現(xiàn)金管理制度范文（八篇）

第25頁共25頁現(xiàn)金管理?制度范文?（二）?為了加?強(qiáng)公司對(duì)?現(xiàn)金的管?理，防止?資金滯留?，加快資?金周轉(zhuǎn)，?保證資金?安全，杜?絕利用職?務(wù)之便，?____?公款，收?受回扣，?報(bào)假帳，?假公濟(jì)私?等行為的?發(fā)生，制?定本制度?。一、?出納現(xiàn)金?的管理。?公司出?納員要嚴(yán)?格審核各?種現(xiàn)金收?付原始憑?證。各種?原始憑證?務(wù)必真實(shí)?、合法、?準(zhǔn)確，審?批手續(xù)務(wù)?必齊全，?不貼合要?求的憑證?，出納員?拒絕受理?。出納員?務(wù)必設(shè)置?現(xiàn)金日記?帳，對(duì)每?筆收付款?務(wù)必序時(shí)?登記，逐?日結(jié)出余?額，每日?下班前，?務(wù)必核對(duì)?現(xiàn)金帳面?余額及庫?存余額。?嚴(yán)禁白條?抵庫，白?條抵庫視?同___?_公款。?出納員的?庫存現(xiàn)金?及現(xiàn)金日?記帳務(wù)必?理解財(cái)務(wù)?部不定期?檢查。?二、現(xiàn)金?營業(yè)款的?管理。?各部門的?收銀員務(wù)?必在當(dāng)班?營業(yè)終了?，根據(jù)實(shí)?際所收款?填制解款?單后，將?營業(yè)款交?給指定收?款人（店?面出納）?。指定收?款人在每?班終了，?打出清帳?單，在未?收款項(xiàng)之?前，不得?將清帳結(jié)?果告訴收?銀員，否?則每次罰?款___?_元，收?妥營業(yè)款?之后，將?長短狀況?作好記錄?并通知收?銀員。收?銀員如果?出現(xiàn)長短?款超過_?___元?的，每出?現(xiàn)一次，?作過失一?次，罰款?____?元。門店?出納每日?營業(yè)款數(shù)?額為上日?下午班營?業(yè)款+當(dāng)?日上午班?營業(yè)款，?務(wù)必當(dāng)日?下午存入?銀行，無?不可抗拒?原因遲存?或少存者?，算過失?一次，并?按每一天?0。__?__%的?比例收取?罰款。營?業(yè)款不得?擅自用于?費(fèi)用及貨?款的支付?，特殊狀?況務(wù)必經(jīng)?總經(jīng)理批?準(zhǔn)。三?、現(xiàn)金進(jìn)?貨管理。?確需現(xiàn)?金進(jìn)貨的?業(yè)務(wù)，由?采購部根?據(jù)采購計(jì)?劃及訂單?，經(jīng)總經(jīng)?理審批后?，方可在?財(cái)務(wù)部借?支現(xiàn)金進(jìn)?貨。借支?時(shí)務(wù)必在?借據(jù)上注?明進(jìn)貨品?種金額和?結(jié)帳時(shí)光?。剩余現(xiàn)?金務(wù)必當(dāng)?天歸還財(cái)?務(wù)部。貨?物到達(dá)時(shí)?，立刻辦?理入庫手?續(xù)，并在?入庫后一?個(gè)星期內(nèi)?到財(cái)務(wù)部?結(jié)帳。每?超過一天?罰款__?__元。?四、大?宗業(yè)務(wù)銷?貨現(xiàn)金管?理。公?司的批發(fā)?業(yè)務(wù)銷售?原則是貨?出去、錢?進(jìn)來，錢?貨兩清。?如特殊狀?況發(fā)生賒?銷行為，?須經(jīng)總經(jīng)?理批準(zhǔn)，?并簽訂好?合同，本?著誰經(jīng)手?誰負(fù)責(zé)的?原則，貨?送出未收?回貨款時(shí)?，應(yīng)從收?貨方取得?欠條。貨?款收回后?，應(yīng)于當(dāng)?日上交財(cái)?務(wù)部，未?及時(shí)上交?的，則按?每一天_?___%?的比例收?取滯納金?，如將貨?款收回后?挪作他用?的，處以?一倍的罰?款，情節(jié)?嚴(yán)重的予?以辭退，?并追究法?律職責(zé)。?逾期未收?回的貨款?由經(jīng)辦人?負(fù)責(zé)全額?賠償。?五、現(xiàn)金?借支的管?理。公?司嚴(yán)格控?制借支現(xiàn)?金。1?、差旅費(fèi)?借支的管?理。因公?出差，根?據(jù)工作需?要，經(jīng)總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后能夠借?支，在完?成工作任?務(wù)之后一?星期內(nèi)到?財(cái)務(wù)部結(jié)?帳，逾期?按每一天?____?%比例收?取滯納金?。2、?備用金借?支。備用?金是公司?特許特定?人員因指?定工作需?要而長期?持有的必?須限額現(xiàn)?金。備用?金須單獨(dú)?存放，專?款專用，?備用金按?出納現(xiàn)金?管理原則?進(jìn)行管理?，財(cái)務(wù)部?不定期檢?查備用金?使用保管?狀況。?3、其他?借支的管?理。公司?員工原則?上不得私?人借支現(xiàn)?金，特殊?狀況，經(jīng)?總經(jīng)理批?準(zhǔn)后，從?財(cái)務(wù)部借?款的，務(wù)?必制定還?款計(jì)劃，?嚴(yán)格按還?款計(jì)劃還?款，逾期?還款的從?每月工資?獎(jiǎng)金中扣?款，并按?銀行貸款?利率計(jì)收?利息。?六、其他?款項(xiàng)的管?理。各?部門的零?星款項(xiàng)，?如紙箱或?其他收入?的款項(xiàng)，?由出納員?收取，收?款務(wù)必開?具蓋有公?司的收據(jù)?。收款不?開收據(jù)的?視同__?__行為?，處以_?___%?的罰款。?收款額未?滿___?_元的于?次月__?__日上?交財(cái)務(wù)部?入帳，滿?____?元的隨即?上交財(cái)務(wù)?部入帳，?否則，每?一天罰款?____?元。現(xiàn)?金管理制?度范文（?二）（?三）《?內(nèi)部現(xiàn)金?管理制度?》規(guī)章制?度1.?錢賬分管?制錢賬?分管即是?管錢的不?管賬，管?賬的不管?錢。一方?面非出納?員不得經(jīng)?管現(xiàn)金收?付業(yè)務(wù)和?現(xiàn)___?_管業(yè)務(wù)?，另一方?面，出納?員不得兼?管稽核、?會(huì)計(jì)檔案?保管和收?入、費(fèi)用?、債權(quán)、?債務(wù)賬目?的登記工?作。但是?，也不是?說出納員?不能管理?任何賬。?出納員在?辦理現(xiàn)金?收付業(yè)務(wù)?和現(xiàn)__?__管的?同時(shí)，兼?登記現(xiàn)金?日記賬和?