物業(yè)公司年度預(yù)算管理辦法

物業(yè)公司年度預(yù)算管理辦法第一章總則第一條為了深化公司全面預(yù)算管理的思想,有效利用和控制公司在經(jīng)營過程中的收支,作到計劃性、前瞻性和有序性,制定本制度。

第二條通過實施全面預(yù)算管理,可以明確并量化公司的經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)范企業(yè)的管理控制、落實各預(yù)算主體的責(zé)任、明確各級責(zé)權(quán)、明確考核依據(jù),為企業(yè)的目標(biāo)實現(xiàn)提供保證。

第三條原則以事前預(yù)測、事中控制和事后分析相結(jié)合。第二章預(yù)算組織第四條預(yù)算主體，以誰花費、誰預(yù)算的原則,預(yù)算的主體（部門或客服中心)負(fù)責(zé)人是費用收支的責(zé)任人。第五條預(yù)算管理組織預(yù)算管理小組:由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人、執(zhí)行總經(jīng)理、財務(wù)人員、綜合管理部負(fù)責(zé)人組成,全面負(fù)責(zé)公司運(yùn)營范圍的預(yù)算管理，預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)人為財務(wù)負(fù)責(zé)人。第三章預(yù)算責(zé)權(quán)第六條職責(zé)和權(quán)利各預(yù)算主體協(xié)助財務(wù)人員負(fù)責(zé)預(yù)算的編制和執(zhí)行。公司、各預(yù)算主體負(fù)責(zé)人依據(jù)權(quán)限進(jìn)行審核和執(zhí)行。財務(wù)人員做好監(jiān)督、信息支持和稽核工作。預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)預(yù)算草案審批和執(zhí)行監(jiān)管。財務(wù)部負(fù)責(zé)日常公司預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。第七條預(yù)算范圍公司預(yù)算內(nèi)容預(yù)算收入:物業(yè)服務(wù)費、經(jīng)營收入、有償服務(wù)費、勞務(wù)費收入、其他收入。預(yù)算支出:人員成本（含工資、社保、公積金、福利費）、辦公費、保潔耗材、業(yè)務(wù)招待費、設(shè)備購置費、折舊費、保險費、工程維修費、維修材料、綠化費、保潔費、保安費、稅費、不可預(yù)見費、其他支出。各預(yù)算主體預(yù)算內(nèi)容預(yù)算收入:廢品回收收入、租賃費、停車費、其他收入等。預(yù)算支出:人員成本（含工資、社保、公積金、福利費）、辦公費、維修費、綠化費、保潔費、辦公費、工程維護(hù)耗材、其他支出。（三）安保費用、保潔費由綜合管理部（人力資源）按照項目客服中心作預(yù)算,由預(yù)算管理小組分解到項目客服中心。預(yù)算支出:人員經(jīng)費、器械購置費、業(yè)務(wù)費、其他支出。第八條預(yù)算目標(biāo)的界定（一）在物業(yè)服務(wù)和管理過程當(dāng)中發(fā)生的計劃性、周期性和階段性的可預(yù)見的收支。（二）因突發(fā)或新增項目的無預(yù)見依據(jù)而又超出預(yù)算機(jī)動經(jīng)費30%的再按此辦法進(jìn)行預(yù)算管理。第四章預(yù)算執(zhí)行與管理第九條公司年度預(yù)算經(jīng)公司預(yù)算小組審批，財務(wù)部分解下發(fā)后,各項目客服中心應(yīng)加強(qiáng)日常收支管理,認(rèn)真落實預(yù)算指標(biāo),增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性,確保預(yù)算的完整性和年度預(yù)算的實現(xiàn)。第十條公司預(yù)算管理小組應(yīng)按預(yù)算指標(biāo),會同有關(guān)項目客服中心積極落實收入,保證收入按計劃或超計劃完成。第十一條各預(yù)算主體具體支出計劃報送預(yù)算管理小組監(jiān)督執(zhí)行,同時還應(yīng)建立支出輔助賬(廢品回收、勞保用品、辦公用品等的支出),定期與公司財務(wù)人員核對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。第十二條各預(yù)算主體的預(yù)算支出,必須按照預(yù)算管理小組批復(fù)的預(yù)算科目和數(shù)額執(zhí)行;確需做出調(diào)整的,需經(jīng)預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

