【S銀行小額信貸風險管理研究14000字（論文）】

S銀行小額信貸風險管理研究目錄TOC\o"1-3"\h\u16576摘要 128267第1章緒論 436041.1研究背景和意義 4117881.1.1研究背景 498491.1.2研究意義 4214071.2研究方法和思路 5174431.2.1研究方法 527511.2.2研究思路和框架 610561.3文獻綜述 6121161.3.1國外文獻綜述 6109781.3.2國內(nèi)文獻綜述 814119第2章小額信貸風險相關(guān)概念與理論基礎(chǔ) 9292422.1小額信貸風險管理的的定義 9192742.2小額信貸風險的類型 9254502.3小額信貸風險的成因 910892第3章S銀行小額信貸風險管理現(xiàn)狀 10313153.1小額信貸業(yè)務概況 10246823.2小額信貸風險狀況 1179563.2.1不良貸款放款次數(shù)分布情況 11319253.2.2不良貸款還款方式分布情況 1145183.2.3借款人借款時年齡分布狀況 1264723.3小額信貸的風險來源 12325613.3.1信用風險 1298533.3.2管理風險 13305103.3.3市場風險 13318173.3.4流動性風險 13262703.3.5操作風險 1323839第4章S銀行小額信貸風險管理問題及原因分析 13127534.1小額信貸風險管理中存在的問題 13166514.1.1不良貸款規(guī)模與不良率居高不下 1324574.1.2風險管理制度不全 14129764.1.3信貸人員專業(yè)素質(zhì)較低，操作不規(guī)范 14160894.2小額信貸風險管理問題原因分析 1553774.2.1風險管理機制不完善 15122424.2.2人才管理機制缺陷 1581734.2.3風險管理技術(shù)不先進 151187第5章S銀行小額信貸管理優(yōu)化措施 1649585.1風險管理體系優(yōu)化 16237495.1.1規(guī)范小額信貸風險識別流程 16233515.1.2加強小額信貸風險防控信息體系建設(shè) 16239635.1.3綜合運用小額信貸風險管理策略工具 17297495.2優(yōu)化對策的實施與保障 18210645.2.1加強風險管理結(jié)果應用 1884125.2.2發(fā)揮績效考評的導向作用 18203285.2.3加強不良貸款清收的獎懲力度 1814046第6章結(jié)論與展望 1985446.1結(jié)論 19206326.2展望 2016995參考文獻 21

第1章緒論1.1研究背景和意義1.1.1研究背景銀行業(yè)務的實質(zhì)為金融風險。信貸作為商業(yè)銀行最重要、最常見的業(yè)務之一，也是風險較高的行業(yè)之一。特別是在當今經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展和技術(shù)發(fā)展的今天，傳統(tǒng)銀行在不斷的變化和更新，越來越多的金融服務開始在網(wǎng)上實施。領(lǐng)域和市場間的跨業(yè)務顯著增加，銀行承擔的業(yè)務風險變得更加復雜和難以發(fā)現(xiàn)，或面臨新的巨大挑戰(zhàn)。此外，隨著我國經(jīng)濟增長進入新常態(tài)，增速放緩，各類風險暴露程度加快，信用風險管理成為商業(yè)銀行面臨的難題。S銀行成立之初，借鑒國內(nèi)外成功經(jīng)驗，結(jié)合“服務三農(nóng)、服務社區(qū)、服務中小微企業(yè)”的發(fā)展定位，為自然人提供小額貸款服務，S銀行通過不斷的研發(fā)，不斷擴大小額信貸產(chǎn)品的范圍，業(yè)務不斷擴大。目前，其業(yè)務涉及近30個產(chǎn)品類別，業(yè)務涉及多個行業(yè)。開展小額貸款業(yè)務時，業(yè)務部門應同時考慮業(yè)務發(fā)展和風險管理和協(xié)調(diào)的評估在實際業(yè)務收入和利潤，在面對不同的任務和指標的壓力，一些機構(gòu)的人員將放棄長期利益，這導致了企業(yè)的強調(diào)發(fā)展和過度管理。從而產(chǎn)生了降低客戶質(zhì)量標準，放松業(yè)務監(jiān)控和監(jiān)督的錯誤觀念，最終導致業(yè)務風險增大，甚至出現(xiàn)了放高利貸的現(xiàn)象。S銀行成立時間較短，風險管理體系尚未健全，員工普遍沒有樹立正確的風險觀念，業(yè)務能力有待提高，一般業(yè)務經(jīng)驗缺乏，小額信貸風險管理情況嚴重。個人小額信貸的貸款業(yè)務小，回報高，風險高，基于經(jīng)驗藏在國內(nèi)和國外業(yè)務的發(fā)展，小額信貸的可持續(xù)發(fā)展只有通過風險管理，小額信貸業(yè)務是商業(yè)銀行的主要盈利業(yè)務，它不僅關(guān)系到銀行業(yè)務的長期健康發(fā)展，而且是一項影響銀行社會聲譽和品牌形象的重要戰(zhàn)略性業(yè)務。1.1.2研究意義在正常情況下，小額信貸客戶普遍缺乏有效擔保，無法提供準確、完整、可信、客觀的證據(jù)，往往導致信息不對稱問題。由于一些服務對象可能不具備基本的抗風險能力，這也可能是由于服務項目在業(yè)務實踐中相對落后，缺乏業(yè)務技術(shù)和優(yōu)質(zhì)能力，導致借貸風險升高。學習先進的小額信貸技術(shù)，合理的風險管理體系和高效的檢測體系，及時的風險識別和風險管理，能夠降低小額信貸的業(yè)務風險。本文的研究具有以下指導意義。（1）理論意義目前金融市場競爭非常激烈。