易鑫集團(tuán)2023年度中期報(bào)告

易鑫團(tuán)YIXINGROUP易鑫集團(tuán)有限公司yixinGroupLimited(於開曼群島成立的有限公司以yixinAutomotiveTechnologyGroupLimited」的名義於香港經(jīng)營業(yè)務(wù))2123中期報(bào)告股份代號(hào)：2123中期報(bào)告4董事長致辭6管理層討論與分析27其他資料46中期財(cái)務(wù)資料審閱報(bào)告47中期簡明合併損益表48中期簡明合併綜合收益表49中期簡明合併資產(chǎn)負(fù)債表51中期簡明合併權(quán)益變動(dòng)表53中期簡明合併現(xiàn)金流量表54中期簡明合併財(cái)務(wù)資料附註89釋義董事會(huì)核數(shù)師執(zhí)行董事羅兵咸永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師及註冊公眾利益實(shí)體核數(shù)師香港中環(huán)太子大廈22樓非執(zhí)行董事法律顧問謝晴華先生有關(guān)香港及美國法律：繆欽先生世達(dá)國際律師事務(wù)所朱芷欣女士皇后大道中15號(hào)獨(dú)立非執(zhí)行董事置地廣場公爵大廈42樓袁天凡先生郭淳浩先生安睿順德倫國際律師事務(wù)所董莉女士香港鰂魚涌英皇道979號(hào)審計(jì)委員會(huì)太古坊太古坊一座37樓袁天凡先生有關(guān)中國法律：董莉女士漢坤律師事務(wù)所中國北京市薪酬委員會(huì)東長安街1號(hào)東方廣場辦公樓C1座9層張序安先生董莉女士有關(guān)開曼群島法律：提名委員會(huì)香港灣仔港灣道18號(hào)中環(huán)廣場26樓郭淳浩先生董莉女士註冊辦事處公司秘書GrandCayman,KY1-1104鄭文華先生授權(quán)代表張序安先生鄭文華先生2香港主要營業(yè)地點(diǎn)香港證券登記處香港中環(huán)香港中央證券登記有限公司花園道三號(hào)香港灣仔冠君大廈709室皇后大道東183號(hào)合和中心17M樓中國總部及主要營業(yè)地點(diǎn)主要往來銀行長寧區(qū)臨虹路365號(hào)交通銀行中關(guān)村?虹橋創(chuàng)新中心北1座中國工商銀行上海浦東發(fā)展銀行中國郵政儲(chǔ)蓄銀行開曼群島股份過戶登記總處公司網(wǎng)址CricketSquareGrandCayman,KY1-1102股份代號(hào)285833致各位股東：本人謹(jǐn)代表董事會(huì)，欣然提呈本集團(tuán)報(bào)告期之中期報(bào)告。年初以來新冠疫情影響逐步消退，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)得以恢復(fù)，當(dāng)前正處於復(fù)甦階段。於報(bào)告期內(nèi)，在前期積壓需求釋放、政策性力量支撐和低基數(shù)效應(yīng)的共同作用下，中國宏觀經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長態(tài)勢明顯。根據(jù)中國國家統(tǒng)計(jì)局的資料，2023年上半年中國國內(nèi)生產(chǎn)總值較去年同期增長5.5%。2023年年初，中國車市沒有呈現(xiàn)「開門紅」的景象，反映需求側(cè)仍面臨較大壓力。為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速復(fù)甦，發(fā)揮汽車消費(fèi)在國民經(jīng)濟(jì)中的支柱性作用，中國政府於報(bào)告期內(nèi)發(fā)佈多項(xiàng)政策來支持新車、二手車以及新能源汽車行業(yè)的發(fā)展，包數(shù)據(jù)，新能源汽車依然保持強(qiáng)勁增長勢頭，於報(bào)告期內(nèi)在新車中滲透率達(dá)到32%。面對複雜多變的宏觀環(huán)境以及略顯疲態(tài)的行業(yè)狀況，本集團(tuán)展現(xiàn)了自身實(shí)力，保持了超越行業(yè)平均水準(zhǔn)的穩(wěn)定增長。隨著行業(yè)更加規(guī)範(fàn)和成熟，易鑫作為領(lǐng)先的第三方平臺(tái)，逐步擴(kuò)大了市場份額。於報(bào)告期內(nèi)，我們實(shí)現(xiàn)31.2萬筆融資交易，較去年同期增長17%。交易金額為人民幣304億元，較去年同期增長21%。在業(yè)務(wù)量的增長帶動(dòng)下，本集團(tuán)於報(bào)告期內(nèi)核心業(yè)務(wù)新增收入較去年同期同比增長至人民幣18.21億元。報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤為人民幣4.13億元，較2022年上半年人民幣3.3億元增長25%。高品質(zhì)的汽車資產(chǎn)相對稀缺，而本集團(tuán)由於持續(xù)保持資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)健表現(xiàn)，越來越受到融資市場的歡迎。於報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)成功推出資產(chǎn)支援票據(jù)(ABN)，並獲得了來自境內(nèi)外投資者的多次超額認(rèn)購。我們的超短期融資券(SCP)項(xiàng)目也獲得了很好的利率條件。公司牢記社會(huì)責(zé)任，積極回應(yīng)國家「碳達(dá)峰，碳中和」號(hào)召：2023年3月，我們推出首單綠色資產(chǎn)支持證券(ABS)並成功發(fā)行。本集團(tuán)通過後市場服務(wù)，增強(qiáng)客戶黏性，挖掘客戶價(jià)值。於報(bào)告期內(nèi)，我們通過後市場服務(wù)實(shí)現(xiàn)收入人民幣1.04億元，較去年同期增長17%。報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)抓住新能源汽車行業(yè)發(fā)展趨勢，推出電池GAP保險(xiǎn)服務(wù)。為對存量客戶提供更多服務(wù)，改善其用車體驗(yàn)，推出續(xù)保服務(wù)。簡而言之，公司後市場業(yè)務(wù)不斷適應(yīng)市場需求，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，優(yōu)化客戶用車體驗(yàn)，提升客戶生命週期價(jià)值。資產(chǎn)質(zhì)量方面，易鑫集團(tuán)動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策，平衡投資組合，以應(yīng)對外部環(huán)境變化對客戶還款行為的影響，以應(yīng)對外部環(huán)境對於客戶還款行為的不利影響，資產(chǎn)質(zhì)量總體體現(xiàn)出較強(qiáng)韌性。截至2023年6月30日，90天以上的逾期率為1.91%。4本集團(tuán)持續(xù)將以下兩個(gè)領(lǐng)域視為當(dāng)前具有重要發(fā)展?jié)摿Φ闹攸c(diǎn)領(lǐng)域，進(jìn)一步加大資源投入，推動(dòng)戰(zhàn)略執(zhí)行落地：於報(bào)告期內(nèi)，我們的新能源汽車的融資交易量增至3.9萬臺(tái)，同比增長236%。我們的新能源業(yè)務(wù)在新車中的佔(zhàn)比持續(xù)提升，2023年6月已經(jīng)達(dá)到29%。本集團(tuán)積極推進(jìn)與新能源品牌達(dá)成戰(zhàn)略合作，截至2023年6月30日，已與十家造車新勢力建立總對總合作關(guān)係，並與長安、豐田等多家老牌主機(jī)廠在新能源板塊深入合作，共同推動(dòng)行業(yè)發(fā)展。隨著新能源汽車行業(yè)發(fā)展逐漸成熟，相關(guān)政策刺激，低線城市以及農(nóng)村地區(qū)的新能源汽車市場正在擴(kuò)張。易鑫集團(tuán)在下沉市場中的經(jīng)驗(yàn)積累和行業(yè)地位，有助於在這一產(chǎn)業(yè)趨勢中採取積極的戰(zhàn)略舉措，未來將進(jìn)一步釋放增長潛力。此外，我們亦通過投資方式加強(qiáng)在新能源領(lǐng)域的佈局。本集團(tuán)在報(bào)告期內(nèi)追加投資一家提供「車路雲(yún)」協(xié)同智能駕駛解決方案的科技企業(yè)，並通過供應(yīng)鏈金融對其進(jìn)行賦能。另外，在電動(dòng)商用車領(lǐng)域，我們也與一家參股公司擬進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，探索換電模式下的融資租賃業(yè)務(wù)。2）金融科技(SaaS)本集團(tuán)金融科技業(yè)務(wù)提供覆蓋整個(gè)汽車金融產(chǎn)業(yè)鏈條的科技解決方案。市場需求經(jīng)過初期發(fā)展已經(jīng)得到驗(yàn)證。於報(bào)告期內(nèi)，我們促成了金額超過人民幣20億元的交易，並實(shí)現(xiàn)收入約8600萬元，同比增長101%。公司在SaaS業(yè)務(wù)上採取多方聯(lián)盟的商業(yè)模式，搭建平臺(tái)與主機(jī)廠、金融機(jī)構(gòu)等多類機(jī)構(gòu)形成合作。我們的金融科技業(yè)務(wù)沿著以下三個(gè)方向不斷開拓一）為新能源品牌提供更好的服務(wù)，並觸達(dá)行業(yè)中的高端客群，於報(bào)告期內(nèi)，通過SAAS模式完成的新車交易中，新能源滲透率達(dá)到36%二）將SAAS模式也拓展至二手車領(lǐng)域三）為區(qū)域性銀行提供屬地化的綜合解決方案。區(qū)域性銀行在汽車金融領(lǐng)域內(nèi)尤其是獲客及風(fēng)控等方面通常缺乏行業(yè)知識(shí)和專業(yè)IT系統(tǒng)，我們的科技賦能系統(tǒng)能協(xié)助他們獲得更多高質(zhì)量客戶流量，加強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)控制能力和客戶產(chǎn)品體驗(yàn)，推動(dòng)其業(yè)務(wù)的整體增長。例如，我們正在推動(dòng)與河北銀行、蘇州銀行等城商行的合作，幫助其發(fā)展在本地市場的車金融場景服務(wù)能力。從長遠(yuǎn)來看，公司通過完善的SaaS平臺(tái)，不僅可以服務(wù)於整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈，而且可突破資本金瓶頸，從而進(jìn)一步擴(kuò)大我們在汽車金融領(lǐng)域的市場份額。下半年，中國宏觀經(jīng)濟(jì)有望進(jìn)一步回暖，易鑫集團(tuán)將密切關(guān)注微觀基礎(chǔ)和市場預(yù)期的邊際改善，及時(shí)抓住機(jī)遇。展望長期，本集團(tuán)將繼續(xù)以汽車融資服務(wù)為核心，基於市場需求積極進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)展，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的多元化，提高服務(wù)品質(zhì)。