局前臺申請修改才能申報，如：姓名、身份證明類別、身份證明號碼等。69個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報——第三步：清繳稅費(fèi)

對個稅明細(xì)申報進(jìn)行扣款操作。70個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報——注意事項

注意事項1.第一步:個稅明細(xì)申報文件上傳；2.第二步：點擊“涉稅查詢－個人所得稅明細(xì)申報文件處理情況查詢”，查詢上傳明細(xì)文件處理成功與否；3.第三步：“處理成功”，進(jìn)入“涉稅查詢－未清繳稅費(fèi)情況（可實時扣稅）"進(jìn)行扣稅繳款。5871個稅申報——個人所得稅明細(xì)申報（在線）72個人所得稅明細(xì)申報（在線）——填寫數(shù)據(jù)輸入申報數(shù)據(jù)調(diào)整修改申報人員73個人所得稅明細(xì)申報（在線）——核對數(shù)據(jù)核對本次申報的“應(yīng)補(bǔ)（退）稅款”74個人所得稅明細(xì)申報（在線）——文件上傳成功后續(xù)操作內(nèi)容與《個人所得稅代扣代繳明細(xì)申報》一致。5875個人所得稅——個稅查詢76個稅查詢——扣繳義務(wù)人查詢被扣個人基本信息納稅人可以根據(jù)個人身份證明號碼在此模塊查詢、打印個人基本信息。5877發(fā)票管理模塊發(fā)票管理清繳發(fā)票納稅清繳發(fā)票納稅申報發(fā)票驗銷制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》2078清繳發(fā)票納稅申報——主界面該模塊申報的是定期定額納稅人“填開發(fā)票”部分79清繳發(fā)票納稅申報——填寫數(shù)據(jù)下拉：80清繳發(fā)票納稅申報——核對數(shù)據(jù)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報成功界面，內(nèi)容與《綜合申報－申報成功》一致。7981制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——主界面發(fā)票驗銷是指發(fā)票繳銷和發(fā)票驗舊,納稅人在提交稅務(wù)機(jī)關(guān)驗銷前可通過本模塊提前制作相關(guān)的表格.82制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——填寫數(shù)據(jù)表格分兩部分：一、發(fā)票庫存信息；二、發(fā)票使用情況。83制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——填寫數(shù)據(jù)自動顯示選擇庫存的發(fā)票信息下拉：下拉：84制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——導(dǎo)出文件導(dǎo)出制作的發(fā)票使用情況表85制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——導(dǎo)入文件7986涉稅查詢模塊涉稅查詢申報查詢申報情況查詢（申報表打印、作廢）未申報情況繳款情況查詢（包括所有的繳款扣款方式）未清繳稅費(fèi)情況（可實時扣稅）2087涉稅查詢——申報情況查詢（申報表打印、作廢）88申報情況查詢

點擊彈出點擊輸入框，在彈出的對話框中選擇要查詢的時間段。兩種查詢條件：一、按稅費(fèi)所屬期二、按申報日期89申報情況查詢申報情況的查詢內(nèi)容包括所有的申報方式。對各申報的操作：查看、打印申報表內(nèi)容作廢未清繳的網(wǎng)上申報查看申報對應(yīng)的稅票90申報情況查詢－查看打印納稅人可以按“打印”按鈕打印該申報表。91申報情況查詢－查看打印均可通過A4紙打印92申報情況查詢－作廢作廢的前提：1、網(wǎng)上申報方式2、未清激稅款3、稅局日結(jié)前。93申報情況查詢－查看對應(yīng)稅票憑銀行領(lǐng)取的電子繳款憑單，在前臺開稅票后才有顯示8894涉稅查詢——未申報情況如果超過申報期限，必須到前臺辦稅大廳進(jìn)行逾期申報。8895涉稅查詢——繳款情況查詢8896涉稅查詢——未清繳稅費(fèi)情況88

可以對未清繳的申報進(jìn)行扣款操作。97社保費(fèi)管理模塊社保費(fèi)管理社保費(fèi)管理模塊登陸社保費(fèi)管理工作界面社保費(fèi)增減員登記社保費(fèi)申報社保費(fèi)查詢