編制現(xiàn)金?日?qǐng)?bào)表，?由會(huì)計(jì)員?登記現(xiàn)金?總賬。也?有的單位?由出納員?登記現(xiàn)金?總賬和日?記賬，會(huì)?計(jì)員編制?現(xiàn)金日?qǐng)?bào)?表。2?.現(xiàn)金開?支審批制?現(xiàn)金開?支審批制?包括以下?幾個(gè)方面?：（l?）現(xiàn)金開?支范圍?各單位應(yīng)?根據(jù)《現(xiàn)?金管理暫?行條例》?及其實(shí)施?細(xì)則的規(guī)?定，確定?現(xiàn)金開支?范圍。如?職工工資?個(gè)人勞動(dòng)?報(bào)酬，支?付給個(gè)人?的各種獎(jiǎng)?金，各種?勞保、福?利費(fèi)用，?差旅費(fèi)，?收購單位?向個(gè)人收?購農(nóng)副產(chǎn)?品和其他?物資支付?的價(jià)款。?散文閱讀?：（2?）制定各?種報(bào)銷憑?證，規(guī)定?報(bào)銷手續(xù)?和辦法一?般單位是?由單位領(lǐng)?導(dǎo)在報(bào)銷?憑證上簽?章，交會(huì)?計(jì)入員登?錄作會(huì)計(jì)?分錄，最?后交由出?納人員付?款。（?3）確定?各種現(xiàn)金?支出的審?批權(quán)限?各單位規(guī)?定不盡相?同。出納?員應(yīng)根據(jù)?按規(guī)定權(quán)?限審核批?準(zhǔn)并簽章?的付款憑?證及其所?附原始憑?證辦理現(xiàn)?金付款業(yè)?務(wù)。沒有?經(jīng)過審批?并簽章，?或者超越?規(guī)定審批?權(quán)限的，?出納員不?予付款。?___?_日清月?結(jié)制度?由于現(xiàn)金?收付業(yè)務(wù)?十分頻繁?，業(yè)務(wù)量?大，涉及?的經(jīng)辦人?員多，很?容易造成?差錯(cuò)，出?納應(yīng)及時(shí)?現(xiàn)金進(jìn)行?清點(diǎn)，并?與賬面數(shù)?字進(jìn)行核?對(duì)。因此?，每日終?了，出納?都要認(rèn)真?清點(diǎn)庫存?現(xiàn)金，結(jié)?出當(dāng)日現(xiàn)?金日記賬?的賬面余?額，并將?兩者進(jìn)行?核對(duì)，保?證賬實(shí)相?符。如發(fā)?現(xiàn)庫存現(xiàn)?金與賬面?余額不符?，要及時(shí)?查明原因?，正確處?理;到了?月底，出?納還要按?照規(guī)定及?時(shí)結(jié)出當(dāng)?月收、付?款的發(fā)生?額和余額?，與總賬?核對(duì)，看?是否賬賬?相符。?它包括以?下幾點(diǎn)：?（l）?清理各種?現(xiàn)金收付?款憑證，?看看單證?是否相符?也就是?說各種收?付款憑證?所填寫的?資料與所?附原始憑?證反映的?資料是否?一致;同?時(shí)還要檢?查每張單?證是否已?經(jīng)蓋齊收?訖、付訖?的戳記。?（2）?登記和清?理日記賬?將當(dāng)日?發(fā)生的所?有現(xiàn)金收?付業(yè)務(wù)全?部登記人?賬，在此?基礎(chǔ)上，?看看賬證?是否相符?，即現(xiàn)金?日記賬所?登記的資?料、金額?與收、付?款憑證的?資料、金?額是否一?致。清理?完畢后，?結(jié)出現(xiàn)金?日記賬的?當(dāng)日庫存?現(xiàn)金賬面?余額。?（3）現(xiàn)?金盤點(diǎn)?出納員應(yīng)?按券別（?如壹分、?貳分、伍?分、壹角?、貳角、?伍角、壹?元、貳元?、伍元、?拾元、伍?拾元、壹?佰元）分?別清點(diǎn)其?數(shù)量，然?后加總，?即可得出?當(dāng)日現(xiàn)金?的實(shí)存數(shù)?。將盤存?得出的實(shí)?存數(shù)和賬?面余額進(jìn)?行核對(duì)，?看兩者是?否相符。?如發(fā)現(xiàn)有?長款或短?款，應(yīng)進(jìn)?一步查明?原因，及?時(shí)進(jìn)行處?理。所謂?長款，指?現(xiàn)金實(shí)存?數(shù)大于賬?存數(shù);所?謂短款，?是指實(shí)存?數(shù)小于賬?面余額。?如果經(jīng)查?明長款屬?于記賬錯(cuò)?誤、丟失?單據(jù)等，?應(yīng)及時(shí)更?正錯(cuò)賬或?補(bǔ)辦手續(xù)?，如屬少?付他人則?應(yīng)查明退?還原主，?如果確實(shí)?無法退還?，應(yīng)經(jīng)過?必須審批?手續(xù)能夠?作為單位?的收益;?至于短款?如查明屬?于記賬錯(cuò)?誤應(yīng)及時(shí)?更正錯(cuò)賬?;如果屬?于出納員?工作疏忽?或業(yè)務(wù)水?平問題，?一般應(yīng)按?規(guī)定由過?失人賠償?。（4?）按規(guī)定?實(shí)際庫存?現(xiàn)金不得?超過庫存?現(xiàn)金限額?如實(shí)際?庫存現(xiàn)金?超過庫存?限額，則?出納員應(yīng)?將超過部?分及時(shí)送?存銀行;?如果實(shí)際?庫存現(xiàn)金?低于庫存?限額，則?應(yīng)及時(shí)補(bǔ)?提現(xiàn)金。?4.現(xiàn)?金清查制?度由有?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和?專業(yè)人員?組成清查?小組，定?期或不定?期地對(duì)庫?存現(xiàn)金狀?況進(jìn)行清?查盤點(diǎn)，?重點(diǎn)放在?賬款是否?相符、有?無白條抵?庫、有無?私借公款?、有無_?___公?款、有無?賬外資金?等違紀(jì)違?法行為。?一般來?說，現(xiàn)金?清查多采?用突擊盤?點(diǎn)方法，?不預(yù)先通?知出納員?，以防預(yù)?先做手腳?，盤點(diǎn)時(shí)?光最好在?一天業(yè)務(wù)?沒有開始?之前或一?天業(yè)務(wù)結(jié)?束后，由?出納員將?截止清查?時(shí)現(xiàn)金收?付賬項(xiàng)全?部登記人?賬，并結(jié)?出賬面余?額。這樣?能夠避免?干擾正常?的業(yè)務(wù)。?清查時(shí)出?納員應(yīng)始?終在場(chǎng)，?并給予用?心的配合?。清查結(jié)?束后，應(yīng)?由清查人?填制現(xiàn)金?清查盤點(diǎn)?報(bào)告表，?填列賬存?、實(shí)存以?