在一些地區(qū)，小微企業(yè)、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)村地區(qū)也面臨資金困難。商業(yè)銀行傾向于專注于零售業(yè)務，但也持謹慎態(tài)度。主要原因是，雖然前景是光明的，但特別是農(nóng)業(yè)三大部門的市場前景是廣闊的。但小額信貸行業(yè)作為勞動密集型企業(yè)，客戶規(guī)模小，分散，風險大，難以識別和管理。在此基礎(chǔ)上，S銀行依賴自己的網(wǎng)絡(luò)利益和會員利益追求的經(jīng)營理念服務農(nóng)業(yè)、農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)，開展小額信貸業(yè)務為廣泛的客戶有效地解決農(nóng)民貸款過程中可能面臨的問題。本文主要是對相關(guān)理論進行探索，闡述S銀行小額信貸管理和監(jiān)管的現(xiàn)狀，找出問題并論證不足，進一步優(yōu)化早期風險預警和檢測機制，加強銀行小額信貸業(yè)務的風險管理，確保該部門的健康發(fā)展。（2）實踐意義有效的風險管理顯著提高了回報。S銀行小額信貸業(yè)務的平均利率超過9.3。與其他貸款業(yè)務相比，它具有高風險和高回報。小額信貸活動是區(qū)域和區(qū)域金融機構(gòu)的主要收入來源，其重要性不言而喻。因此，只有有效的風險管理，才能保證業(yè)務質(zhì)量，產(chǎn)生利息收入。有效的風險管理有助于減少損失。商業(yè)銀行在處理不良資產(chǎn)時，必須為不良貸款做好準備，這直接導致了收入的損失。銀行信貸“三分貸七分管”的普遍共識也反映了風險管理的必要性。有效的風險管理可以降低管理成本，由于個人小額信貸規(guī)模小，客戶分散，需要進行企業(yè)風險管理，降低管理成本。1.2研究方法和思路1.2.1研究方法本文采用文獻歸納分析法、實地調(diào)研法等方法進行研究。(1)文獻歸納分析法。本文在廣泛閱讀各種紙質(zhì)和電子文獻的基礎(chǔ)上，總結(jié)互聯(lián)網(wǎng)、學術(shù)報刊、專業(yè)書籍等信息，逐步為激勵管理提供理論依據(jù)。在國內(nèi)外研究的基礎(chǔ)上，借鑒先進的科學理論保留，對其進行梳理和提煉，選擇可行的優(yōu)化建議，對本文S銀行小額信貸風險管理的實際問題進行研究。(2)實地調(diào)研法。為了對S銀行小額信貸風險管理的現(xiàn)狀有更深入的了解，筆者對S銀行的信貸相關(guān)人員進行了實地調(diào)研，對銀行當前小額信貸業(yè)務的發(fā)展情況和風險管理體系考核進行了訪談和詢問。深入挖掘第一手資料，總結(jié)本行主要不足，分析問題產(chǎn)生的具體原因，開門見山，提出切實可行的改進措施和優(yōu)化方案。1.2.2研究思路和框架本文主要以S銀行為例，對商業(yè)銀行小額信貸的風險管理與監(jiān)管進行研究。本文首先對相關(guān)文獻進行了梳理，并從不同的角度對國內(nèi)外相關(guān)研究資料進行了分類，在此基礎(chǔ)上，對小額信貸的概念更加清晰，為本文的深入研究奠定了一定的科學理論基礎(chǔ)。然后通過實際案例分析S銀行小額信貸風險管理的現(xiàn)狀，說明S銀行小額信貸業(yè)務的發(fā)展和管理情況，分析了S銀行小額信貸風險管理存在的問題，最后對存在的問題提出了對策。1.3文獻綜述1.3.1國外文獻綜述(1)小額信貸的產(chǎn)生及發(fā)展1960年，小額信貸便開始產(chǎn)生，1990年該行業(yè)得到推動。國際上針對"小額信貸"有兩個對應的詞進行解釋，一個是Microfmance，另一個是Microcredit。如今小額貸款具有單筆貸款規(guī)模小與純信用發(fā)放的特點?，F(xiàn)代的小額信貸其最早是出現(xiàn)在孟加拉國鄉(xiāng)村銀行，其主要的目的就是為了針對貧困農(nóng)民予以一定的信貸方面的幫助，體現(xiàn)出良好的扶貧作用。上世紀70年代末，孟加拉學者穆罕默德.尤努斯指出，農(nóng)民普遍無法提供有效抵押品，單個農(nóng)民貸款規(guī)模小且分散，這些原因增高了涉農(nóng)貸款的業(yè)務成本，因此傳統(tǒng)金融機構(gòu)往往不愿意為農(nóng)民提供貸款。于是，他在向貧困婦女借款的基礎(chǔ)上開辦了"窮人自己的銀行"—格萊珉銀行，數(shù)據(jù)顯示，2007年，格萊珉銀行為741萬貧困者提供了幫助，其小額信貸業(yè)務覆蓋了八萬多個村莊，分支機構(gòu)多達兩千多家。2006年，為了表彰尤努斯和格萊珉銀行幫助社會貧困人口發(fā)展與經(jīng)濟進步所作出的貢獻，兩人全票通過獲得了諾貝爾和平獎。緊接著，小額信貸機構(gòu)在世界各地蔓延，鄉(xiāng)村銀行廣泛推廣并獲得巨大成功。依據(jù)2012年的數(shù)據(jù)，2010年獲得小額貸款的困難家庭為1.375億戶，相比1997年的760萬戶，大約擴大了18倍。同時，世界各地出現(xiàn)了許多小額信貸成功典例，玻利維亞陽光銀行、孟加拉鄉(xiāng)村銀行、印尼人民銀行等，這些成功范例為世界范圍內(nèi)小額信貸發(fā)展產(chǎn)生了一定的指導作用，尤其是對發(fā)展中國家而言。(2)國外小額信貸風險研究2006年，以JoseA.G.Baptista為代表的一些學者，采用多元回歸統(tǒng)計法深入分析了小額貸款風險的影響因素。結(jié)果顯示，貸款業(yè)務詳情、貸款人經(jīng)營狀況、犯罪記錄、土地擁有量等為小額信貸風險的主要影響因素。