最後，本人謹(jǐn)代表本集團(tuán)，向客戶及業(yè)務(wù)合作夥伴表達(dá)誠摯的謝意，亦就盡忠職守的僱員及管理團(tuán)隊(duì)的貢獻(xiàn)向他們表示由衷感謝。本人亦感謝股東及利益相關(guān)人士的信任與支持。主席2023年8月17日 宏觀經(jīng)濟(jì)2023年開年以來，世界範(fàn)圍內(nèi)地緣政治衝突升級(jí)，全球經(jīng)濟(jì)秩序快速演變。我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)順利恢復(fù)常態(tài)，需求收縮、供給衝擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力得到不同程度的緩解，呈現(xiàn)出「觸底反彈」的特徵。於報(bào)告期內(nèi)中國GDP增速為5.5%，優(yōu)於去年同期。但也要看到，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)內(nèi)生動(dòng)力還不夠強(qiáng)，消費(fèi)需求仍然不足，海外需求隨著貨幣當(dāng)局持續(xù)緊縮政策效應(yīng)顯現(xiàn)，預(yù)計(jì)也將有所滑落。於報(bào)告期內(nèi)，中國宏觀經(jīng)濟(jì)從結(jié)構(gòu)上看：投資支撐不足，主要是受房地產(chǎn)投資拖累；外需有效托底，淨(jìng)出口表現(xiàn)良好；零售消費(fèi)保持弱復(fù)甦態(tài)勢，其中服務(wù)業(yè)及日常消費(fèi)恢復(fù)較快，耐用品消費(fèi)仍未回到疫情前增長軌道。但我國經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)、潛力大、活力足，具有市場規(guī)模巨大、產(chǎn)業(yè)體系完備、人力資源豐富等優(yōu)勢條件，長期向好的基本面沒有改變，下半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望持續(xù)恢復(fù)。今年產(chǎn)業(yè)政策繼續(xù)向普惠民生「汽車下鄉(xiāng)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)」、綠色減排「新能源汽車、動(dòng)力電池回收」、精尖科技「智慧汽車、自動(dòng)駕駛」等方向傾斜，中國經(jīng)濟(jì)在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中往高品質(zhì)發(fā)展道路上穩(wěn)步前進(jìn)。行業(yè)的資料及政策動(dòng)態(tài)報(bào)告期內(nèi)，中國汽車行業(yè)整體展現(xiàn)出了穩(wěn)中向好的恢復(fù)態(tài)勢。根據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會(huì)及中國汽車流通協(xié)會(huì)的資料，於報(bào)告期內(nèi)中國新乘用車及二手乘用車總銷量同比增長11%。其中，第一季度主要受到COVID-19爆發(fā)以及價(jià)格戰(zhàn)下市場消費(fèi)心理變化等因素影響，汽車行業(yè)整體承壓。進(jìn)入第二季度，汽車產(chǎn)業(yè)加速恢復(fù)，各項(xiàng)刺激及支持政策的效果逐步顯現(xiàn)，銷量實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長。新車方面，報(bào)告期內(nèi)中國新乘用車銷量為1,130萬輛，同比增長9%。2023年第一季度新車消費(fèi)疲軟：一方面是由於傳統(tǒng)燃油車購置稅優(yōu)惠缺乏接續(xù)政策以及新能源汽車補(bǔ)貼結(jié)束造成去年年底的消費(fèi)透支；另一方面2023年3月起爆發(fā)的車企價(jià)格競爭戰(zhàn)況激烈，消費(fèi)者持幣觀望情緒濃厚。2023年第二季度車市情況逐漸明朗，各地政府強(qiáng)力刺激密集出臺(tái)，提振汽車消費(fèi)，措施包括消費(fèi)券、購車補(bǔ)貼、置換補(bǔ)貼等多種形式。商務(wù)部於2023年6月下發(fā)《關(guān)於組織開展汽車促消求。66二手車方面，報(bào)告期內(nèi)中國二手乘用車交易量為700萬輛，同比增長16%。去年疫情帶來的挑戰(zhàn)阻礙了線下二手車業(yè)務(wù)的開展，導(dǎo)致同期基數(shù)較低，這反過來又成為推動(dòng)今年市場顯著增長的重要因素之一。2023年第一季度，新車市場的價(jià)格波動(dòng)對二手車市場也形成一定擠壓。隨著價(jià)格競爭趨向平抑，疊加二手車市場自身價(jià)格調(diào)整，消費(fèi)者觀望情緒減弱，2023年第二季度市場交易表現(xiàn)變得更加活躍。政策層面，為解決二手車固有的資訊不透明的問題，商務(wù)部宣佈將體工作方案和近期舉措》中再次提到要全面取消二手車限遷政策，加快建設(shè)統(tǒng)一國內(nèi)市場。隨著行業(yè)的不斷規(guī)範(fàn)以及相關(guān)政策落地實(shí)施，未來二手車市場有望繼續(xù)恢復(fù)活力並實(shí)現(xiàn)較快增長。2023年上半年，根據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會(huì)的資料，新能源汽車銷量為380萬輛，較2022年上半年同比增長49%。中國新能源汽車行業(yè)的發(fā)展正在引領(lǐng)全球，新能源航海時(shí)代的來臨為國內(nèi)新能源龍頭車企帶來機(jī)遇。中國汽車工業(yè)協(xié)會(huì)資料顯示，2023年上半年中國新能源汽車出口同比增長160%，達(dá)到53.4萬臺(tái)。國內(nèi)零售方面，新能源汽車在補(bǔ)貼政策退出後，銷量仍保持高速同比增長。充電樁和換電站等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的普及和完善推動(dòng)消費(fèi)者對新能源汽車的認(rèn)可度日益提高。根據(jù)乘聯(lián)會(huì)數(shù)據(jù)，2023年6月國內(nèi)新能源汽車的滲透率已達(dá)到35%。從長期看，政策環(huán)境依舊鼓勵(lì)和大力支持新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2023年5月，發(fā)改委及能源局頒佈《關(guān)於加快推進(jìn)充電基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)更好支持新能源汽車下鄉(xiāng)和鄉(xiāng)村振興的實(shí)施意見》（「實(shí)施意見」提出適度超前建設(shè)充電基礎(chǔ)設(shè)施，加大充電網(wǎng)路建設(shè)運(yùn)營的支援力度。2023年6月，財(cái)政部等多部門聯(lián)合發(fā)佈《關(guān)於延續(xù)和優(yōu)化新能源汽車車輛購置稅減免政策的公告》，該公告對2022年9月發(fā)佈的政策進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整，新能源車購置稅政策被有條件地延至2027年底。2023年6月，國常會(huì)提出鞏固並擴(kuò)大新能源汽車的發(fā)展優(yōu)勢，促進(jìn)新能源汽車行業(yè)的高品質(zhì)發(fā)展，做到「四個(gè)持續(xù)」包括擴(kuò)大消費(fèi)市場，提升創(chuàng)新能力，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)佈局以及完善基礎(chǔ)建設(shè)。報(bào)告期內(nèi)，汽車金融有關(guān)支持性政策的出臺(tái)讓更多消費(fèi)者享受到金融服務(wù)帶來的購車與用車體驗(yàn)的提升。發(fā)改委及能源局2023年5月發(fā)佈的《實(shí)施意見》中也提出加大農(nóng)村地區(qū)汽車消費(fèi)信貸的支援，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，發(fā)展汽車融資業(yè)務(wù)。商務(wù)部2023年6月下發(fā)的《通知》中，對金融機(jī)構(gòu)出臺(tái)汽車信貸相關(guān)的金融支持措施也表達(dá)鼓勵(lì)態(tài)度。 2022年融資交易數(shù)量千筆未經(jīng)審計(jì)融資交易數(shù)量%未經(jīng)審計(jì)2023年融資交易數(shù)量千筆2022年融資交易數(shù)量千筆未經(jīng)審計(jì)融資交易數(shù)量%未經(jīng)審計(jì)2023年融資交易數(shù)量千筆未經(jīng)審計(jì)融資金額千元未經(jīng)審計(jì)融資金額%未經(jīng)審計(jì)融資金額千元未經(jīng)審計(jì)55%-12%66%-13%11610,890,68515014,131,53831230,384,67226625,022,22321%新能源汽車394,351,4141,185,585236%267%業(yè)務(wù)回顧儘管面臨經(jīng)濟(jì)復(fù)甦乏力及行業(yè)環(huán)境動(dòng)蕩的挑戰(zhàn)，本集團(tuán)仍專注於我們的核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域，並在汽車金融業(yè)務(wù)方面表現(xiàn)出強(qiáng)勁增長。此外，我們在為客戶提供全生命週期服務(wù)的願(yuàn)景方面取得了重大進(jìn)展，推出了多項(xiàng)旨在豐富我們服務(wù)範(fàn)圍並提升整體客戶體驗(yàn)的創(chuàng)新產(chǎn)品。這使我們能夠維持忠誠且不斷擴(kuò)大的客戶群。為優(yōu)化運(yùn)營效率及升級(jí)我們的技術(shù)平臺(tái)，我們繼續(xù)對數(shù)字化進(jìn)行有效投資並培育我們的金融科技業(yè)務(wù)。整體而言，我們對於報(bào)告期內(nèi)取得的成就感到自豪，並在未來數(shù)月繼續(xù)致力鞏固這一勢頭。汽車融資交易截至6月30日止六個(gè)月18018,101,69418018,101,69413212,282,978我們於報(bào)告期的融資交易總數(shù)為31.2萬筆，較去年同期的26.6萬筆同比增長17%。報(bào)告期內(nèi)融資總額為人民幣304億元，較去年同期的人民幣250億元同比增長21%。我們於報(bào)告期的新車融資交易數(shù)量為18.0萬筆，較去年同期的11.6萬筆同比增長55%；而報(bào)告期內(nèi)融資金額為人民幣181億元，較去年同期的人民幣109億元同比增長66%。