及溢余或?短缺金額?，并說明?原因，上?報(bào)有關(guān)部?門或負(fù)責(zé)?人進(jìn)行處?理。5?.現(xiàn)__?__管制?度現(xiàn)金?管理制度?范文（三?）第一?條、現(xiàn)金?的收取范?圍（一?）個(gè)人購?買公司的?物品或接?受勞務(wù);?（二）?個(gè)人還款?、賠償款?、罰款及?備用金退?回款;?（三）無?法辦理轉(zhuǎn)?賬的銷售?收入;?（四）不?足轉(zhuǎn)賬起?點(diǎn)的小額?收入;?（五）其?他必須收?取現(xiàn)金的?事宜。?第二條、?現(xiàn)金的使?用范圍?（一）職?工工資、?獎(jiǎng)金、津?貼;（?二）各種?勞保、福?利費(fèi)以及?對(duì)職工個(gè)?人的其他?支出;?（三）支?付企業(yè)外?部個(gè)人的?勞動(dòng)報(bào)酬?;（四?）向個(gè)人?收購農(nóng)副?產(chǎn)品的價(jià)?款;（?五）出差?人員必須?隨身攜帶?的差旅費(fèi)?;（六?）票據(jù)結(jié)?算起點(diǎn)（?____?元）以下?的零星支?出;（?七）向股?東支付紅?利;（?八）按規(guī)?定允許使?用現(xiàn)金的?其他支出?。第三?條、庫存?現(xiàn)金的限?額（一?）財(cái)務(wù)部?門要結(jié)合?現(xiàn)金結(jié)算?量和與開?戶行的距?離合理核?定庫存現(xiàn)?金限額。?（二）?庫存限額?以不超過?兩天的開?支額為限?，具體數(shù)?額由財(cái)務(wù)?部向主辦?銀行提出?申請(qǐng)主辦?銀行核定?。（三?）核定后?的庫存現(xiàn)?金限額，?出納員必?須嚴(yán)格遵?守，若發(fā)?生意外損?失，超限?額部分的?現(xiàn)金損失?由出納員?承擔(dān)賠償?責(zé)任。?（四）需?要增加或?減少庫存?現(xiàn)金限額?的，應(yīng)申?明理由，?請(qǐng)主辦銀?行重新核?定。第?四條、現(xiàn)?金收付的?規(guī)定（?一）現(xiàn)金?收付必須?堅(jiān)持收有?憑、付有?據(jù)、堵塞?由于現(xiàn)金?收支不清?、手續(xù)不?全而出現(xiàn)?的一切漏?洞。（?二）財(cái)務(wù)?部門的出?納職能具?有壟斷性?。除財(cái)務(wù)?部門或受?財(cái)務(wù)部門?委托外，?任何單位?或個(gè)人都?不得代表?公司接受?現(xiàn)金或與?其他單位?辦理結(jié)算?業(yè)務(wù)。?（三）出?納員在收?取現(xiàn)金時(shí)?，應(yīng)仔細(xì)?審核收款?單據(jù)的各?項(xiàng)內(nèi)容，?收款時(shí)堅(jiān)?持唱收唱?付，當(dāng)面?點(diǎn)清;應(yīng)?認(rèn)真鑒別?鈔票的真?偽，防止?假幣和錯(cuò)?收。若發(fā)?生誤收假?幣或短款?，由出納?員承擔(dān)一?切損失。?（四）?現(xiàn)金收訖?無誤后，?要在收款?憑證上加?蓋現(xiàn)金收?訖章和出?納員個(gè)人?章，并及?時(shí)編制會(huì)?計(jì)憑證。?（五）?對(duì)于需支?付現(xiàn)金的?業(yè)務(wù)，會(huì)?計(jì)人員必?須審查現(xiàn)?金支付的?合法性與?合理性，?對(duì)于不符?合規(guī)定或?超出現(xiàn)金?使用范圍?的支付業(yè)?務(wù)，會(huì)計(jì)?人員不得?辦理。?（六）辦?理現(xiàn)金付?款時(shí)，會(huì)?計(jì)人員應(yīng)?認(rèn)真審查?原始憑證?的真實(shí)性?與正確性?，審查是?否符合公?司規(guī)定的?簽批手續(xù)?，審核無?誤后填制?現(xiàn)金付款?憑證。?（七）出?納人員必?須根據(jù)審?核無誤、?審批手續(xù)?齊全的付?款憑證支?付現(xiàn)金，?并要求經(jīng)?辦人員在?付款憑證?上簽上自?己的名字?。（八?）支付現(xiàn)?金后，出?納員要在?付款憑證?上加蓋現(xiàn)?金付訖章?和出納員?個(gè)人章，?并及時(shí)處?理有關(guān)賬?務(wù)。（?九）不準(zhǔn)?以白條抵?充庫存現(xiàn)?金。現(xiàn)金?收支要做?到日清月?結(jié)，不得?跨期、跨?月處理賬?務(wù)。（?十）每天?收入的現(xiàn)?金，應(yīng)及?時(shí)足額送?存銀行，?不得坐支?。（十?一）任何?部門和個(gè)?人，都不?得以任何?理由公款?私借，個(gè)?人因公借?款，按《?職工借款?管理制度?》規(guī)定辦?理。（?十二）出?納人員因?特殊原因?不能及時(shí)?履行職責(zé)?時(shí)，必須?由財(cái)務(wù)部?領(lǐng)導(dǎo)指定?專人代辦?有關(guān)業(yè)務(wù)?，不得私?自委托。?（十三?）非現(xiàn)金?出納代收?現(xiàn)金時(shí)，?要及時(shí)登?記“現(xiàn)金?收付款項(xiàng)?交接簿”?辦理交接?手續(xù)，“?現(xiàn)金收付?款項(xiàng)交接?簿”要同?現(xiàn)金日記?賬一起保?管歸檔。?（十四?）嚴(yán)禁會(huì)?計(jì)人員將?公款攜至?自己家中?存放保管?。（十?五）因業(yè)?務(wù)需要，?在企業(yè)外?部收取大?量現(xiàn)金的?，應(yīng)及時(shí)?向公司財(cái)?務(wù)部和公?司負(fù)責(zé)人?匯報(bào)，并?妥善處置?，任何人?不得隨意?帶回。否?則，發(fā)生?損失由責(zé)?任人賠償?。（十?六）因采?購地點(diǎn)不?確定、交?通不便、?銀行結(jié)算?不便，且?生產(chǎn)經(jīng)營?急需或特?殊情況必?須使用大?額現(xiàn)金的?，由使用?部門向財(cái)?務(wù)部提出?申請(qǐng)，經(jīng)?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人及總經(jīng)?理同意后?，準(zhǔn)予支?付現(xiàn)金。?（十七?）財(cái)務(wù)部?長應(yīng)定期?監(jiān)盤庫存?現(xiàn)金，確?保賬賬相?符，賬實(shí)?相符。發(fā)?現(xiàn)溢余或?短缺，及?時(shí)查明原?