ValentinaHartarska(2007)利用一種類似面板的相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，選取1998-2002年間世界銀行的小額貸款風險，詳細分析了貸款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力、產(chǎn)品品質(zhì)、發(fā)展前景、產(chǎn)業(yè)政策及市場需求等因素與小額信貸風險的關(guān)系。英國的JamesCopestake(2007)通過發(fā)放問卷的形式，針對小額貸款風險展開研究，得出貸款人的年齡性別、身體素質(zhì)、家庭資產(chǎn)等影響信貸風險的結(jié)論。2008年，美國的RubanaMahjabeen分析了孟加拉國鄉(xiāng)村銀行的小額信貸業(yè)務模式，他認為業(yè)務詳情、資產(chǎn)價值、抵押價值等都會產(chǎn)生業(yè)務風險。2013年，Baklouti提出，借款人的信貸經(jīng)驗、征信記錄以及的社會人口特征等都對違約行為是否發(fā)生有一定影響。2014年，Williams和Carpenter借助還款行為的相關(guān)實驗，得出結(jié)論:團體約束有助于減少信貸違約行為的發(fā)生，同時貸款人的偏好和認知也影響著貸款人是否定期按約還款。(3)國外小額信貸風險管理現(xiàn)狀印帕維赦(Impavido)認為，某些團體貸款對風險有擔保的作用，由于團體所有成員但凡違約必須承擔相應責任，所有成員"社會制裁"，制約，有助于小額信貸業(yè)務的風險管理。Ghatak(2000)指出，某些貸款人自愿組織聯(lián)保小組，簽訂貸款協(xié)議，形成"類聚效應"，從而幫助相關(guān)金融機構(gòu)解決一些"逆向選擇"難關(guān)。Jain&Mansuri(2003)指出，一些非正規(guī)的機構(gòu)實行的相關(guān)制度，對于約束借款人定期還款成效明顯。阿洪(Aghion2005)對團體貸款的還款率開展實證分析，用真實數(shù)據(jù)說話，證明經(jīng)濟條件較好的借款者在團體貸款時更注重信譽，體現(xiàn)出資本條件及團體約束作用對信貸信譽的積極作用。MahjabeenR(2012)指出，關(guān)系型借貸模式更有助于普通農(nóng)戶小額信貸業(yè)務風險管理，并系統(tǒng)提出了關(guān)系型借貸和交易型借貸的概念。SherrickBJ(2015)主要分析研究了農(nóng)村小額信貸中銀行與客戶之間的信息不對稱性問題，他認為小額信貸業(yè)務風險是難以避免的，所以更需要強有效風險防控機制，可以通過加強信息收集整理來有降低業(yè)務風險水平。Allen(2016)認為在對小額貸款違約率的評估中，評分模型不夠準確，低估了償還率，從而增加了客戶貸款的難度。1.3.2國內(nèi)文獻綜述(1)國內(nèi)小額信貸業(yè)務的發(fā)展20世紀九十年代，通過學習孟加拉鄉(xiāng)村銀行，在國內(nèi)社科院農(nóng)發(fā)與河北易縣聯(lián)合創(chuàng)建易縣信貸扶貧合作社，這是我國小額信貸的發(fā)展開端。孟加拉模式引入后的二十多年里，其發(fā)展歷程主要可以概括為以下五個階段。第一，1993年開始至1996年10月結(jié)束的試點階段。該階段，社會團體和非政府組織利用國際捐贈，根據(jù)格萊珉銀行模式開展試驗。第二，1996年10月開始至2000年結(jié)束的擴展階段。政府強制中國農(nóng)行參與小額信貸以支持相關(guān)扶貧政策的落實。第三，2000年開始、為期五年六個月的全面推廣階段。該階段，農(nóng)村信用社為小額信貸業(yè)務的主力軍，部分逐漸出現(xiàn)業(yè)務試點，越來越多的正規(guī)金融機構(gòu)參與進來。第四，2006年開始、為期六年的商業(yè)化發(fā)展階段，該階段小額貸款銀行等等就開始創(chuàng)建起來。第五，2013年過后進入互聯(lián)網(wǎng)的小額信貸發(fā)展階段。該階段的小額信貸業(yè)務發(fā)展更趨多元化，如P2P投融資平臺、電子商務平臺、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)等發(fā)展迅速。國內(nèi)農(nóng)村的小額信貸發(fā)展歷程指出，每一個階段本質(zhì)上都是業(yè)務供給的多元化新發(fā)展。國內(nèi)的小額信貸業(yè)務主要有國有政策性銀行與國有商業(yè)銀行，如農(nóng)行、郵儲銀行等，開辦再就業(yè)及扶貧貼息小額貸款，體現(xiàn)出公益性、半商業(yè)性、商業(yè)性等多種類型共同發(fā)展的新模式。此外，還有農(nóng)村信用合作社、各地區(qū)農(nóng)商行、擔保銀行等也開展小額信貸的業(yè)務等。(2)我國小額信貸業(yè)務風險管控2008年，趙緒國指出，以郵儲銀行小額信貸風險為例，通過建立嚴密的業(yè)務操作流程、風險分擔和轉(zhuǎn)移機制以及信用體系來實現(xiàn)風險監(jiān)控。2009年，江奕俊認為，從銀行入手，使用相關(guān)的預警機制，用來強化對業(yè)務全程的風險控制，提高了銀行的整體風險監(jiān)控能力。2010年，張宗政、趙茂勛、戴霞以郵儲銀行為研究對象，開展相關(guān)業(yè)務研究，指出小額信貸風險主要受管理體系、產(chǎn)品設(shè)計、團隊素質(zhì)以及環(huán)境建設(shè)四個因素。同年，何康基于風險預警、規(guī)避及監(jiān)測機制的創(chuàng)建，從加強管理的角度進行分析商業(yè)銀行自身管理存在的信貸風險，尤其是銀行自身管理及后續(xù)風險管理。