第十三條預(yù)算管理小組的負(fù)責(zé)人要對公司的預(yù)算執(zhí)行情況負(fù)總責(zé),保證預(yù)算支出額度不突破,并嚴(yán)格實行“授權(quán)審批制度”。第五章預(yù)算編制和審批程序第十四條財務(wù)部負(fù)責(zé)匯總編制公司年度預(yù)算草案，審議通過后分解到各預(yù)算主體。第十五條在編制收入預(yù)算時,避免漏項,不得將上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)。第十六條在編制預(yù)算支出時,應(yīng)當(dāng)貫徹厲行節(jié)約,勤儉辦事的原則。第十七條各預(yù)算主體審議年度預(yù)算草案的依據(jù)公司的目標(biāo)以及各預(yù)算主體的工作目標(biāo);各預(yù)算主體的職責(zé)、發(fā)展計劃及所屬崗位職責(zé);各預(yù)算主體定員、定額標(biāo)準(zhǔn);（四）各預(yù)算主體上一年度財務(wù)收支情況和本年度預(yù)算收支變化因素。第十八條公司編制年度預(yù)算草案的依據(jù)公司的目標(biāo)和要求；公司的職責(zé)、發(fā)展計劃;各預(yù)算主體定員、定額標(biāo)準(zhǔn);（四）各預(yù)算主體上一年度財務(wù)收支情況和本年度預(yù)算收支變化因素。第十九條公司按照《預(yù)算草案編制的依據(jù)》確定今年支出重點、力保項目、支出金額總數(shù)。各預(yù)算主體預(yù)算支出額度一般只能用于日常維持性支出,不得用于購置設(shè)備(包括辦公家具等等)和勞務(wù)性支出。如確需購置急需設(shè)備或其他突發(fā)情況,必須經(jīng)預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后,在不超過年度預(yù)算的情況下從公司機(jī)動經(jīng)費中解決。第二十條預(yù)算編制和審批（一）財務(wù)部編制的預(yù)算支出草案,進(jìn)行綜合審核,反復(fù)商討,達(dá)成共識,再綜合各預(yù)算主體的預(yù)算收入和工作目標(biāo)形成客服中心處預(yù)算草案,報公司預(yù)算管理小組。（二）公司預(yù)算管理小組,對各預(yù)算主體提報的預(yù)算草案進(jìn)行審核、商討、匯總,達(dá)成共識,再綜合公司的預(yù)算依據(jù)形成公司的預(yù)算草案。（三）確定預(yù)算總額后,預(yù)算管理小組將預(yù)案上報公司董事會審定,達(dá)不成共識,再下放到各逐級預(yù)算主體進(jìn)行調(diào)整,直至達(dá)成共識。第二十一條公司機(jī)動經(jīng)費（不可預(yù)見費）規(guī)模由財務(wù)人員依據(jù)以往的額支出情況結(jié)合各預(yù)算主體負(fù)責(zé)人的意見編制預(yù)算計劃,報預(yù)算管理小組討論、確定。第六章業(yè)績報告及差異分析第二十二條公司預(yù)算管理小組,對預(yù)算主體和各專項預(yù)算支出情況進(jìn)行管理、控制和分析,定期將預(yù)算執(zhí)行情況予以公布,并每半年舉行一次全面預(yù)算執(zhí)行情況大檢查。第二十三條年終,監(jiān)管預(yù)算執(zhí)行情況的財務(wù)部和預(yù)算主體負(fù)責(zé)人必須向預(yù)算管理小組匯總編制預(yù)算執(zhí)行報告。報告要分析預(yù)算收入、支出與實際收入、支出存在的差異,以及各項任務(wù)完成的情況,并提出改進(jìn)措施。做到數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明充分、報送及時。第七章預(yù)算指標(biāo)考核第二十四條各預(yù)算主體的年度或階段性預(yù)算列入客服中心處年度或階段性工作目標(biāo)考核書中,公司將對各預(yù)算主體的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核。第二十五條本預(yù)算管理規(guī)定由預(yù)算管理小組負(fù)責(zé)解釋。第二十六條本預(yù)算管理規(guī)定自發(fā)布之日起實行。其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護(hù)知識。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書為了進(jìn)一步落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財務(wù)部簽訂如下安全生產(chǎn)目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓(xùn)合格率為100%。二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容：1、對本單位的安全生產(chǎn)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴(yán)格履行本人的安全職責(zé)，確保安全責(zé)任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當(dāng)“安全與交貨期、質(zhì)量”發(fā)生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產(chǎn)任務(wù)時，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負(fù)有查禁的責(zé)任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發(fā)生事故，應(yīng)立即報告主管領(lǐng)導(dǎo)，按照“四不放過”的原則召開事故分析會，提出整改措施和對責(zé)任者的處理意見，并填寫事故登記表，嚴(yán)禁隱瞞不報或降低對責(zé)任者的處罰標(biāo)準(zhǔn)。10、必須按規(guī)定對單位員工進(jìn)行培訓(xùn)和新員工上崗教育；11、嚴(yán)格執(zhí)行公司安全生產(chǎn)十六項禁令，保證本單位所有人員不違章作業(yè)。三、安全獎懲：1、對于全年實現(xiàn)安全目標(biāo)的按照公司生產(chǎn)現(xiàn)場管理規(guī)定和工作說明書進(jìn)行考核獎勵；對于未實現(xiàn)安全目標(biāo)的按照公司規(guī)定進(jìn)行處罰。2、每月接受主管領(lǐng)導(dǎo)指派人員對安全生產(chǎn)責(zé)任狀的落其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護(hù)知識。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書為了進(jìn)一步落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財務(wù)部簽訂如下安全生產(chǎn)目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓(xùn)合格率為100%。二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容：1、對本單位的安全生產(chǎn)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴(yán)格履行本人的安全職責(zé)，確保安全責(zé)任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當(dāng)“安全與交貨期、質(zhì)量”發(fā)生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產(chǎn)任務(wù)時，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負(fù)有查禁的責(zé)任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發(fā)生事故，應(yīng)立即報告主管領(lǐng)導(dǎo)，按照“四不放過”的原則召開事故分