因，按規(guī)?定程序報(bào)?批處理。?由于出納?員自身責(zé)?任造成的?現(xiàn)金短缺?，出納員?負(fù)全額賠?償責(zé)任，?造成重大?損失的，?應(yīng)依法追?究責(zé)任人?的法律責(zé)?任。第?五條、現(xiàn)?金的保管?（一）?現(xiàn)金保管?的責(zé)任人?為出納員?。出納員?應(yīng)由誠實(shí)?可靠、工?作責(zé)任心?強(qiáng)、業(yè)務(wù)?熟練的會(huì)?計(jì)人員擔(dān)?任，連續(xù)?擔(dān)任出納?崗位一般?不得超過?五年。?（二）現(xiàn)?金的保管?要有相應(yīng)?的保管措?施，保險(xiǎn)?柜應(yīng)存放?于堅(jiān)固實(shí)?用、防潮?、防水、?通風(fēng)較好?的房間，?房間應(yīng)有?鐵欄桿、?防盜門。?（三）?保險(xiǎn)柜鑰?匙由出納?人員保管?，不得交?由其他人?代管，并?隨時(shí)轉(zhuǎn)動(dòng)?密碼器。?（四）?出納員工?作變動(dòng)時(shí)?，應(yīng)更換?保險(xiǎn)柜密?碼。保險(xiǎn)?柜鑰匙、?密碼丟失?或發(fā)生故?障，應(yīng)立?即報(bào)請(qǐng)領(lǐng)?導(dǎo)處理，?不得隨意?找人修理?或修配鑰?匙。（?五）庫存?現(xiàn)金應(yīng)整?齊存放，?保持清潔?，如因潮?濕霉?fàn)€、?蟲蛀等問?題發(fā)生損?失的，由?出納人員?負(fù)責(zé)。?（六）現(xiàn)?金以外的?物品，如?有價(jià)證券?、增值稅?專用發(fā)票?等，如需?存放在保?險(xiǎn)柜內(nèi)，?應(yīng)辦理保?管交接手?續(xù)。（?七）出納?員到銀行?存取現(xiàn)金?，須有保?安員護(hù)送?，并安排?專車接送?。第六?條、其他?（一）?本制度由?財(cái)務(wù)部制?定、解釋?和修改。?（二）?本制度自?頒布之日?起施行。?現(xiàn)金管?理制度范?文（四）?（l）?超過庫存?限額以外?的現(xiàn)金應(yīng)?在下班前?送存銀行?。（2?）為加強(qiáng)?對(duì)現(xiàn)金的?管理，除?工作時(shí)光?需要的少?量備用金?可放在出?納員的抽?屜內(nèi)，其?余則應(yīng)放?入出納專?用的保險(xiǎn)?柜內(nèi)，不?得隨意存?放。（?3）限額?內(nèi)的庫存?現(xiàn)金當(dāng)日?核對(duì)清楚?后，一律?放在保險(xiǎn)?柜內(nèi)，不?得放在辦?公桌內(nèi)過?夜。（?4）單位?的庫存現(xiàn)?金不準(zhǔn)以?個(gè)人名義?存人銀行?，以防止?有關(guān)人員?利用公款?私存取得?利息收入?，也防止?單位利用?公款私存?構(gòu)成賬外?小金庫。?銀行一旦?發(fā)現(xiàn)公款?私存，能?夠?qū)挝?處以罰款?，情節(jié)嚴(yán)?重的，能?夠凍結(jié)單?位現(xiàn)金支?付。（?5）庫存?現(xiàn)金，包?括紙幣和?鑄幣，紙?幣的票面?金額和鑄?幣的幣面?金額，以?及整數(shù)（?即大數(shù)）?和零數(shù)（?即小數(shù)）?分類保管?。紙幣?必須要打?開鋪平存?放，并按?照紙幣的?票面金額?，以每一?百張為一?把，每十?把一捆扎?好。凡是?成把、成?捆的紙幣?即為整數(shù)?（即大數(shù)?），均應(yīng)?放在保險(xiǎn)?柜內(nèi)保管?，隨用隨?取;凡不?成把的紙?幣視為零?數(shù)（或小?數(shù)），也?要按照票?面金額，?每十張為?一扎，分?別用曲別?針別好，?放在傳票?箱內(nèi)或抽?屜內(nèi)，必?須要存放?整齊，秩?序井然。?鑄幣也?是按照幣?面金額，?以每一百?枚為一卷?，每十卷?為一捆.?同樣將成?捆、成卷?的鑄幣放?在保險(xiǎn)柜?內(nèi)保管，?隨用隨取?;不成卷?的鑄幣，?應(yīng)按照不?一樣幣面?金額，分?別存放在?個(gè)性的卡?數(shù)器內(nèi)。?現(xiàn)金管?理制度范?文（五）?（五）?一、銀?行存款管?理相關(guān)規(guī)?定：（?一）嚴(yán)格?執(zhí)行國家?對(duì)單位銀?行的管理?規(guī)定，按?照有關(guān)規(guī)?定在銀行?開立賬戶?。（二?）銀行賬?戶只能用?于本研究?所業(yè)務(wù)范?圍內(nèi)的資?金收付，?不得事于?本研究所?業(yè)務(wù)無關(guān)?的經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)。（?三）銀行?賬戶必須?保密，非?業(yè)務(wù)需要?不準(zhǔn)外泄?。（四?）銀行支?票由出納?保管，各?部門需領(lǐng)?用支票（?不包括現(xiàn)?金支票，?僅指轉(zhuǎn)帳?支票），?必須由經(jīng)?辦人填制?付款申請(qǐng)?單，經(jīng)部?門經(jīng)理總?經(jīng)理批準(zhǔn)?，由財(cái)務(wù)?部門核算?無誤后，?方可領(lǐng)取?支票。?（五）財(cái)?務(wù)部支票?保管者，?對(duì)領(lǐng)用的?支票建立?領(lǐng)用登記?手續(xù)，使?用___?_前，需?填寫支票?領(lǐng)用單，?然后將支?票按批準(zhǔn)?金額填寫?，填寫日?期、收款?單位、用?途、加蓋?印章。對(duì)?填錯(cuò)的支?票，要蓋?作廢章，?妥善保管?。支票付?款時(shí)，將?寫有收款?人簽名的?存根撕下?，作為相?關(guān)憑單的?單據(jù)。?（六）支?票填妥后?由印簽保?管者加蓋?印鑒，領(lǐng)?取的所有?支票，必?須填寫清?楚日期及?收款單位?全稱，不?允許遠(yuǎn)期?支票、空?頭支票。?不允許轉(zhuǎn)?讓，抵押?。不允許?簽發(fā)與_?___實(shí)?際內(nèi)容，?實(shí)際金額?不符的支?票。（?七）支票?必須做到?隨簽發(fā)，?隨蓋章，?不得事先?蓋章備用?，嚴(yán)防支?票遺失而?造成經(jīng)濟(jì)?損失。?使用__?__前，?需填寫支?票領(lǐng)用單?，然后將?支票按批?準(zhǔn)金額填?寫，填寫?日期、收?款單位、?用途、加?蓋印章。?對(duì)填錯(cuò)的?支票，要?蓋作廢章?，妥善保?管。支票?