於報(bào)告期內(nèi)新車融資業(yè)務(wù)錄得可觀的增長，主要是由於兩個(gè)因素：一是越來越多的主機(jī)廠在價(jià)格競爭中採用直接降價(jià)或折扣代替?zhèn)鹘y(tǒng)的貼息，這為我們這樣的第三方參與者提供了公平的競爭環(huán)境，使我們能夠與主機(jī)廠融資平等競爭；二是積極拓展風(fēng)險(xiǎn)偏好範(fàn)圍，服務(wù)更多新車市場客戶。我們於報(bào)告期的二手車融資交易數(shù)量為13.2萬筆，較去年同期的15.0萬筆同比下降12%。通常，二手車市場的客戶抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力相對較弱?？紤]到相對低迷的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，其還款能力可能會(huì)受到更大的影響。因此，我們在過去幾個(gè)月積極降低了二手車業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口。因此，我們的二手車融資業(yè)務(wù)佔(zhàn)汽車融資交易總額的比例下降至42%。二手車市場在中國整體服務(wù)不足。然而，在良好的政策環(huán)境的支持下，二手車市場長期向好的基本面保持不變。憑藉我們在低線市場的經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)勢，本集團(tuán)將在考慮到市場狀況和客戶需求的情況下繼續(xù)以合理的方式發(fā)展我們的二手車融資業(yè)務(wù)。8我們於報(bào)告期的新能源汽車融資交易數(shù)量為3.9萬筆，較去年同期的1.2萬筆同比大幅增長236%。報(bào)告期內(nèi)融資金額為人民幣43.51億元，較去年同期的人民幣11.86億元同比增長267%。於報(bào)告期內(nèi)，我們的新能源汽車融資額佔(zhàn)我們新車融資總額的22%。本集團(tuán)通過與更多新能源品牌建立合作關(guān)係積極把握新能源行業(yè)趨勢的戰(zhàn)略舉措。截至2023年6月30日，我們已與十家新興電動(dòng)車製造商建立合作關(guān)係。此外，我們正在探索與長安汽車及奧迪等傳統(tǒng)主機(jī)廠在新能源領(lǐng)域的深化合作。此外，我們相信，隨著電動(dòng)車保有量的快速增長，二手電動(dòng)車市場的機(jī)遇即將到來。本集團(tuán)通過與蔚來在二手電動(dòng)車領(lǐng)域的合作開闢了新的領(lǐng)域。後市場服務(wù)後市場服務(wù)正穩(wěn)步推進(jìn)。我們的後市場服務(wù)於報(bào)告期內(nèi)錄得收入人民幣1.04億元，較2022年同期增加17%。於報(bào)告期內(nèi)二手車市場服務(wù)的滲透率達(dá)到70%，仍高於新車市場的滲透率。我們於報(bào)告期內(nèi)推出兩類新業(yè)務(wù)：電池差價(jià)保險(xiǎn)，可為動(dòng)力電池性能衰減提供保障，幫助電動(dòng)車客戶解決電池折舊及殘值之憂。此外，我們的續(xù)保服務(wù)為現(xiàn)有及過往客戶及歷史客戶提供無縫車險(xiǎn)服務(wù)體驗(yàn)。未來，我們將繼續(xù)挖掘客戶的全生命週期價(jià)值，憑藉我們的數(shù)據(jù)資產(chǎn)和大數(shù)據(jù)分析能力提供各種衍生服務(wù)。SAAS服務(wù)我們的金融科技平臺(tái)提供科技應(yīng)用及科技賦能業(yè)務(wù)解決方案?？傮w而言，我們已在該策略方面取得預(yù)期進(jìn)展。於報(bào)告期內(nèi)，我們與包括新能源品牌及傳統(tǒng)高端合資品牌在內(nèi)的各類主機(jī)廠達(dá)成合作意向，瞄準(zhǔn)汽車金融行業(yè)的高端客戶。此外，我們與蘇州銀行等更多地方性商業(yè)銀行進(jìn)行合作探討，提升彼等在各自當(dāng)?shù)厥袌鎏峁┢嚱鹑诜?wù)的能力。於報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)深化與現(xiàn)有SaaS合作夥伴的關(guān)係，優(yōu)化服務(wù)方案，提升客戶體驗(yàn)。例如，我們協(xié)助河北銀行建立其自己的汽車金融解決方案並擴(kuò)大其二手車融資業(yè)務(wù)。本集團(tuán)於報(bào)告期內(nèi)錄得可喜業(yè)績，收入為人民幣8,600萬元，較2022年同期增長101%。我們對當(dāng)前項(xiàng)目進(jìn)度及不斷增長的潛在市場進(jìn)行評估後，對今年下半年金融科技業(yè)務(wù)的前景表示非常樂觀。非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)衡量方法為補(bǔ)充按照國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編製的本集團(tuán)中期簡明合併財(cái)務(wù)資料，在本中期報(bào)告內(nèi)已呈列若干額外非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)衡量方法（以經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤列示）。該等未經(jīng)審計(jì)非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)衡量方法應(yīng)作為本集團(tuán)根據(jù)國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則編製的財(cái)務(wù)業(yè)績以外的附加考慮因素，而不應(yīng)取代該等財(cái)務(wù)業(yè)績。我們相信，該等非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則衡量方法為投資者及其他人士提供附加資料，使其採用與管理層比較跨會(huì)計(jì)期及同類公司的財(cái)務(wù)業(yè)績相同的方式了解並評估我們的中期簡明合併財(cái)務(wù)資料。此外，該等非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)衡量方法之定義可能與其他公司使用的類似術(shù)語之定義有所不同。 2022年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)2023年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)營業(yè)利潤被投資公司產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)資產(chǎn)及業(yè)務(wù)收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷2022年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)2023年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)營業(yè)利潤被投資公司產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)資產(chǎn)及業(yè)務(wù)收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用150,00511,797137,00180,467經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤431,081379,2702022年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)2023年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)被投資公司產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)資產(chǎn)及業(yè)務(wù)收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用123,9017,610136,89961,353經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤412,917329,763經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤消除若干非現(xiàn)金項(xiàng)目及偶發(fā)事件的影響，即被投資公司產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)、資產(chǎn)及業(yè)務(wù)收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷及股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用（「經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤」）。經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤消除上述項(xiàng)目及任何相關(guān)稅務(wù)影響（「經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤」）。經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤在國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則下並無定義。使用經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤作為分析工具存在重大限制，因?yàn)樗鼈儾话ㄓ绊懳覀兿嚓P(guān)期間利潤的所有項(xiàng)目。從經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤中剔除的項(xiàng)目的影響是理解和評估我們營業(yè)及財(cái)務(wù)業(yè)績的重要成份。鑒於上述經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤的限制，在評估我們的營業(yè)及財(cái)務(wù)業(yè)績時(shí)，不應(yīng)單獨(dú)地看待經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤或視之為我們營業(yè)利潤的替代指標(biāo)，也不應(yīng)單獨(dú)地看待經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤或視之為我們的淨(jìng)利潤或根據(jù)國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則計(jì)算的任何其他經(jīng)營業(yè)績衡量標(biāo)準(zhǔn)的替代指標(biāo)。