2014年，游青俠，金昊天研究發(fā)現(xiàn)，針對農(nóng)村信用社開展小額信貸業(yè)務風險管理研究，分析了貸前、貸中和貸后等相關(guān)流程，指出信用社風險管理貸款審查、貸款操作度、貸后檢查制度三方面存在的問題。2017年，楊世客、黃燦發(fā)現(xiàn)，我國現(xiàn)為發(fā)展中國家，受到多方面的制約，例如社會文化、經(jīng)濟方面等等。受我國脫貧政策，小額信貸的能夠較好地發(fā)放。但是，我國小額信貸利率水平較高、資金來源不明確等方面制約了小額信貸業(yè)務的進一步發(fā)展。同年，羅永明指出，銀行應完善風險預警機制，并不斷健全內(nèi)部規(guī)范，同時改善信貸業(yè)務的外部環(huán)境，政府加大宣傳力度，擴展宣傳范圍，引導農(nóng)戶樹立信貸誠信觀，對農(nóng)戶損失必須要依據(jù)合理的比例進行補償，這樣才能激發(fā)該金融機構(gòu)的的熱情。2018年，樊英指出，應提升業(yè)務人員專業(yè)技能，加強業(yè)務流程控制，完善風險管控制度來提高農(nóng)村金融機構(gòu)針對小額信貸業(yè)務的風險管控水平。第2章小額信貸風險相關(guān)概念與理論基礎(chǔ)2.1小額信貸風險管理的的定義目前在我國小額信貸在的管理運行過程中出現(xiàn)以下幾類典型的信用風險：信用管理缺位。金融體制建設(shè)尚未健全。信用管理評級機制缺乏、許多信貸機構(gòu)的合規(guī)性和專業(yè)性值得考究，加上小額信貸自身體量大、分散對象廣，而普遍采取的手工整理信用資料方式會影響信息資料的完整性、真實性和動態(tài)性；風險保障體系不完善。農(nóng)業(yè)經(jīng)濟自身具有一定脆弱性，農(nóng)戶作為主要的借款對象容易受到資金風險打擊，而小額信貸自身制度和技術(shù)缺陷，無法提供全面完善的保障體系，對農(nóng)民的保護力度有限；存在供需矛盾。小額信貸具有低利率的優(yōu)勢，大量的貸款數(shù)目隨之而來，但發(fā)放主體不是福利性發(fā)放機構(gòu)，這樣的放貸模式會進一步影響商業(yè)性盈利問題，危害小額信貸發(fā)放機構(gòu)經(jīng)營的可持續(xù)性；金融知識普及率低下。小額信貸的發(fā)展尚未壯大，在不少貧困地區(qū)中，由于受教育程度低下、信用意識不高，許多借款者沒有正確的還款意識。2.2小額信貸風險的類型信貸風險的種類大致可以分為兩類：外部風險和內(nèi)部風險。非市場性風險是由外部因素決定，主要指自然風險和社會風險，不由銀行控制，例如，在國家社會政策的宏觀經(jīng)濟條件的變化和自然災害的變化。內(nèi)部風險主要來自內(nèi)部因素與銀行調(diào)整風險，包括信貸政策，風險管理水平和銀行的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務流程等，直接決定了銀行的索賠質(zhì)量和風險水平。信用、市場、操作、流動性、抵押和道德風險都是中國商業(yè)銀行會遇到的風險。2.3小額信貸風險的成因小額信貸就目前來看,其業(yè)務的風險相比較其他的信貸業(yè)務的風險是大的,這些相關(guān)的風險發(fā)生的因素主要涵蓋：一是商業(yè)銀行在業(yè)務發(fā)生的過程中，某些小額信貸的客戶可能在進行業(yè)務發(fā)生的過程中集中表現(xiàn)出一種不太規(guī)范的情形。小額信貸的業(yè)務的客體為：中小農(nóng)戶等等,這些客戶的綜合素質(zhì)相對來說是比較低的，而且并沒有經(jīng)營的一些素質(zhì)，沒有進行科學管理的相關(guān)經(jīng)營思想，一些重要的經(jīng)營過程中賬本亦或者是一些單據(jù)是不全面的，這樣就不能夠全面的分析判斷其是否符合貸款的條件，所以銀行在針對這些貸款客戶的時候是比較審批困難的,因為不能知曉該商戶的還款能力。二是,一般情況下，小額信貸的客戶，在實際的經(jīng)營的過程中，將公司的財產(chǎn)和家庭生活的財產(chǎn)混為一談，所以是沒有辦法進行判斷其貸款的正確的用途。有時候可能向客戶放貸以后會用于一些生活方面的消費，就比如說：用該貸款進行建房等等。三是小額信貸的客戶一直以來是沒有相應的抵押物進行抵押的,所以其貸款在違約之后的成本是比較低的。四是,小額信貸的一些客戶主要的居住環(huán)境的地域是比較分散的，其交通也是比較落后的,在實際的環(huán)境中的一些信息傳遞不是很及時，造成了無法監(jiān)測到貸款情況。五是,小額信貸業(yè)務可能會發(fā)生客戶的"逆向選擇"的相關(guān)的情形。因為小額信貸相關(guān)的綜合成本相對來說是比較高的，因此利率的定價相對來說也是比較高的。針對資質(zhì)較好的一些客戶，其實際經(jīng)營的水平相對來說是比較高的一些客戶，更多的是想申請到一些利率相對來說是比較低的貸款，反之，針對資質(zhì)較差的一些客戶,其實際經(jīng)營的水平相對來說是比較低的一些客戶，更多的是想申請到一些利率相對來說是比較高的貸款。第3章S銀行小額信貸風險管理現(xiàn)狀3.1小額信貸業(yè)務概況信貸貸款是根據(jù)借款人的信用度發(fā)放的信貸，不需要抵押或擔保人。在貸款產(chǎn)品的設(shè)計上，除了針對小企業(yè)外，S銀行還因地制宜地設(shè)計了針對個人和工薪階層的小額貸款，既幫助個體戶和農(nóng)民籌集資金，又拓展了S銀行分行的業(yè)務，促進了銀行的發(fā)展。S銀行分行根據(jù)客戶對象，主要提供個人小額貸款和微型企業(yè)的小額貸款。