付款時(shí)，?將寫有收?款人簽名?的存根撕?下，作為?相關(guān)憑單?的單據(jù)。?（八）?銀行預(yù)留?印鑒的使?用實(shí)行分?管并用制?，即由出?納保管，?法人代表?和會(huì)計(jì)私?章由會(huì)計(jì)?保管，不?準(zhǔn)由一人?統(tǒng)一保管?使用。印?鑒保管人?臨時(shí)出差?由其委托?他人代管?。因業(yè)務(wù)?需要領(lǐng)用?印鑒時(shí)填?寫公章領(lǐng)?用申請(qǐng)表?。（九?）每月下?旬去銀行?拿當(dāng)月的?回單，取?回的回單?作為單據(jù)?附在憑單?后面入賬?。二、?現(xiàn)金管理?相關(guān)規(guī)定?：.（?一）本研?究所日常?用的現(xiàn)金?由出納保?管在財(cái)務(wù)?室保險(xiǎn)柜?里，出納?員要妥善?保管柜內(nèi)?存放的現(xiàn)?金和有價(jià)?證券;私?人財(cái)物不?得存放入?內(nèi)。（?二）庫存?現(xiàn)金不得?超過限額?，不得以?白條抵作?現(xiàn)金?，F(xiàn)?金收支做?到日清月?結(jié)，確保?庫存現(xiàn)金?的賬面余?款與實(shí)際?庫存額相?符。（?三）嚴(yán)格?現(xiàn)金收支?管理，除?一般零星?日常支出?外，其余?貨款、項(xiàng)?目支出等?都必須通?過銀行辦?理轉(zhuǎn)賬結(jié)?算，不得?直接兌付?現(xiàn)金。?（四）使?用現(xiàn)金付?款時(shí)，需?要讓收款?人在支出?憑單上簽?字確認(rèn)。?（五）?不準(zhǔn)私人?挪用、占?用和借用?公款現(xiàn)金?。（六?）現(xiàn)金不?足時(shí)，開?具現(xiàn)金支?票到銀行?提取備用?金。（?七）出納?應(yīng)于每周?五下午下?班前向有?關(guān)本研究?所領(lǐng)導(dǎo)報(bào)?送資金收?支表。?現(xiàn)金管理?制度范文?（六）?一、銀行?存款管理?相關(guān)規(guī)定?：（一?）嚴(yán)格執(zhí)?行國家對(duì)?單位銀行?的管理規(guī)?定，按照?有關(guān)規(guī)定?在銀行開?立賬戶。?（二）?銀行賬戶?只能用于?本研究所?業(yè)務(wù)范圍?內(nèi)的資金?收付，不?得事于本?研究所業(yè)?務(wù)無關(guān)的?經(jīng)濟(jì)活動(dòng)?。（三?）銀行賬?戶必須保?密，非業(yè)?務(wù)需要不?準(zhǔn)外泄。?（四）?銀行支票?由出納保?管，各部?門需領(lǐng)用?支票（不?包括現(xiàn)金?支票，僅?指轉(zhuǎn)帳支?票），必?須由經(jīng)辦?人填制付?款申請(qǐng)單?，經(jīng)部門?經(jīng)理總經(jīng)?理批準(zhǔn)，?由財(cái)務(wù)部?門核算無?誤后，方?可領(lǐng)取支?票。（?五）財(cái)務(wù)?部支票保?管者，對(duì)?領(lǐng)用的支?票建立領(lǐng)?用登記手?續(xù)，使用?發(fā)票前，?需填寫“?支票領(lǐng)用?單”，然?后將支票?按批準(zhǔn)金?額填寫，?填寫日期?、收款單?位、用途?、加蓋印?章。對(duì)填?錯(cuò)的支票?，要蓋“?作廢”章?，妥善保?管。支票?付款時(shí)，?將寫有收?款人簽名?的存根撕?下，作為?相關(guān)憑單?的單據(jù)。?（六）?支票填妥?后由印簽?保管者加?蓋印鑒，?領(lǐng)取的所?有支票，?必須填寫?清楚日期?及收款單?位全稱，?不允許遠(yuǎn)?期支票、?空頭支票?。不允許?轉(zhuǎn)讓，抵?押。不允?許簽發(fā)與?發(fā)票實(shí)際?內(nèi)容，實(shí)?際金額不?符的支票?。（七?）支票必?須做到隨?簽發(fā)，隨?蓋章，不?得事先蓋?章備用，?嚴(yán)防支票?遺失而造?成經(jīng)濟(jì)損?失。使?用發(fā)票前?，需填寫?“支票領(lǐng)?用單”，?然后將支?票按批準(zhǔn)?金額填寫?，填寫日?期、收款?單位、用?途、加蓋?印章。對(duì)?填錯(cuò)的支?票，要蓋?“作廢”?章，妥善?保管。支?票付款時(shí)?，將寫有?收款人簽?名的存根?撕下，作?為相關(guān)憑?單的單據(jù)?。（八?）銀行預(yù)?留印鑒的?使用實(shí)行?分管并用?制，即由?出納保管?，法人代?表和會(huì)計(jì)?私章由會(huì)?計(jì)保管，?不準(zhǔn)由一?人統(tǒng)一保?管使用。?印鑒保管?人臨時(shí)出?差由其委?托他人代?管。因業(yè)?務(wù)需要領(lǐng)?用印鑒時(shí)?填寫“公?章領(lǐng)用申?請(qǐng)表”。?（九）?每月下旬?去銀行拿?當(dāng)月的回?單，取回?的回單作?為單據(jù)附?在憑單后?面入賬。?二、現(xiàn)?金管理相?關(guān)規(guī)定：?.（一?）本研究?所日常用?的現(xiàn)金由?出納保管?在財(cái)務(wù)室?保險(xiǎn)柜里?，出納員?要妥善保?管柜內(nèi)存?放的現(xiàn)金?和有價(jià)證?券;私人?財(cái)物不得?存放入內(nèi)?。（二?）庫存現(xiàn)?金不得超?過限額，?不得以白?條抵作現(xiàn)?金?，F(xiàn)金?收支做到?日清月結(jié)?，確保庫?存現(xiàn)金的?賬面余款?與實(shí)際庫?存額相符?。（三?）嚴(yán)格現(xiàn)?金收支管?理，除一?般零星日?常支出外?，其余貨?款、項(xiàng)目?支出等都?必須通過?銀行辦理?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，不得直?接兌付現(xiàn)?金。（?四）使用?現(xiàn)金付款?時(shí)，需要?讓收款人?在支出憑?單上簽字?確認(rèn)。?（五）不?準(zhǔn)私人挪?用、占用?和借用公?款現(xiàn)金。?（六）?現(xiàn)金不足?時(shí)，開具?現(xiàn)金支票?到銀行提?取備用金?。（七?）出納應(yīng)?于每周五?下午下班?前向有關(guān)?本研究所?領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送?資金收支?表?，F(xiàn)?金管理制?度范文（?