此外，由於並非所有公司都以相同方式計(jì)算該等非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的衡量標(biāo)準(zhǔn)，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似名目的衡量方法進(jìn)行比較。下表將呈列期內(nèi)經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤與按照國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則計(jì)算和呈列的最具直接可比性的財(cái)務(wù)衡量方法進(jìn)行對賬。經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤及經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤並非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則規(guī)定或按其呈列。截至6月30日止六個(gè)月253,962253,962107,67325,84943,597截至6月30日止六個(gè)月266,395266,39585,45825,80335,2612022年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)2023年人民幣千元2022年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)2023年人民幣千元未經(jīng)審計(jì)收入成本銷售及營銷費(fèi)用行政費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用信用減值虧損營業(yè)利潤財(cái)務(wù)成本淨(jìng)額應(yīng)佔(zhàn)使用權(quán)益法入賬的投資利潤除所得稅前利潤所得稅費(fèi)用期內(nèi)利潤 30% -16% -13% -2%-143% 69% -90%150% 89% -47%2,452,343(1,095,434)1,356,909 64,539 150,005 10,520 147,220 123,901經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤於報(bào)告期，經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤為人民幣4.31億元，而去年同期則為人民幣3.79億元。該增加主要是由於收入增長。經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤於報(bào)告期，經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤為人民幣4.13億元，而去年同期則為人民幣3.30億元。該增加主要是由於收入增長。截至2023年6月30日止六個(gè)月與截至2022年6月30日止六個(gè)月比較下表載列截至2023年與2022年6月30日止六個(gè)月的比較數(shù)字。截至6月30日止六個(gè)月非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則衡量方法經(jīng)調(diào)整營業(yè)利潤2,844,1902,844,190(1,420,736)1,423,454 (513,896) (201,624) (93,343) (332,654) (27,975) 253,962 (1,375) 26,271 278,858 (12,463)266,395379,270經(jīng)調(diào)整淨(jìng)利潤412,917329,76325% 62% 12% 62% 12% 4%76%貸款促成服務(wù)其他平臺(tái)服務(wù)擔(dān)保服務(wù)後市場服務(wù)1,518,03342,911314,565225,77688,7891,875,50923% 18% 24%融資租賃服務(wù)期內(nèi)新交易收入過往期間現(xiàn)有交易收入其他自營服務(wù)(1)566,028128,788437,24010,806576,834我們於報(bào)告期的總收入由去年同期的人民幣24.52億元同比增長16%至人民幣28.44億元，自營融資業(yè)務(wù)和交易平臺(tái)業(yè)務(wù)均實(shí)現(xiàn)增長。我們的核心業(yè)務(wù)新增收入（包括我們於報(bào)告期的貸款促成服務(wù)、SaaS服務(wù)及我們促成的新自營融資租賃交易所得收入）由去年同期的人民幣16.90億元同比增加8%至人民幣18.21億元。下表載列截至2023年及2022年6月30日止六個(gè)月的比較數(shù)字。截至6月30日止六個(gè)月2023年20222023年佔(zhàn)總收入百分比人民幣千元未經(jīng)審計(jì)佔(zhàn)總收入百分比人民幣千元未經(jīng)審計(jì)人民幣千元未經(jīng)審計(jì)同比變動(dòng)百分比交易平臺(tái)業(yè)務(wù)1,539,86386,277518,285414,147104,1382,144,42554%3%18%14%4%75%1%101%65%83%17%14%699,540194,500505,040225699,76525%7%18%0%25%24%51%16%-98%21%總計(jì)2,844,190100%16%2,452,343100%附註：(1)包括經(jīng)營租賃服務(wù)收入、汽車銷售收入及其他收入。交易平臺(tái)業(yè)務(wù)於報(bào)告期，交易平臺(tái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入由去年同期的人民幣18.76億元同比增加14%至人民幣21.44億元，主要是由於SaaS服務(wù)及擔(dān)保服務(wù)的收入有所增加。於報(bào)告期，交易平臺(tái)業(yè)務(wù)佔(zhàn)總收入的75%，而去年同期則為76%。於報(bào)告期，貸款促成服務(wù)產(chǎn)生的收入由去年同期的人民幣15.18億元同比增加1%至人民幣15.40億元，主要是由於總交易金額增加。我們於報(bào)告期來自SaaS服務(wù)的收入由去年同期的人民幣4,300萬元同比增長101%至人民幣8,600萬元，佔(zhàn)總收入的3%。通過SaaS服務(wù)，我們幫助金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)汽車融資業(yè)務(wù)的風(fēng)控能力和產(chǎn)品體驗(yàn)。鑒於我們已為金融科技業(yè)務(wù)投放了更多資源，我們於報(bào)告期間已通過SaaS模式促成金額超過人民幣20億元的交易。於報(bào)告期，其他平臺(tái)服務(wù)產(chǎn)生的收入由去年同期的人民幣3.15億元增加65%至人民幣5.18億元，主要是由於擔(dān)保服務(wù)收入增加所致。於報(bào)告期，我們從擔(dān)保服務(wù)產(chǎn)生的收入為人民幣4.14億元，較去年同期的人民幣2.26億元增加83%，主要由於有擔(dān)?？蛻魯?shù)量擴(kuò)大所致。於報(bào)告期，汽車後市場服務(wù)收入達(dá)人民幣1.04億元，較去年同期的人民幣8,900萬元增加17%。於報(bào)告期，自營融資業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入由去年同期的人民幣5.77億元同比增加21%至人民幣7.00億元，主要是由於融資租賃服務(wù)產(chǎn)生的收入有所增加。於報(bào)告期，融資租賃服務(wù)產(chǎn)生的收入由去年同期的人民幣5.66億元同比增加24%至人民幣7.00億元，是由於應(yīng)收融資租賃款增加所致。於報(bào)告期，應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額的平均收益率(1)為8.4%，而去年同期則為9.4%。鑒於當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和汽車行業(yè)的激烈競爭，本集團(tuán)成交了更多損失率較低，貸後資產(chǎn)表現(xiàn)更好的新車交易。於報(bào)告期內(nèi)，新車業(yè)務(wù)在自營融資業(yè)務(wù)中佔(zhàn)比有所提升，新車業(yè)務(wù)利率普遍低於二手車業(yè)務(wù)利率。因此，總應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額的平均收益率有所下降。(1)融資租賃服務(wù)收入除以應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額季度平均結(jié)餘。 收入成本於報(bào)告期，本集團(tuán)的收入成本為人民幣14.21億元，較去年同期的人民幣10.95億元增加30%，主要是由於與貸款促成服務(wù)相關(guān)的傭金及與自營融資服務(wù)相關(guān)的資金成本增加，貸款促成傭金由去年同期的人民幣8.18億元增加至人民幣10.26億元，主要是由於行業(yè)競爭加劇。資金成本由去年同期的人民幣2.29億元增加至人民幣3.40億元，乃由於為支持自營融資業(yè)務(wù)的增長而增加借款所致。下表載列於所示期間各個(gè)業(yè)務(wù)類別的成本詳情：截至6月30日止六個(gè)月2023年20222023年佔(zhàn)總成本百分比人民幣千元未經(jīng)審計(jì)佔(zhàn)總成本百分比人民幣千元未經(jīng)審計(jì)人民幣千元未經(jīng)審計(jì)同比變動(dòng)百分比收入成本：78%22%交易平臺(tái)業(yè)務(wù)24%78%22%交易平臺(tái)業(yè)務(wù)24%48%1,061,030359,706852,444242,99025%總計(jì)1,420,736100%30%1,095,434100%毛利及毛利率截至6月30日止六個(gè)月2023年20222023年毛利率毛利率人民幣千元毛利率毛利率人民幣千元未經(jīng)審計(jì)未經(jīng)審計(jì)分部毛利及毛利率55%58%51%55%58%51%49%1,083,395340,0591,023,065333,844總計(jì)1,423,45450%1,356,90955%於報(bào)告期，本集團(tuán)的毛利為人民幣14.23億元，較去年同期的人民幣13.57億元增加人民幣6,600萬元。於報(bào)告期及2022年上半年，本集團(tuán)的毛利率分別為50%及55%。