在這些因素中，個人小額貸款主要針對以下客戶群體：有收入的個人、自由職業(yè)者和能夠證明相關(guān)資產(chǎn)的個人。微型企業(yè)的小額貸款主要針對從事生產(chǎn)性商業(yè)活動的自然人或法人，也可稱為微型企業(yè)。每種產(chǎn)品類型如下：工薪貸：主要針對白領(lǐng)和工人，分為Ⅰ類和Ⅱ類客戶。Ⅰ類是針對高質(zhì)量的受薪人群，最高金額為50萬元；Ⅱ類一般受薪人群，與Ⅰ類客戶相比，審批額度較低，費率較高，無抵押貸款結(jié)構(gòu)占比約為7%。房主貸款：主要面向在本地有住房產(chǎn)權(quán)的個人、個體、小微企業(yè)發(fā)放，該產(chǎn)品在2017年底占所有貸款產(chǎn)品的50%以上。車主貸款：主要針對個人和有車一族，比例約為8%。優(yōu)系列，包括壽險貸款、高級貸款人貸款等，該產(chǎn)品線只對A類客戶發(fā)放，包括但不限于個人、個體、小微企業(yè)，最高額度為50萬元，該產(chǎn)品線于2017年底投入運營，市場反應良好，不良率最高，無抵押貸款結(jié)構(gòu)已調(diào)整為60%以上。房屋抵貸：以住宅產(chǎn)權(quán)為抵押的貸款，最高限額為200萬元，僅限于200萬元以下的房產(chǎn)，如商業(yè)住房、商鋪和辦公大樓。3.2小額信貸風險狀況3.2.1不良貸款放款次數(shù)分布情況截至2021年底，S銀行小額信貸業(yè)務共發(fā)放不良貸款1342筆，總額1770萬元，其中不良貸款604筆，占總量的45%；第二筆非安排貸款430筆，占總貸款的32%；第三筆貸款共有309筆貸款為不良貸款，對應總額的23%。圖3-1不良貸款放款次數(shù)分布3.2.2不良貸款還款方式分布情況截至2021年底，選擇一次性還本付息結(jié)清不良貸款的金額為18萬元，占1%；選擇等額本息定期還款的金額為336.3萬元，占19%；選擇階段性等額本息還款1416萬元，占80%。說明客戶的資質(zhì)審核十分關(guān)鍵，客戶的資金流動性越差，其貸款還款逾期的可能性也越大。圖3-2不良貸款還款方式分布3.2.3借款人借款時年齡分布狀況就年齡而言，在S銀行不良貸款中，借款人主要集中在31-50歲，占比55%，30歲以下占比31%，50歲以上占比14%。說明不良貸款借款人偏中年化，這些人一般上有老、下有小，生活壓力大，且又處在事業(yè)的上升期，對資金的需求比較大。圖3-3不良貸款借款人年齡分布3.3小額信貸的風險來源在S銀行，小額信貸的風險來源主要是信貸審批不謹慎導致的信用風險和內(nèi)部人員道德行為缺失產(chǎn)生的操作風險。操作風險主要是由于銀行員工風險意識不強、政策執(zhí)行不到位，導致整體信用等級惡化。商業(yè)銀行的運營風險包括各方面，如內(nèi)部和外部欺詐，就業(yè)政策和公共安全。銀行在小額信貸部門所面臨的信貸風險主要與不遵守貸款會計標準所造成的損失有關(guān)。即使銀行轉(zhuǎn)移了資產(chǎn)，如果資產(chǎn)池出現(xiàn)問題，導致信用等級惡化，那么銀行就會面臨各種壓力，導致更高的損失。3.3.1信用風險由于受國民經(jīng)濟下行因素的影響，中小企業(yè)的經(jīng)營能力變?nèi)?，借款人的資金鏈緊張，還款能力下降，導致S銀行不良貸款增加。此外，S銀行在信貸風險管理過程中遇到了問題，如流程不暢和政策不明確，導致不良貸款增加。其次，在信貸擔保方面，如果借款人無法償還貸款，擔保人的財務狀況也會受到影響，從而給銀行帶來損失。信用風險對S銀行的經(jīng)營狀況、年度利潤和資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生了負面影響。3.3.2管理風險S銀行對其核心服務人員有很高的標準。小額信貸也是一項需要高水平服務和強大管理技能的業(yè)務。信貸員在辦理貸前、貸中、貸后業(yè)務時，每個環(huán)節(jié)都至關(guān)重要。對于貸款機構(gòu)來說，在發(fā)放貸款之前，信用和風險評估是至關(guān)重要的。在S銀行的案例中，由于缺乏信用檢查和風險評估，導致盲目放貸，造成借款人欺詐或不償還貸款，這將對S銀行整體造成嚴重后果。3.3.3市場風險雖然S銀行加大了對操作風險的管理力度，但隨著銀行規(guī)模的擴大、經(jīng)營的發(fā)展、業(yè)務種類的增加、服務領(lǐng)域的擴大，并不排除因內(nèi)外環(huán)境的變化、操作人員認識不足、執(zhí)行不嚴格等問題，使銀行內(nèi)部控制手段發(fā)揮失常，從而導致操作風險事件的發(fā)生。3.3.4流動性風險S銀行由于放貸規(guī)模比較大，且不良貸款率較高，資金收不回來，沒有足夠的現(xiàn)金流，存在的流動性風險較大，償還到期債務、債權(quán)的壓力大。3.3.5操作風險雖然S銀行不斷加強操作風險管理，但隨著貸款量的增加、各種新業(yè)務產(chǎn)品的開發(fā)和目標群體的擴大，不排除會出現(xiàn)內(nèi)部員工道德行為缺失、風險意識不強、政策執(zhí)行不到位等問題，從而影響銀行內(nèi)部風險控制的有效性。雖然S銀行發(fā)生操作風險的頻率很低，但一旦發(fā)生就會給銀行帶來重大損失。第4章S銀行小額信貸風險管理問題及原因分析4.1小額信貸風險管理中存在的問題4.1.1不良貸款規(guī)模與不良率居高不下截至2021年底，S銀行小額貸款業(yè)務的不良貸款數(shù)為3551萬元，不良貸款率為5.1%，高于國內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款率5%的“監(jiān)管紅線”，S銀行的不良貸款率較高，銀行呆賬，不良貸款難以處理。