七）（?四）為?了加強(qiáng)協(xié)?會(huì)的財(cái)務(wù)?管理工作?，建立和?健全財(cái)務(wù)?制度，堅(jiān)?持量入為?出、收支?透明、服?務(wù)會(huì)員的?原則，依?據(jù)國家相?關(guān)財(cái)務(wù)管?理規(guī)定，?結(jié)合本會(huì)?實(shí)際情況?，特制定?本制度。?一、財(cái)?務(wù)工作職?責(zé)和管理?（一）?協(xié)會(huì)的財(cái)?務(wù)工作人?員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)?格執(zhí)行國?家《會(huì)計(jì)?法》，以?及《社會(huì)?團(tuán)體__?__財(cái)務(wù)?管理》等?有關(guān)制度?和規(guī)定。?1、會(huì)?計(jì)人員應(yīng)?當(dāng)按照會(huì)?計(jì)法律、?法規(guī)和國?家統(tǒng)一會(huì)?計(jì)制度規(guī)?定和要求?進(jìn)行會(huì)計(jì)?核算，實(shí)?行會(huì)計(jì)監(jiān)?督，保證?所提供的?會(huì)計(jì)信息?合法、真?實(shí)、準(zhǔn)確?、及時(shí)、?完整。?2、會(huì)計(jì)?人員工作?調(diào)整或離?職時(shí)，必?須與接管?人員辦清?交接手續(xù)?。編制移?交清冊(cè)。?列明應(yīng)當(dāng)?移交的會(huì)?計(jì)憑證、?會(huì)計(jì)賬簿?、會(huì)計(jì)報(bào)?表、印章?、現(xiàn)金、?支票簿、?____?、文件、?其他會(huì)計(jì)?資料和物?品等內(nèi)容?。接替?人員應(yīng)當(dāng)?繼續(xù)使用?移交的會(huì)?計(jì)賬簿，?不得自行?另立新帳?，以保持?會(huì)計(jì)記錄?的連續(xù)性?。3、?出納人員?按規(guī)定登?記銀行存?款日記賬?，現(xiàn)金日?記賬和其?他貨幣資?金明細(xì)賬?，做到日?清月結(jié)、?賬款相符?。4、?根據(jù)財(cái)務(wù)?會(huì)長審核?后的收付?款憑證，?據(jù)實(shí)辦理?收付款業(yè)?務(wù)。未經(jīng)?財(cái)務(wù)會(huì)長?審核的付?款憑證，?出納員不?得擅自支?付款項(xiàng)。?5、協(xié)?會(huì)財(cái)務(wù)人?員應(yīng)按月?編制財(cái)務(wù)?報(bào)表（收?支清單）?，列出收?入及支出?明細(xì)，報(bào)?告本單位?現(xiàn)金、銀?行存款的?收支和結(jié)?存情況。?每月的財(cái)?務(wù)報(bào)表要?于次月_?___日?內(nèi)分別報(bào)?送秘書長?、財(cái)務(wù)會(huì)?長、會(huì)長?。6、?協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)?人員應(yīng)認(rèn)?真保存各?種單據(jù)，?如憑證、?庫存現(xiàn)金?對(duì)賬單、?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表及據(jù)以?入賬的工?資發(fā)放表?等，防止?由于單據(jù)?的遺失而?造成賬實(shí)?不符。?（二）根?據(jù)協(xié)會(huì)秘?書處提交?的年度預(yù)?算計(jì)劃，?負(fù)責(zé)編制?年度收支?計(jì)劃，由?會(huì)長審核?，經(jīng)理事?會(huì)通過并?執(zhí)行。?（三）協(xié)?會(huì)的日常?財(cái)物計(jì)劃?，屬于預(yù)?算內(nèi)開支?的。由秘?書長審核?、財(cái)務(wù)會(huì)?長審批;?屬于預(yù)算?外開支的?實(shí)行三級(jí)?審批制度?，（財(cái)務(wù)?會(huì)長、常?務(wù)會(huì)長、?最后向會(huì)?長報(bào)批）?。（四?）協(xié)會(huì)的?日常辦公?用品的采?購，應(yīng)指?定專人負(fù)?責(zé)。（?五）協(xié)會(huì)?財(cái)務(wù)應(yīng)根?據(jù)年度收?支計(jì)劃、?經(jīng)營管理?以及資金?動(dòng)態(tài)，固?定資產(chǎn)等?情況進(jìn)行?財(cái)務(wù)經(jīng)營?活動(dòng)分析?，并將經(jīng)?營活動(dòng)分?析編制成?財(cái)務(wù)報(bào)告?，分別報(bào)?送秘書長?、財(cái)務(wù)會(huì)?長、會(huì)長?。（六?）協(xié)會(huì)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)應(yīng)?收、應(yīng)支?和現(xiàn)金的?管理，以?及日常經(jīng)?費(fèi)報(bào)銷等?工作，負(fù)?責(zé)對(duì)會(huì)費(fèi)?拖欠款的?催繳工作?。二、?貨幣現(xiàn)金?管理（?一）現(xiàn)金?管理：?1、現(xiàn)金?管理必須?貫徹錢、?帳分管原?則，會(huì)計(jì)?人員不得?兼辦現(xiàn)金?出納工作?，出納員?不得兼管?收入、費(fèi)?用、債權(quán)?、債物等?賬簿的登?記工作及?會(huì)計(jì)稽核?和會(huì)計(jì)檔?案保管工?作;填寫?銀行結(jié)算?憑證的有?關(guān)印鑒，?應(yīng)由會(huì)計(jì)?和出納分?別保管。?2、出?納員應(yīng)嚴(yán)?格按照_?___發(fā)?布的《現(xiàn)?金管理暫?行條例》?辦理現(xiàn)金?收支業(yè)務(wù)?。除秘書?處備用金?外，當(dāng)日?庫存現(xiàn)金?不得超過?____?元。3?、現(xiàn)金收?入應(yīng)及時(shí)?送存銀行?，不得坐?支。4?、建立健?全現(xiàn)金日?記賬，出?納員應(yīng)根?據(jù)會(huì)計(jì)審?核簽證的?會(huì)計(jì)憑證?登記日記?賬。賬款?要日清日?結(jié)，每日?庫存現(xiàn)金?做到賬款?相符，不?得以白條?抵庫存現(xiàn)?