2022年未經(jīng)審計(jì)2023年未經(jīng)審計(jì)變動(dòng)百分比利息收入2022年未經(jīng)審計(jì)2023年未經(jīng)審計(jì)變動(dòng)百分比利息收入資金成本淨(jìng)利息收入淨(jìng)利息收益率(1)24%49%-23%566,028228,735337,2935.6%交易平臺(tái)業(yè)務(wù)於報(bào)告期，我們的交易平臺(tái)業(yè)務(wù)的毛利率由去年同期的55%下跌至51%，主要由於報(bào)告期內(nèi)客戶去槓桿行為的壓力及貸款促成傭金增加所致。我們自營融資業(yè)務(wù)的毛利率受到淨(jìng)利息收入及淨(jìng)利息收益率變動(dòng)的影響。下表載列於所示期間的利息收入、資金成本、淨(jìng)利息收入及淨(jìng)利息收益率。699,540699,540340,151359,3894.3%於報(bào)告期，本集團(tuán)自營融資業(yè)務(wù)的淨(jìng)利息收益率下跌至4.3%，而去年同期為5.6%。該下跌主要由於我們的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額的平均收益率下降，以及自營融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)槓桿率上升導(dǎo)致應(yīng)收融資租賃款的平均融資成本增加。報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)的平均成本率(2)由去年同期的5.3%下降至5.0%，主要是由於資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)改善，本集團(tuán)的信用評級(jí)有所提升。附註：(1)按淨(jìng)利息收入除以應(yīng)收融資租賃款季度平均結(jié)餘計(jì)算。(2)按資金成本除以計(jì)息負(fù)債季度平均結(jié)餘計(jì)算。銷售及營銷費(fèi)用於報(bào)告期的銷售及營銷費(fèi)用由去年同期的人民幣6.09億元同比減少16%至人民幣5.14億元，主要由於收購產(chǎn)資及業(yè)務(wù)所產(chǎn)生無形資產(chǎn)攤銷、薪金及股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用減少，以及部分被專業(yè)服務(wù)費(fèi)增加所抵銷。於報(bào)告期，銷售及營銷人員的股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用為人民幣1,500萬元，而去年同期則為人民幣2,800萬元。若撇除若干非現(xiàn)金項(xiàng)目（即資產(chǎn)及業(yè)務(wù)收購所產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷以及股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用）的影響，則報(bào)告期的銷售及營銷費(fèi)用由去年同期的人民幣4.44億元同比增加7%至人民幣4.74億元，與融資交易數(shù)量的增加一致。行政費(fèi)用於報(bào)告期的行政費(fèi)用由去年同期的人民幣2.31億元同比減少13%至人民幣2.02億元，主要由於從融資租賃客戶收取的汽車的減值撥備及股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用下降。於報(bào)告期的行政人員股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用為人民幣1,800萬元，而去年同期為人民幣3,200萬元。若撇除若干非現(xiàn)金項(xiàng)目（即資產(chǎn)及業(yè)務(wù)收購產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷以及股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用）的影響，則報(bào)告期的行政費(fèi)用同比減少8%至人民幣1.83億元，而去年同期為人民幣1.99億元。 研發(fā)費(fèi)用於報(bào)告期的研發(fā)費(fèi)用為人民幣9,300萬元，而去年同期為人民幣9,300萬元。於報(bào)告期的研發(fā)人員股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用為人民幣1,100萬元，而去年同期為人民幣2,000萬元。若撇除若干非現(xiàn)金項(xiàng)目（即股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用）的影響，則報(bào)告期的研發(fā)費(fèi)用由去年同期的人民幣7,400萬元同比增加12%至人民幣8,300萬元，主要由於有關(guān)金融科技團(tuán)隊(duì)的研發(fā)投入增加。信用減值虧損信用減值虧損包括(i)應(yīng)收融資租賃款的預(yù)期信用損失撥備；(ii)風(fēng)險(xiǎn)保證負(fù)債以及因風(fēng)險(xiǎn)保證項(xiàng)下付款所確認(rèn)的貸款的預(yù)期信用損失撥備；及(iii)應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款項(xiàng)減值虧損撥備。於報(bào)告期，信用減值虧損由去年同期的人民幣3.38億元同比減少約2%至人民幣3.33億元，主要是由於應(yīng)收融資租賃款的預(yù)期信用損失撥備減少所致。應(yīng)收融資租賃款的預(yù)期信用損失準(zhǔn)備減少主要是由於應(yīng)收融資租賃款貸後表現(xiàn)改善所致。其他收入及其他（虧損）╱利得淨(jìng)額於報(bào)告期間，我們的其他收入及其他虧損淨(jìng)額為人民幣2,800萬元，而去年同期則為其他收入及其他收益淨(jìng)額人民幣6,500萬元。該變動(dòng)主要是由於金融資產(chǎn)公允價(jià)值虧損增加。營業(yè)利潤於報(bào)告期，我們的營業(yè)利潤由去年同期的人民幣1.50億元同比增加69%至人民幣2.54億元，此乃主要由於毛利增加以及銷售及營銷費(fèi)用減少所致。財(cái)務(wù)成本淨(jìng)額於報(bào)告期，財(cái)務(wù)成本淨(jìng)額為人民幣100萬元，而去年同期則為人民幣1,300萬元，此乃主要由於財(cái)務(wù)收入增加所致。所得稅費(fèi)用於報(bào)告期的所得稅費(fèi)用為人民幣1,200萬元，而去年同期為人民幣2,300萬元。所得稅費(fèi)用並無隨除所得稅前利潤而增加，主要是由於在新疆成立的附屬公司享有稅收優(yōu)惠所致。期內(nèi)利潤於報(bào)告期，我們的利潤由去年同期的人民幣1.24億元同比增加115%至人民幣2.66億元，此乃主要由於毛利增加以及銷售及營銷費(fèi)用減少所致。2023年2022年6月30日12月31日人民幣千元人民幣千元%未經(jīng)審計(jì)經(jīng)審計(jì)應(yīng)收融資租賃款賬面值現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物借款總額2023年2022年6月30日12月31日人民幣千元人民幣千元%未經(jīng)審計(jì)經(jīng)審計(jì)應(yīng)收融資租賃款賬面值現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物借款總額流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)淨(jìng)值權(quán)益總額37%10%47%15%27%-9%13,742,0133,433,18212,512,27216,852,21611,116,3505,735,86615,326,2132022年12月31日2023年6月30日（人民幣千元，百分比除外）應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額撥備覆蓋率(1)14,356,4234.28%合併資產(chǎn)負(fù)債表的節(jié)選財(cái)務(wù)資料於18,814,69518,814,6953,780,20118,437,04519,374,61414,128,3905,246,22415,517,392應(yīng)收融資租賃款我們的自營融資業(yè)務(wù)分部提供融資租賃服務(wù)，而客戶就此按月向我們支付利息及本金。2023年6月30日應(yīng)收融資租賃款賬面值增至人民幣188億元，而2022年12月31日為人民幣137億元。下表載列於所示日期我們的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額，以及預(yù)期信用損失的撥備金額和對應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額的相應(yīng)撥備覆蓋率：於19,458,09219,458,092(643,397)3.31%附註：(1)預(yù)期信用損失撥備除以應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額。 46.59%33.32%46.59%33.32%14.70%5.39%兩至三年三年及以上6,688,6994,783,2102,109,692774,822到期日概況茲提述本公司截至2022年12月31日止年度的年度報(bào)告（「2022年年報(bào)」）。有關(guān)其自營融資業(yè)務(wù)授出的融資租賃到期日概況的進(jìn)一步資料已於2022年年報(bào)第19頁「應(yīng)收融資租賃款」一節(jié)及將於報(bào)告期內(nèi)寄發(fā)予股東的本集團(tuán)中期報(bào)告一節(jié)披露。下表載列於所示日期的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額之到期日概況：2023年6月30日2022年12月31日人民幣千元佔(zhàn)總額百分比人民幣千元佔(zhàn)總額百分比8,097,5825,815,6953,464,4802,080,33541.62%29.89%17.80%10.69%總計(jì)19,458,092100.00%14,356,423100.00%於一年內(nèi)到期的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額指本集團(tuán)將於所示報(bào)告日期起計(jì)一年內(nèi)收取的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額。於2023年6月30日，上表所載於一年內(nèi)到期的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額佔(zhàn)本集團(tuán)的應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額41.62%，而該比例較上年度末比較有所下降，主要由於融資期限較長的應(yīng)收融資款增加所致。