因此S銀行的貸款質(zhì)量較差，需要加大不良貸款的清收力度和完善風險管理制度。的金融市場整體水平略低于國內(nèi)金融市場，企業(yè)要想持續(xù)發(fā)展，需要從銀行貸款融資。2019年以來，市銀行貸款間接融資比例由35.2%下降到9.47%，為滿足企業(yè)資金需求，不僅在固定資產(chǎn)投資和短期投資中考慮現(xiàn)金，而且企業(yè)負債率不斷提高，企業(yè)貸款中存在大量無力償還的情況，不良貸款逐漸增加。全球金融危機爆發(fā)后，S銀行的貸款量增長緩慢，但不良貸款量逐漸增加，而中國的信貸質(zhì)量變化巨大，商業(yè)周期同樣波動劇烈，在資金供過于求的情況下，信貸風險急劇增加，不良貸款的增加速度加快。在信用風險管理領(lǐng)域，如何管理S銀行的資產(chǎn)質(zhì)量變化周期，最大限度地防范風險，是一個急需研究和警示的問題。表4-1銀行小額信貸業(yè)務不良率年度不良貸款額(萬元)不良貸款率201927654.62%202032764.95%202135515.10%4.1.2風險管理制度不全面對當前金融領(lǐng)域的激烈競爭，S銀行的員工缺乏職業(yè)素質(zhì)和專業(yè)技能，沒有相關(guān)的信貸經(jīng)驗，從事小額信貸的風險防范意識薄弱。其次，S銀行的大部分客戶是農(nóng)民或個體戶，他們的還款意識相對較低，承擔抵押品風險的能力也較低。對于這些客戶，S銀行需要提高風險防范意識，認真調(diào)查客戶的信用狀況和經(jīng)營情況。但在實踐中，S銀行淡化了其風險規(guī)避意識，不加選擇地積極發(fā)放小額貸款。盡管許多風險控制和限制性措施已經(jīng)制定，如審批分離和交叉檢查，以及相關(guān)的規(guī)則和條例來監(jiān)督操作過程。然而，在S銀行小額信貸業(yè)務的實際操作過程中，這些防控體系并沒有得到很好的執(zhí)行。4.1.3信貸人員專業(yè)素質(zhì)較低，操作不規(guī)范貸款人的整體判斷是小額貸款質(zhì)量的關(guān)鍵因素。雖然S銀行的信貸人員是經(jīng)過多層次選拔和培訓后引進的，但由于時間緊，任務重，信貸人員業(yè)務素質(zhì)參差不齊，高素質(zhì)信貸人員數(shù)量少，沒有時間進行小額信貸業(yè)務和風險意識的專業(yè)培訓，一些信貸人員和柜員思想觀念陳舊，只會做傳統(tǒng)業(yè)務，缺少信貸審核和風險管控的經(jīng)驗，根本無法執(zhí)行信貸管理任務。在某種程度上，這導致了信貸前評估的不嚴肅性和潛在風險的增加。并且在工作過程中，信貸人員為節(jié)省時間而違反職業(yè)道德，出現(xiàn)主觀判斷、結(jié)論不當、違規(guī)放貸等違規(guī)現(xiàn)象，甚至有的信貸人員思想腐敗，無視制度，越權(quán)辦事，導致潛在風險巨大，進一步加劇了小額信貸的風險。4.2小額信貸風險管理問題原因分析4.2.1風險管理機制不完善S銀行是農(nóng)村金融改革發(fā)展的時代。由于小額信貸業(yè)務的時間相對較短，以及客戶地域多元化的重要特點，單個銀行的成本相對較高，經(jīng)過相對較高的水平，在實際業(yè)務發(fā)展過程中，還款金額的不斷增加，可能會對業(yè)務量造成相對較高的壓力。因此，可能會出現(xiàn)一些管理人員，由于對風險的認識不正確，忽視業(yè)務中的一些實際情況，違反信用法，將信用分配強加于一項任務。4.2.2人才管理機制缺陷人才管理機制的缺陷主要體現(xiàn)在相關(guān)企業(yè)職位的員工數(shù)量不是很多和一些管理層比較年輕，缺乏一定的業(yè)務經(jīng)驗，并且在專業(yè)技能方面有所欠缺。而企業(yè)的人才管理工作的不足主要體現(xiàn)在以下幾點：一是設(shè)立一些與小額信貸有關(guān)的職位不夠全面。缺乏小額信貸業(yè)務客戶經(jīng)理或貸款管理后的運營人員，可能在某種程度上無助于實際的業(yè)務風險管理和監(jiān)督。二是負責一些小額信貸任務的人員專業(yè)資質(zhì)相對較低。首先，主要原因是員工的年齡相對較低，實際服務時間相對較短，沒有相關(guān)的工作經(jīng)驗。其次，以承諾工人為主的市場調(diào)研能力仍然不足。其三，相關(guān)激勵考核機制不完善。分行主要利用其積極的指揮作用來發(fā)展這項業(yè)務。同時，S銀行并沒有一個明確的系統(tǒng)來管理該地區(qū)的員工，所以小額金融人員的進出并不是很嚴格。四是教育管理機制不完善。S銀行在培訓相關(guān)從業(yè)人員時，通常采用“老帶新”的模式。信貸從業(yè)人員的培訓水平主要取決于相應碩士的水平或其自身的專業(yè)水平。學習能力的水平并沒有為專業(yè)人員創(chuàng)造一個更合適的綜合教育體系。4.2.3風險管理技術(shù)不先進S銀行目前應用的一些基本和重要的IT技術(shù)相對不足，無法跟上時代的步伐，不能支持實際應用過程中的業(yè)務開發(fā)或風險管理。部分分行的操作系統(tǒng)相對獨立，沒有統(tǒng)一的辦公室共享平臺，無法及時共享信息。目前在小額信貸業(yè)務中使用的管理系統(tǒng)能夠?qū)I(yè)務流程和一些重要的情報相關(guān)報告進行審核和審批，但實際系統(tǒng)并沒有對一些風險管控流程進行監(jiān)督。第5章S銀行小額信貸管理優(yōu)化措施5.1風險管理體系優(yōu)化5.1.1規(guī)范小額信貸風險識別流程（1）貸前研究過程。