金。5?、工作人?員因工作?需要使用?現(xiàn)金，必?須填寫借?據(jù)，借據(jù)?必經(jīng)秘書?長簽字后?，出納員?才能借出?現(xiàn)金。?6、根據(jù)?秘書處工?作需要，?實(shí)行秘書?處備用金?制度，金?額為__?__元。?作為秘書?處日常工?作需要，?由出納員?負(fù)責(zé)支付?。其報(bào)銷?程序按照?（三級(jí)）?審批制度?執(zhí)行。如?超出__?__元，?必須經(jīng)過?理事會(huì)審?議通過預(yù)?算再支出?。（二?）銀行存?款管理?1、按照?中國人民?銀行總行?發(fā)布的《?銀行結(jié)算?辦法》辦?理銀行結(jié)?算業(yè)務(wù)。?銀行賬戶?只辦單位?使用，不?準(zhǔn)出租、?出售、套?用或轉(zhuǎn)讓?。2、?加強(qiáng)支票?管理，支?票由出納?員保管，?不準(zhǔn)簽發(fā)?空白現(xiàn)金?支票，超?過___?_元的，?均要使用?轉(zhuǎn)賬支票?。凡使用?空白支票?者，由領(lǐng)?用人填寫?借用單，?經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審?批后并根?據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審?批意見，?填寫使用?限額后，?方能領(lǐng)發(fā)?空白支票?。簽發(fā)空?白支票時(shí)?必須在支?票上寫明?款項(xiàng)用途?、簽發(fā)日?期、規(guī)定?限額，領(lǐng)?用人應(yīng)在?支票存根?簽名。?3、建立?健全銀行?存款日記?賬，出納?員按月與?開戶銀行?對(duì)賬，保?證帳帳相?符、賬款?相符。?4、出納?員應(yīng)于每?月初五天?內(nèi)，將月?末存款余?額報(bào)秘書?長、會(huì)長?。三、?行政經(jīng)費(fèi)?管理（?一）行政?經(jīng)費(fèi)分兩?大類。一?類為固定?資產(chǎn)行政?經(jīng)費(fèi)，含?低值易耗?品等;二?類為行政?經(jīng)費(fèi)開支?等。預(yù)算?內(nèi)經(jīng)費(fèi)報(bào)?銷均由秘?書長__?__簽字?后，報(bào)執(zhí)?行會(huì)長審?批;預(yù)算?外報(bào)銷由?秘書長審?核后，報(bào)?監(jiān)事長簽?字、執(zhí)行?會(huì)長審批?。報(bào)銷必?須具有合?法的__?__或收?據(jù)。支出?必須有依?據(jù)。會(huì)計(jì)?憑證除了?轉(zhuǎn)賬和更?正錯(cuò)誤的?記賬憑證?可以不符?原始憑證?外，其余?必須附有?完整的原?始憑證入?賬。凡?一切合法?報(bào)銷憑證?必須由經(jīng)?辦人簽字?，并注明?原因或用?途，并按?照審批程?序完成簽?批后，方?可報(bào)銷。?（二）?加強(qiáng)財(cái)務(wù)?的計(jì)劃管?理。按照?經(jīng)費(fèi)預(yù)算?在先，開?支在后的?原則。每?月初，各?部門根據(jù)?工作需要?，由秘書?處做出當(dāng)?月經(jīng)費(fèi)使?用計(jì)劃，?執(zhí)行會(huì)長?、會(huì)長審?批后執(zhí)行?。每年的?費(fèi)用預(yù)算?需向理事?會(huì)報(bào)告，?批準(zhǔn)后執(zhí)?行。四?、費(fèi)用報(bào)?銷標(biāo)準(zhǔn)及?程序（?一）差旅?費(fèi)協(xié)會(huì)秘?書處工作?人員因公?出差車費(fèi)?據(jù)實(shí)報(bào)銷?（最高標(biāo)?準(zhǔn)為火車?硬臥，特?殊情況需?乘火車軟?臥及乘飛?機(jī)的需報(bào)?請(qǐng)執(zhí)行會(huì)?長或會(huì)長?批準(zhǔn)方可?乘坐），?出差補(bǔ)助?（離開_?___市?區(qū)為準(zhǔn)）?每人__?__元/?天，住宿?標(biāo)準(zhǔn)為每?人___?_元/天?（出差時(shí)?間以每天?____?小時(shí)計(jì)算?，超過_?___小?時(shí)計(jì)算一?天）。?（二）業(yè)?務(wù)招待費(fèi)?用協(xié)會(huì)業(yè)?務(wù)招待一?般客人工?作餐按每?人___?_元/餐?標(biāo)準(zhǔn)，重?要客人按?每人__?__元/?餐標(biāo)準(zhǔn)（?經(jīng)執(zhí)行會(huì)?長或會(huì)長?批準(zhǔn)）。?（三）?交通費(fèi)協(xié)?會(huì)工作人?員因公務(wù)?外出乘坐?交通工具?的車費(fèi)據(jù)?實(shí)報(bào)銷（?如需乘坐?飛機(jī)，需?經(jīng)執(zhí)行會(huì)?長或會(huì)長?批準(zhǔn)）。?（四）?日常辦公?用品費(fèi)。?辦公室負(fù)?責(zé)編制費(fèi)?用開支計(jì)?劃;報(bào)執(zhí)?行會(huì)長或?會(huì)長審批?后，由專?人負(fù)責(zé)采?購。報(bào)?銷程序：?1、實(shí)?行先審批?，后報(bào)銷?制度。凡?經(jīng)批準(zhǔn)的?費(fèi)用，按?照規(guī)定標(biāo)?準(zhǔn)和批準(zhǔn)?數(shù)額，由?秘書長審?核、執(zhí)行?會(huì)長或會(huì)?長審批后?即可報(bào)銷?，未經(jīng)批?準(zhǔn)的費(fèi)用?，不予報(bào)?銷。2?、報(bào)銷的?____?必須如實(shí)?填寫。日?期、業(yè)務(wù)?內(nèi)容、數(shù)?量、單價(jià)?、金額等?。所有報(bào)?銷的__?__或收?據(jù)背面，?須有經(jīng)辦?人、秘書?長或驗(yàn)收?人簽名方?能報(bào)銷。?以上財(cái)?務(wù)管理制?度，希望?各相關(guān)人?員嚴(yán)格遵?守，如不?按要求執(zhí)?行，費(fèi)用?自理。?現(xiàn)金管理?制度范文?（八）?為了加強(qiáng)?協(xié)會(huì)的財(cái)?務(wù)管理工?作，建立?和健全財(cái)?務(wù)制度，?堅(jiān)持量入?為出、收?支透明、?服務(wù)會(huì)員?的原則，?依據(jù)國家?