此外，在汽車行業(yè)的刺激及扶持政策的推動(dòng)下，於報(bào)告期內(nèi)，我們通過自營融資業(yè)務(wù)促成融資交易約8.8萬筆，交易量同比增長127%，導(dǎo)致一年後及以後到期的應(yīng)收融資租賃款增加。本集團(tuán)應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額的平均分配的到期日概況，可為本集團(tuán)提供健康的流動(dòng)資金及可持續(xù)現(xiàn)金流入。2022年12月31日2022年12月31日2023年6月30日（人民幣千元，百分比除外）風(fēng)險(xiǎn)保證負(fù)債比率(1)44,637,563(1,137,788)2.55%資產(chǎn)負(fù)債表外貸款根據(jù)與若干金融機(jī)構(gòu)就貸款促成服務(wù)訂立的安排，本集團(tuán)有義務(wù)在購車者發(fā)生若干特定違約事件時(shí)購買相關(guān)貸款。於2023年6月30日，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)安排就合共未償還貸款餘額提供資金增加至人民幣458億元，而於2022年12月31日為人民幣446億元。於45,766,80745,766,807(1,319,220)2.88%附註：(1)風(fēng)險(xiǎn)保證負(fù)債除以具購回責(zé)任的貸款結(jié)餘。我們?nèi)谫Y交易的資產(chǎn)質(zhì)素表現(xiàn)視乎我們客戶的還款能力及償付意願(yuàn)而定。然而，這亦受到宏觀環(huán)境的不確定性可能令客戶收入狀況變化的影響。我們在計(jì)提應(yīng)收融資租賃款及風(fēng)險(xiǎn)保證負(fù)債時(shí)，已考慮到資產(chǎn)組合的質(zhì)素以及未來所面對不可預(yù)計(jì)的波動(dòng)。 2022年12月31日20232022年12月31日2023年6月30日逾期率：180日以上(1)1.49%1.92%逾期率下表載列透過自營融資租賃業(yè)務(wù)及交易平臺(tái)業(yè)務(wù)的所有融資交易的逾期率，以評估融資交易的整體質(zhì)量：於1.52%1.52%1.91%附註：(1)逾期180日以上自營融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額及逾期未償還交易平臺(tái)業(yè)務(wù)貸款餘額除以總應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額及未償還貸款餘額。(2)逾期90日以上（包括180日以上）自營融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額及逾期未償還交易平臺(tái)業(yè)務(wù)貸款餘額除以總應(yīng)收融資租賃款淨(jìng)額及未償還貸款餘額。於2023年6月30日，所有融資交易（透過自營融資租賃業(yè)務(wù)及交易平臺(tái)業(yè)務(wù)）180日以上逾期率及90日以上（包括180日以上）逾期率分別為1.52%及1.91%（2022年12月31日：分別為1.49%及1.92%）。本公司已設(shè)立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)以解決所面對的信用風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)是本公司面對的主要風(fēng)險(xiǎn)。本公司已實(shí)施信用評估過程，專注於消費(fèi)者履行財(cái)務(wù)責(zé)任的能力及意願(yuàn)，並已制定數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的信用評估系統(tǒng)，以符合我們的業(yè)務(wù)模式。我們對所有服務(wù)類別或產(chǎn)品線所用的信用評估及批準(zhǔn)政策類似。即使申請人會(huì)基於本身的不同財(cái)務(wù)需要而選擇不同種類的融資產(chǎn)品，但所有申請人均經(jīng)歷同類政策所規(guī)範(fàn)的類似信用評估及批準(zhǔn)程序並接受信用決定，而不論申請什麼產(chǎn)品線。我們對所有服務(wù)類別及產(chǎn)品線實(shí)施相似的信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，積極監(jiān)控過往逾期率及持續(xù)提升數(shù)據(jù)分析能力，並通過在我們所融資的所有汽車安裝上車聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)執(zhí)行融後管理及損失收回措施。有關(guān)詳情，請參閱招股章程「業(yè)務(wù)－風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制－信用風(fēng)險(xiǎn)管理－信用風(fēng)險(xiǎn)管理」。此外，本集團(tuán)對應(yīng)收融資租賃款實(shí)施分類管理，主要通過掌握資產(chǎn)質(zhì)量信息，以準(zhǔn)確揭示資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況並追蹤資產(chǎn)質(zhì)量；並以此為依據(jù)針對性地調(diào)配管理資源與管理力度，有效實(shí)施分類管理措施；且已增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防範(fàn)的預(yù)判性和針對性，以提高資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。我們亦繼續(xù)監(jiān)察風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制系統(tǒng)的運(yùn)行和表現(xiàn)，以便應(yīng)對市況、產(chǎn)品和服務(wù)及監(jiān)管環(huán)境的變化。自本公司於2017年11月16日上市後，本公司已採納一系列內(nèi)部政策，以進(jìn)一步訂明有關(guān)信用評估及審批程序、融後管理及損失收回的詳盡流程。信用評估及審批程序我們的信用評估及審批程序包括：評估及審批、結(jié)算請求以及結(jié)算。評估及審批我們?nèi)鎸?shí)施評估及審批程序，包括自動(dòng)初步評估、篩選及人工評估。申請人透過線上渠道遞交申請時(shí)，我們透過反欺詐系統(tǒng)及信用評分系統(tǒng)根據(jù)申請人的身份證及移動(dòng)電話號(hào)碼等關(guān)鍵資料進(jìn)行自動(dòng)初步評估。此外，我們亦會(huì)查詢申請人於人民銀行徵信中心的信用報(bào)告及公安系統(tǒng)的犯罪紀(jì)錄。自動(dòng)評估將得出申請人信用狀況的初步結(jié)果，我們據(jù)此判斷下一步是否需要人工評估。我們的反欺詐系統(tǒng)及信用評分系統(tǒng)共包含40多套模型，分析大量數(shù)據(jù)，包括用戶個(gè)人資料、行為數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、消費(fèi)數(shù)據(jù)、與申請人信用狀況有關(guān)的其他資料、申請人所購汽車的配置和估值以及首付款。申請人透過我們的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷商遞交申請後，服務(wù)顧問將與申請人會(huì)面並面對面交流，以初步判斷申請人的信用狀況並收集關(guān)鍵資料及所需文件，提交本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理中心評估。由於篩選並非獨(dú)立的程序，期間我們作出信用評估決定，故我們將根據(jù)所提供的資料及文件進(jìn)行自動(dòng)初步評估。評估自動(dòng)初步評估結(jié)果後，我們將判斷是否需要其他資料進(jìn)一步評估申請人的信用狀況。我們可能需要的資料及文件包括(i)相關(guān)汽車的資料；(ii)申請人或擔(dān)保人（如必要）的信用情況；(iii)適當(dāng)?shù)氖赘侗壤汝P(guān)鍵租賃條款；及(iv)所需證明文件及證書是否完備。此外，如必要，我們在人工評估過程中亦會(huì)進(jìn)行電話採訪或上門訪問。提取請求滿足以下每項(xiàng)要求後我們方會(huì)處理申請人的提取請求：?須由經(jīng)批準(zhǔn)申請材料中所列人士正式簽署購車協(xié)議。?發(fā)票須經(jīng)正式蓋章。發(fā)票上的交易額及車輛識(shí)別碼須與系統(tǒng)紀(jì)錄一致。?須提供有效的還款賬戶。 貸款的提取提取請求滿足要求並被正式受理後，我們將進(jìn)行貸款的提取程序。滿足以下各項(xiàng)要求後我們方為申請人結(jié)算：?所有法律文件及協(xié)議須在我們的人員或相關(guān)經(jīng)銷店的人員見證下正式簽署，現(xiàn)場簽署照片須上載至我們的系統(tǒng)。?如適用，相關(guān)汽車須已正式抵押予我們。?所需保單已購買且車聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)已安裝。融後管理融後管理流程包括以下步驟：?融後管理團(tuán)隊(duì)將在結(jié)算後15日內(nèi)致電回訪新消費(fèi)者，以了解客戶體驗(yàn)，並預(yù)早識(shí)別任何潛在的拖欠風(fēng)險(xiǎn)。?融後管理團(tuán)隊(duì)每日監(jiān)察安裝在有關(guān)汽車上的GPS狀態(tài)。?為確保消費(fèi)者按期還款，融後催收團(tuán)隊(duì)將於還款到期日前三天透過短信發(fā)送提醒。倘發(fā)生拖欠或我們察覺消費(fèi)者有任何異常行為，我們將考慮發(fā)起催收程序，包括以下：?我們的客戶服務(wù)團(tuán)隊(duì)或外包呼叫中心團(tuán)隊(duì)將提醒消費(fèi)者還款，並於到期日後10日內(nèi)向有關(guān)消費(fèi)者發(fā)出催收通知；?倘繼續(xù)拖欠，我們的外包催收專業(yè)人員會(huì)親自上門催收；?倘嚴(yán)重拖欠，基於合同條款，我們會(huì)調(diào)查、監(jiān)視及跟蹤汽車以直接收回汽車，並在合法範(fàn)圍內(nèi)實(shí)施其他必要措施；及?最終，我們保留對拖欠客戶採取法律行動(dòng)的權(quán)利。損失收回我們的資產(chǎn)管理中心負(fù)責(zé)處理因逾期付款引致的汽車收回，並通過拍賣、寄售或重購處理有關(guān)汽車。我們透過該等措施收回、盡量減少或降低損失。資產(chǎn)管理中心在外包催收專業(yè)人員支持下收回汽車後，會(huì)評估汽車狀況並取得有關(guān)汽車的適當(dāng)?shù)谌皆u估報(bào)告。我們直接與消費(fèi)者協(xié)商，以確定消費(fèi)者有否可能重購汽車。倘消費(fèi)者放棄重購或不及時(shí)回應(yīng)，則資產(chǎn)管理中心將基於二手車評估報(bào)告等相關(guān)材料評估處置值。