在開展業(yè)務開發(fā)時，在貸前調(diào)研過程中，鼓勵使用更先進的IPC微貸技術(shù)，將每個實際流程納入系統(tǒng)，不僅由兩位客戶經(jīng)理進行現(xiàn)場調(diào)研，還保留一些非常重要的圖像數(shù)據(jù)。在進行調(diào)查前，一定要閱讀客戶的相關(guān)信用信息，盡量做好調(diào)查前的一些重要條件，并提前提出研究路徑的路線圖。收集能有效證明客戶的一些基本信息或客戶生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務的一些相關(guān)信息，以及收集客戶貸款用途的相關(guān)信息等。在與客戶溝通，與第三方溝通后，交叉核對客戶的一些重要信息，邏輯上檢查客戶描述與相關(guān)信息是否一致，然后檢查客戶是否有更多的隱藏信息。經(jīng)過有效的調(diào)查，全面評估客戶貸款目的是否真實等。（2）貸款期間的審核階段。商業(yè)銀行希望確保在貸款過程中風險最小化，并對其進行有效優(yōu)化：首先進行并行操作。在實際業(yè)務中，可以將小額信貸銀行的風險降到最低，有效提高審批人的相關(guān)風險能力；其次，可以在信貸企業(yè)相關(guān)項目的推廣應用中迅速推廣。在銀行小額信貸業(yè)務目前的發(fā)展中，已在其職權(quán)范圍內(nèi)的兩個地點進行了試點業(yè)務。（3）貸款管理流程。為了改善S銀行的貸后管理，建議對S銀行采取以下措施：首先，為了合理優(yōu)化人力資源配置，至少要有一名員工。根據(jù)余額規(guī)模，貸款管理的位置增加了職工的貸后管理崗。二是能夠根據(jù)不同小額信貸產(chǎn)品的特點對被鎖定機構(gòu)的風險進行管理，并根據(jù)產(chǎn)品的特點引入差異化的方法，對相關(guān)的貸后審計模型進行分析。對于低風險客戶，可以減少貸后檢查的次數(shù)，引入一些簡單的方法，如電話等。對于一些高風險企業(yè)，要加大貸后檢查力度，并按照相應的方案進行現(xiàn)場貸后檢查。5.1.2加強小額信貸風險防控信息體系建設(shè)在當前的業(yè)務發(fā)展的過程中，鼓勵采用新的一些方式，采用高科技進行迎合業(yè)務的變化，及時抓取一些同行業(yè)的產(chǎn)品等，及時調(diào)整區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展或一些國家的政策，及時分析一些問題，研究風險產(chǎn)生的原因和防范風險等。（1）對自然災害進行一些風險管理。自然災害的發(fā)生是無法預測的，其周期也不是固定的。自然災害發(fā)生后，貸款客戶通常會遭受損失，這可能導致財務能力下降。為了及時有效地收回貸款，S銀行必須從以下兩個方面預防或管理自然災害干擾因素。一是邀請一些自然災害專家對貸款客戶進行及時培訓，有效預防自然災害危機。不同地區(qū)的分行必須根據(jù)客戶的特點，進行自然災害風險防范專題閱讀，以便客戶及時應對各種自然災害。能夠有效減少自然災害發(fā)生后一些經(jīng)濟損失的信息，其次，應該在S銀行建立一個預警機制，監(jiān)測與自然災害相關(guān)的風險，及時和一些相關(guān)部門加強溝通，建立信息共享機制，使一些重要的自然災害情況能夠較快地了解，以便客戶及時獲得這一重要信息。（2）為市場價格信息制定股票計劃。其中之一就是及時與當?shù)叵嚓P(guān)價格管理部門溝通聯(lián)系，建立價格共享機制，了解一些農(nóng)副產(chǎn)品隨時間變化較多的價格，然后評估預售相關(guān)的風險。及時開展貸后回訪工作。二是了解一些相關(guān)行業(yè)的市場情況和相關(guān)行業(yè)的銷售情況。（3）定期監(jiān)控客戶信用相關(guān)風險。一是通過大數(shù)據(jù)對比和外部模型分析，及時利用相關(guān)信用風險檢測的內(nèi)容，得出一些明顯的風險分數(shù)，并針對可疑的風險點。及時發(fā)現(xiàn)并消除非重大風險。對于一些不可避免的風險，必須毫不拖延地采取類似的對策，有效的增加業(yè)務的安全系數(shù)。二是利用千里眼等系統(tǒng)及時對重要客戶信用信息進行全面分析，從而獲得更全面的外部數(shù)據(jù)或信息。5.1.3綜合運用小額信貸風險管理策略工具推動全行數(shù)字化轉(zhuǎn)型。S銀行應合理利用現(xiàn)有先進科學技術(shù)，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”、大數(shù)據(jù)挖掘、區(qū)塊鏈技術(shù)等數(shù)據(jù)應用系統(tǒng)完成數(shù)字轉(zhuǎn)換。建立和完善數(shù)字化科技信息風險管理體系，實施及時有效的風險管理關(guān)注和預警。S銀行優(yōu)化銀行內(nèi)部信息資源配置，實現(xiàn)銀行內(nèi)部信用客戶信息共享，利用大型客戶風險監(jiān)控系統(tǒng)，引入客戶賬戶異常變化的及時預警功能，建立有效的客戶風險監(jiān)控系統(tǒng)。數(shù)據(jù)分析、人工智能等技術(shù)。此外，可以有針對性地建立新的信貸業(yè)務風險管理體系。引入司法、稅務、互聯(lián)網(wǎng)等第三方信息，全面有效地對客戶活動和消費數(shù)據(jù)的變化進行實時監(jiān)控和預警，提高銀行風險管理的及時性和效率。創(chuàng)新商業(yè)銀行信貸模式。S銀行還必須結(jié)合小額信貸的特點，結(jié)合自身的實際情況，制定一種方便適用的新型信貸模式。