相關(guān)財(cái)務(wù)?管理規(guī)定?，結(jié)合本?會(huì)實(shí)際情?況，特制?定本制度?。一、?財(cái)務(wù)工作?職責(zé)和管?理（一?）協(xié)會(huì)的?財(cái)務(wù)工作?人員應(yīng)當(dāng)?嚴(yán)格執(zhí)行?國家《會(huì)?計(jì)法》，?以及《社?會(huì)團(tuán)體組?織財(cái)務(wù)管?理》等有?關(guān)制度和?規(guī)定。?1、會(huì)計(jì)?人員應(yīng)當(dāng)?按照會(huì)計(jì)?法律、法?規(guī)和國家?統(tǒng)一會(huì)計(jì)?制度規(guī)定?和要求進(jìn)?行會(huì)計(jì)核?算，實(shí)行?會(huì)計(jì)監(jiān)督?，保證所?提供的會(huì)?計(jì)信息合?法、真實(shí)?、準(zhǔn)確、?及時(shí)、完?整。2?、會(huì)計(jì)人?員工作調(diào)?整或離職?時(shí)，必須?與接管人?員辦清交?接手續(xù)。?編制移交?清冊(cè)。列?明應(yīng)當(dāng)移?交的會(huì)計(jì)?憑證、會(huì)?計(jì)賬簿、?會(huì)計(jì)報(bào)表?、印章、?現(xiàn)金、支?票簿、發(fā)?票、文件?、其他會(huì)?計(jì)資料和?物品等內(nèi)?容。接?替人員應(yīng)?當(dāng)繼續(xù)使?用移交的?會(huì)計(jì)賬簿?，不得自?行另立新?帳，以保?持會(huì)計(jì)記?錄的連續(xù)?性。3?、出納人?員按規(guī)定?登記銀行?存款日記?賬，現(xiàn)金?日記賬和?其他貨幣?資金明細(xì)?賬，做到?日清月結(jié)?、賬款相?符。4?、根據(jù)財(cái)?務(wù)會(huì)長審?核后的收?付款憑證?，據(jù)實(shí)辦?理收付款?業(yè)務(wù)。未?經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)?長審核的?付款憑證?，出納員?不得擅自?支付款項(xiàng)?。5、?協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)?人員應(yīng)按?月編制財(cái)?務(wù)報(bào)表（?收支清單?），列出?收入及支?出明細(xì)，?報(bào)告本單?位現(xiàn)金、?銀行存款?的收支和?結(jié)存情況?。每月的?財(cái)務(wù)報(bào)表?要于次月?____?日內(nèi)分別?報(bào)送秘書?長、財(cái)務(wù)?會(huì)長、會(huì)?長。6?、協(xié)會(huì)財(cái)?務(wù)人員應(yīng)?認(rèn)真保存?各種單據(jù)?，如憑證?、庫存現(xiàn)?金對(duì)賬單?、銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表及據(jù)?以入賬的?工資發(fā)放?表等，防?止由于單?據(jù)的遺失?而造成賬?實(shí)不符。?（二）?根據(jù)協(xié)會(huì)?秘書處提?交的年度?預(yù)算計(jì)劃?，負(fù)責(zé)編?制年度收?支計(jì)劃，?由會(huì)長審?核，經(jīng)理?事會(huì)通過?并執(zhí)行。?（三）?協(xié)會(huì)的日?常財(cái)物計(jì)?劃，屬于?預(yù)算內(nèi)開?支的：由?秘書長審?核、財(cái)務(wù)?會(huì)長審批?;屬于預(yù)?算外開支?的實(shí)行三?級(jí)審批制?度，（財(cái)?務(wù)會(huì)長、?常務(wù)會(huì)長?、最后向?會(huì)長報(bào)批?）。（?四）協(xié)會(huì)?的日常辦?公用品的?采購，應(yīng)?指定專人?負(fù)責(zé)。?（五）協(xié)?會(huì)財(cái)務(wù)應(yīng)?根據(jù)年度?收支計(jì)劃?、經(jīng)營管?理以及資?金動(dòng)態(tài)，?固定資產(chǎn)?等情況進(jìn)?行財(cái)務(wù)經(jīng)?營活動(dòng)分?析，并將?經(jīng)營活動(dòng)?分析編制?成財(cái)務(wù)報(bào)?告，分別?報(bào)送秘書?長、財(cái)務(wù)?會(huì)長、會(huì)?長。（?六）協(xié)會(huì)?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?應(yīng)收、應(yīng)?支和現(xiàn)金?的管理，?以及日常?經(jīng)費(fèi)報(bào)銷?等工作，?負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)?費(fèi)拖欠款?的催繳工?作。二?、貨幣現(xiàn)?金管理?（一）現(xiàn)?金管理：?1、現(xiàn)?金管理必?須貫徹錢?、帳分管?原則，會(huì)?計(jì)人員不?得兼辦現(xiàn)?金出納工?作，出納?員不得兼?管收入、?費(fèi)用、債?權(quán)、債物?等賬簿的?登記工作?及會(huì)計(jì)稽?核和會(huì)計(jì)?檔案保管?工作;填?寫銀行結(jié)?算憑證的?有關(guān)印鑒?，應(yīng)由會(huì)?計(jì)和出納?分別保管?。2、?出納員應(yīng)?嚴(yán)格按照?____?發(fā)布的《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》辦理現(xiàn)?金收支業(yè)?務(wù)。除秘?書處備用?金外，當(dāng)?日庫存現(xiàn)?金不得超?過___?_元。?3、現(xiàn)金?收入應(yīng)及?時(shí)送存銀?行，不得?坐支。?4、建立?健全現(xiàn)金?日記賬，?出納員應(yīng)?根據(jù)會(huì)計(jì)?審核簽證?的會(huì)計(jì)憑?證登記日?記賬。賬?款要日清?日結(jié)，每?日庫存現(xiàn)?金做到賬?款相符，?不得以“?白條”抵?庫存現(xiàn)金?。5、?工作人員?因工作需?要使用現(xiàn)?金，必須?填寫借據(jù)?，借據(jù)必?經(jīng)秘書