確認(rèn)牌照及合規(guī)情況與剩餘租期後，資產(chǎn)管理中心將拍賣所收回的汽車。倘應(yīng)收融資租賃款逾期180日，我們會(huì)考慮根據(jù)租賃資產(chǎn)減值政策核銷相關(guān)應(yīng)收款?；段覀冞^往經(jīng)驗(yàn)，我們認(rèn)為逾期180日以內(nèi)的應(yīng)收融資租賃款有可能收回，亦認(rèn)為評估及考慮核銷逾期超過180日的應(yīng)收融資租賃款屬行業(yè)慣例?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物於2023年6月30日，我們的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物為人民幣37.80億元，而2022年12月31日為人民幣34.33億元。現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加主要是由於盈利能力及營運(yùn)資金管理改善。於2023年6月30日，我們以人民幣列值的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物為人民幣34.31億元，而2022年12月31日則為人民幣27.93億元。於報(bào)告期，經(jīng)營活動(dòng)所用的現(xiàn)金淨(jìng)額為人民幣43.32億元，而去年同期為人民幣1.09億元，主要由於新增自營融資交易現(xiàn)金流出增加所致。借款和資金來源憑藉我們領(lǐng)先的行業(yè)地位及審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理往績紀(jì)錄，我們獲得更多金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可，並已進(jìn)一步擴(kuò)展融資渠道以支持本集團(tuán)的資金需求。於2023年6月30日，我們的借款總額為人民幣184億元，而於2022年12月31日為人民幣125億元。增加主要是由於業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大所致。於2023年6月30日，借款總額包括(i)資產(chǎn)支持證券及資產(chǎn)支持票據(jù)人民幣55億元；及(ii)銀行貸款及其他機(jī)構(gòu)借款人民幣129億元。於2023年6月30日，資產(chǎn)支持證券及資產(chǎn)支持票據(jù)佔(zhàn)借款總額百分比為30%。有關(guān)借款的幣種、到期日及利率詳情載於中期簡明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註25。截至2023年6月30日，易鑫（作為原始持有人及保薦人）已在上海證券交易所、中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)及上海保險(xiǎn)交易所發(fā)行合共43項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，合計(jì)金額達(dá)人民幣477億元。為響應(yīng)政府「碳達(dá)峰」及「碳中和」號(hào)召，於2023年3月，本集團(tuán)首單綠色ABS成功上市。流動(dòng)資產(chǎn)淨(jìng)值於2023年6月30日，我們的流動(dòng)資產(chǎn)淨(jìng)值為人民幣52.46億元，較2022年12月31日的人民幣57.36億元減少9%。於2023年6月30日，我們的流動(dòng)資產(chǎn)為人民幣194億元，而2022年12月31日則為人民幣169億元，主要是由於現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物以及應(yīng)收融資租賃款的流動(dòng)部分增加所致。於2023年6月30日，我們的流動(dòng)負(fù)債為人民幣141億元，而2022年12月31日為人民幣111億元，主要是由於新借款所致。 2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日資產(chǎn)負(fù)債比率(2)31%0.822022年人民幣千元2023年人民幣千元購買物業(yè)及設(shè)備以及非流動(dòng)資產(chǎn)購買無形資產(chǎn)投資以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入損益的於聯(lián)營公司的投資97,21943212,500 總計(jì)122,592110,151權(quán)益總額於2023年6月30日，我們的權(quán)益總額升至人民幣155億元，而於2022年12月31日為人民幣153億元，主要由於報(bào)告期內(nèi)錄得淨(jìng)利潤。於1.371.3744%1.19附註：(1)流動(dòng)比率按各財(cái)政期末的流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債計(jì)算得出。(2)資產(chǎn)負(fù)債比率按各財(cái)政期末的債務(wù)淨(jìng)額除以總資本計(jì)算得出。債務(wù)淨(jìng)額按借款總額加租賃負(fù)債再減現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物及受限制現(xiàn)金計(jì)算得出?？傎Y本按權(quán)益總額加債務(wù)淨(jìng)額計(jì)算得出。(3)資本負(fù)債比率按借款總額加租賃負(fù)債再除以各財(cái)政期末的權(quán)益總額計(jì)算得出。流動(dòng)比率我們的流動(dòng)比率由2022年12月31日的1.52降至2023年6月30日的1.37，主要由於本集團(tuán)的流動(dòng)負(fù)債增加。資產(chǎn)負(fù)債比率於2023年6月30日，我們的資產(chǎn)負(fù)債比率升至44%，而於2022年12月31日為31%，主要由於本集團(tuán)債務(wù)淨(jìng)額增加。資本負(fù)債比率於2023年6月30日，我們的資本負(fù)債比率升至1.19，而於2022年12月31日為0.82，主要由於借款總額增加。本集團(tuán)繼續(xù)維持良好的償債能力，並於提升資產(chǎn)回報(bào)之餘進(jìn)一步改善財(cái)務(wù)槓桿水平。資本支出及投資截至6月30日止六個(gè)月6,5136,5132,07990,00024,000外匯風(fēng)險(xiǎn)本集團(tuán)附屬公司主要於中國經(jīng)營業(yè)務(wù)，面臨不同貨幣（主要為美元及港元）所產(chǎn)生的外匯風(fēng)險(xiǎn)。因此，外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來自本集團(tuán)中國附屬公司向境外業(yè)務(wù)合作夥伴收取或承諾未來收取外幣或支付或承諾未來支付外幣時(shí)所確認(rèn)的資產(chǎn)及負(fù)債。本集團(tuán)於報(bào)告期內(nèi)訂有一項(xiàng)遠(yuǎn)期合約作對沖用途，惟並無應(yīng)用對沖會(huì)計(jì)處理。有關(guān)所持現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物和所作借款的貨幣詳情分別載於中期簡明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註19及附註25。所持重大投資2018年6月13日，本公司與Yusheng（主要從事二手車交易業(yè)務(wù)的公司，為獨(dú)立第三方）訂立可換股票據(jù)購買協(xié)議（「可換股票據(jù)購買協(xié)議」）。根據(jù)協(xié)議，Yusheng同意發(fā)行而本公司同意購買本金額為2.60億美元（約等於20.40億港元）的可換股票據(jù)（「可換股票據(jù)」）?？蓳Q股票據(jù)免息，可按換股價(jià)20.00美元（約等於156.93港元）轉(zhuǎn)換為1,300萬股每股面值0.0001美元的Yusheng無投票權(quán)Pre-A系列優(yōu)先股（「Pre-A系列優(yōu)先股」）。由可換股票據(jù)轉(zhuǎn)換的Pre-A系列優(yōu)先股約佔(zhàn)Yusheng股本權(quán)益的40.63%（假設(shè)投資者根據(jù)各自與Yusheng訂立的證券認(rèn)購協(xié)議悉數(shù)認(rèn)購YushengA-1系列及A-2系列優(yōu)先股且已發(fā)行Yusheng擬保留用於根據(jù)未來僱員股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃發(fā)行的所有股權(quán)證券）。可換股票據(jù)將於2038年6月12日（「到期日」）或本公司與Yusheng另行協(xié)定的較後日期到期。除於到期日之前轉(zhuǎn)換為Pre-據(jù)的未償還本金額將於本公司於到期日或其後任何時(shí)間要求時(shí)到期應(yīng)付。作為認(rèn)購可換股票據(jù)的對價(jià)，本公司同意(i)支付現(xiàn)金對價(jià)2,100萬美元（約等於1.65億港元）；及(ii)根據(jù)本公司與Yusheng於2018年6月13日訂立的業(yè)務(wù)合作協(xié)議條款向Yusheng及╱或其聯(lián)屬公司提供若干合作服務(wù)。有關(guān)進(jìn)一步詳情，請參閱本公司於2018年6月13日刊發(fā)的公告。於2019年11月及2020年12月，本公司分別以現(xiàn)金對價(jià)4,300萬美元（約等於3.35億港元）及以現(xiàn)金對價(jià)1,200萬美元（約等於9,500萬港元）認(rèn)購由Yusheng發(fā)行的額外的可換股票據(jù)，以進(jìn)一步鞏固我們與Yusheng在二手車業(yè)務(wù)方面的合作關(guān)係。Yusheng於報(bào)告期實(shí)現(xiàn)了顯著增長，其中B2C自營交易量同比增長超過78%。Yusheng的自營二手車零售店舖達(dá)到62家，使Yusheng成為在中國擁有最多二手車零售店舖的營運(yùn)商。Yusheng亦率先與蔚來、小鵬、理想汽車、Zeekr、上汽飛凡（瑞星汽車）、AITO及AVATR等新能源汽車廠商合作，並於報(bào)告期內(nèi)開始與Smart、哪吒汽車、零跑汽車、Stellantis及比亞迪的經(jīng)銷商集團(tuán)展開合作。於2023年6月30日，我們於Yusheng投資的公允價(jià)值為人民幣2,421,510,000元（2022年12月31日：人民幣2,333,977,000元佔(zhàn)本集團(tuán)總資產(chǎn)的6.3%（2022年12月31日：7.3%）。於截至2023年及2022年6月30日止六個(gè)月，本公司未確認(rèn)自投資產(chǎn)生的任何已變現(xiàn)或未變現(xiàn)收益或虧損，亦未收到任何股息。 