例如，銀行應該使用更多新的、高效的信貸信息，如大數(shù)據(jù)分析、互聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈、人工智能等作為研究數(shù)據(jù)，并基于這些數(shù)據(jù)指標共享貸款額度，實現(xiàn)自動化風險管理。健全評估，有效降低成本。S銀行還應優(yōu)化信用體系，響應人員的利潤激勵，結(jié)合員工人數(shù)、貸款收入等獎勵指標，利用新的數(shù)字信貸模式，有效調(diào)動員工積極性，促進信貸業(yè)務的蓬勃發(fā)展。此外，可以根據(jù)實際信貸業(yè)務的需要開發(fā)不同的信貸模式，開發(fā)新的信貸產(chǎn)品和合理的擔保方式，合理配置和實時監(jiān)控貸款資金，建立有效的數(shù)據(jù)反饋和預警機制，開展信貸業(yè)務細分，有效降低信用風險。5.2優(yōu)化對策的實施與保障5.2.1加強風險管理結(jié)果應用S銀行要加強小額信貸業(yè)務風險管理在業(yè)務流程中的應用，時刻關(guān)注政府對行業(yè)和監(jiān)管機構(gòu)的政策要求，及時調(diào)整銀行的風險管理措施，根據(jù)利率調(diào)整后的反饋結(jié)果，不斷優(yōu)化風險限度和資本收益率下的業(yè)務流程管理，比較機構(gòu)管理和業(yè)務產(chǎn)品的風險收益率，重新進行有效合理的限制和調(diào)整，優(yōu)化管理流程和業(yè)務產(chǎn)品，形成高效良性循環(huán)、持續(xù)優(yōu)化、及時動態(tài)的管理流程。5.2.2發(fā)揮績效考評的導向作用在績效評估方面，S銀行要樹立可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營理念，平衡信用風險、銀行效率和業(yè)務規(guī)模，優(yōu)化機構(gòu)間風險管理和評估，規(guī)范授信審批，合理制定績效評估方法，并鼓勵員工。提高員工的風險管理水平。為了充分發(fā)揮績效考核的積極導向作用，需要加強考核的導向，增加小額信貸事業(yè)績效考核指標的貢獻，二是加大評估力度，納入風險管理監(jiān)管評估。小額信貸績效評估、相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的罰款、不良貸款的貸后及處置措施等。進一步優(yōu)化S銀行的風險管理水平。5.2.3加強不良貸款清收的獎懲力度信貸人員的不良貸款清收獎懲措施應該更加傾向于按照常規(guī)監(jiān)管實施執(zhí)行，同時，建立了信貸管理人員不良貸款催收和報酬機制，激勵信貸管理人員幫助銀行減少損失。懲罰性措施是基于事件責任人和風險評估體系，標記事件主要責任人和其他少數(shù)責任人來描述具體的懲罰性措施。對于不良貸款的清收，S銀行可以制定單獨考核制度，既限制信貸員的操作合規(guī)，又激勵信貸員積極參與不良貸款的清收工作，激勵制度中設(shè)置的目標可以提高到80%以上，這樣可以在總體上增加任務設(shè)置的難度，提高信貸員完成任務的可能性，很好地激勵信貸員。設(shè)定評級指標時，評級標準定為100分，貸款結(jié)清日剩余本金總額、不良貸款余額、剩余本金償還率，以及其他為四項評級指標，分別定為40分、30分、15分、15分。并對上述四項指標進一步分類，將貸款結(jié)清日剩余本金余額分為C值賬戶、短租賬戶和壞賬賬戶，分別設(shè)置各類別分值為40分、30分、30分;將不良貸款余額指標按不良貸款率的比例進行再細分，其中不良貸款率低于5%時設(shè)置100分，不良貸款率高于20%時設(shè)置0分。同樣，剩余本金償還率也進行排名，如果不良貸款的剩余本金償還率在85%以上，則得100分；如果不良貸款的剩余本金償還率在50%至85%之間，則得80分；如果不良貸款的剩余本金償還率低于50%，則得0分。評級機制旨在幫助債權(quán)人盡快收回拖欠的款項，并對賬戶進行預警，同時幫助債權(quán)人制定后續(xù)還款計劃，減少拖欠賬戶的絕對金額，并減少后期的壞賬金額。參與其他項目的后臺風險管理人員對一線信貸操作人員的評級機制設(shè)定為10分、5分和0分?？紤]到目前S銀行專業(yè)信貸人員短缺，需要提高信貸團隊的專業(yè)素質(zhì)，引進和培養(yǎng)專業(yè)的信貸人才是關(guān)鍵。在信貸領(lǐng)域工作是一項復雜的任務，對信用工作者的素質(zhì)要求很高，除了信貸從業(yè)者具有較強的專業(yè)技能外，信貸從業(yè)者還必須具備高度的責任感、良好的職業(yè)道德，善于分析和發(fā)現(xiàn)問題。通過外部招聘與內(nèi)部訓練相結(jié)合的形式來建立一支專門技術(shù)型的人才隊伍，從銀行內(nèi)部和市場上尋找優(yōu)秀的信貸人才，在實踐中形成一批"傳幫帶"人才，激發(fā)創(chuàng)新人才，為S銀行建立持續(xù)的人才儲備，為S銀行小額信貸業(yè)務的發(fā)展提供強有力的人力保障。建議采用社會招聘的方式，在行業(yè)內(nèi)招聘有經(jīng)驗的同行。目前，S銀行主要通過校園招聘來招聘人才。雖然它招收了一些金融專業(yè)的學生，但他們沒有足夠的金融經(jīng)驗，也沒有很好地掌握信貸風險的情況。S銀行通過獵頭銀行或社會招聘銀行，吸引有經(jīng)驗的行業(yè)人才，為其貸款業(yè)務和服務的發(fā)展帶來更多的實踐經(jīng)驗。第6章結(jié)論與展望6.1結(jié)論近年來，小額信貸業(yè)務的發(fā)展迅速，我國的小額信貸業(yè)務發(fā)展方式受到各個發(fā)達國家的影響，不斷學習借鑒先進經(jīng)驗，其發(fā)展規(guī)模和趨勢也日漸擴大。小額貸