除上文披露者外，於報(bào)告期，我們並無於任何其他公司持有任何重大股權(quán)投資。重大投資及資本資產(chǎn)的未來計(jì)劃於2023年6月30日，我們並無任何重大投資及資本資產(chǎn)計(jì)劃。僱員及薪酬政策我們的成功取決於我們吸引、留任及激勵(lì)合資格人員的能力。作為我們的部分留任策略，我們?yōu)閮l員提供有競爭力的薪資、績效現(xiàn)金獎(jiǎng)金及其他獎(jiǎng)勵(lì)。我們主要透過招聘機(jī)構(gòu)、校園招聘會(huì)、行業(yè)轉(zhuǎn)介及線上渠道招聘僱員。於2023年6月30日，我們有3,947名全職僱員（2022年12月31日：4,106名）。為留任僱員，我們按本集團(tuán)及個(gè)別僱員的表現(xiàn)向僱員提供有競爭力的薪酬待遇，包括薪金、酌情花紅及福利計(jì)劃供款（包括退休金）。本集團(tuán)僱員為首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃、第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃及第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃的合資格參與者，有關(guān)詳情載於招股章程及中期簡明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註21。除在職培訓(xùn)外，我們亦採用培訓(xùn)政策，向僱員提供多種內(nèi)部及外部培訓(xùn)課程。於報(bào)告期，本集團(tuán)的薪酬成本（包括股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用）總額為人民幣4.70億元，而去年同期則為人民幣5.37億元。重大收購及出售除中期簡明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註29所披露者外，於報(bào)告期，本集團(tuán)並無就任何附屬公司或聯(lián)營公司作出其他重大收購及出售。資產(chǎn)抵押若干銀行存款已作為本集團(tuán)銀行借款、銀行票據(jù)及貸款促成服務(wù)的抵押資產(chǎn)。若干應(yīng)收融資租賃款已作為借款及證券化交易的抵押資產(chǎn)。更多詳情，請參閱中期簡明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註19及25?；蛴胸?fù)債於2023年6月30日，我們並無任何重大或有負(fù)債（2022年12月31日：無）。董事及最高行政人員於本公司或其相聯(lián)法團(tuán)股份、相關(guān)股份及債權(quán)證中之權(quán)益及淡倉於2023年6月30日，本公司董事及最高行政人員於本公司或其相聯(lián)法團(tuán)（定義見證券及期貨條例第XV部）之股份、相關(guān)股份及債權(quán)證中擁有(a)須根據(jù)證券及期貨條例第XV部第7及8分部知會(huì)本公司及聯(lián)交所之權(quán)益及淡倉（包括根據(jù)證券及期貨條例之有關(guān)條文規(guī)定被當(dāng)作或視為擁有之權(quán)益及淡倉）；或(b)根據(jù)證券及期貨條例第352條規(guī)定須登記於本公司備存之登記冊內(nèi)之權(quán)益及淡倉；或(c)須根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)守則知會(huì)本公司及聯(lián)交所之權(quán)益及淡倉如下：(i)於相關(guān)股份的權(quán)益股份數(shù)目董事姓名個(gè)人利益(3)擁有相關(guān)股份數(shù)目(3)總權(quán)益佔(zhàn)已發(fā)行股份概約百分比(4)張序安先生–233,466,189(L)(1)233,466,1893.58%姜東先生28,657,810(L)10,000,000(L)(2)38,657,8100.59%(1)因根據(jù)首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃所獲授股份期權(quán)獲行使後，張序安先生可獲得的最多233,466,189股股份（或會(huì)根據(jù)該等股份期權(quán)的條件（包(2)該等權(quán)益指根據(jù)本公司所採用的第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃授予姜東先生的獎(jiǎng)勵(lì)股份。(4)百分比按截至2023年6月30日已發(fā)行6,524,013,012股股份計(jì)算。 董事及最高行政人員於本公司或其相聯(lián)法團(tuán)股份、相關(guān)股份及債權(quán)證中之權(quán)益及淡倉（續(xù)）(ii)於本公司相聯(lián)法團(tuán)之相關(guān)股份的權(quán)益 ––(1)張序安先生根據(jù)YicheHolding僱員獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃所授未行使受限制股份單位可獲得的相關(guān)股份。(3)百分比乃按截至2023年6月30日YicheHolding已發(fā)行72,208,453股普通股計(jì)算。除上文所披露者外，於2023年6月30日，就本公司董事及最高行政人員所知，概無本公司董事或最高行政人員於本公司或其相聯(lián)法團(tuán)之股份、相關(guān)股份或債權(quán)證中擁有(a)須根據(jù)證券及期貨條例第XV部第7及8分部知會(huì)本公司及聯(lián)交所之任何權(quán)益及淡倉（包括根據(jù)證券及期貨條例之有關(guān)條文規(guī)定被當(dāng)作或視為擁有之權(quán)益及淡倉）；或(b)根據(jù)證券及期貨條例第352條規(guī)定須登記於本公司備存之登記冊內(nèi)之任何權(quán)益及淡倉；或(c)須根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)守則知會(huì)本公司及聯(lián)交所之任何權(quán)益及淡倉。主要股東於本公司股份及相關(guān)股份中之權(quán)益及淡倉於2023年6月30日，就本公司董事或最高行政人員所知，下列人士（除本公司董事及最高行政人員外）於股份或相關(guān)股份中擁有根據(jù)證券及期貨條例第XV部第2及第3分部須向本公司披露的權(quán)益及╱或淡倉，或登記於本公司須根據(jù)證券及期貨條例第336條備存之登記冊之權(quán)益及╱或淡倉：主要股東姓名╱名稱權(quán)益性質(zhì)擁有股份數(shù)目(6)佔(zhàn)已發(fā)行股份概約百分比(7)TencentMobilityLimited(1)實(shí)益擁有人489,922,607(L)7.51%實(shí)益擁有人931,604,940(L)14.28%添曜(1)實(shí)益擁有人實(shí)益擁有人2,093,833,612(L)21,106,272(S)32.09%0.32%受控制法團(tuán)權(quán)益受控制法團(tuán)權(quán)益3,515,361,159(L)21,106,272(S)53.88%0.32%JD.comGlobalInvestmentLimited(2)實(shí)益擁有人406,675,101(L)6.23%實(shí)益擁有人620,747,320(L)9.51%JD.comInvestmentLimited(2)受控制法團(tuán)權(quán)益1,027,422,421(L)15.75%JD.com(2)受控制法團(tuán)權(quán)益1,027,422,421(L)15.75%受控制法團(tuán)權(quán)益1,027,422,421(L)15.75%1,027,422,421(L)15.75%劉強(qiáng)東(3)信託受益人1,027,422,421(L)15.75%實(shí)益擁有人422,125,440(L)6.47%黑馬資本(4)受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%黑馬資本資產(chǎn)管理有限公司(4)投資經(jīng)理516,393,344(L)7.92%受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%HammerCapitalOpportunitiesGenera受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%AvantuaGroupLimited(4)受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%WoodburyCapitalManagementLimited(4)受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%鄭志剛(4)受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%張少輝(4)受控制法團(tuán)權(quán)益516,393,344(L)7.92%實(shí)益擁有人受控制法團(tuán)權(quán)益68,871,952(L)581,819,092(L)1.06%8.92% 主要股東於本公司股份及相關(guān)股份中之權(quán)益及淡倉（續(xù)）(1)TencentMobilityLimited（持有489,922,607股股份）、THLHLimited（持有931,604,940股股份）及添曜（持有2,093,833,612股股份的好倉及21,106,272股股份的淡倉）為騰訊的全資附屬公司。因此，根據(jù)證券及期貨條例，騰訊被視為擁有TencentMobilityLimited、THLHLimited及添曜所持相同數(shù)目股份的權(quán)益。騰訊已就573,885,842股股份授予ProudviewLimited表決委託權(quán)，約佔(zhàn)本公司於2023年6月30日的已發(fā)行股本約8.80%。(2)JD.comGlobalInvestmentLimited（持有406,675,101股股份）及JDFinancialInvestmentLimited（持有620,747,320股股份）由JD.comInvestmentLimited全資擁有，而JD.comInvestmentLimited由JD.com全資擁有。截至2023年2月28日，JD.com由MaxSmartLimited控制70.40%的投票權(quán)。MaxSmartLimited（一家英屬處女群島公司）由UBSNomineesLimited代表TheMaxSmartTrust全資擁有，而UBSTrustees(BVI)Ltd.為該信託的受託人。(3)劉強(qiáng)東先生作為一項(xiàng)私人信託的受益人而持有1,027,422,421股股份。(4)HammerCapitalHoldco1Limited（持有422,125,440股股份）及HammerCapit附屬公司。因此，根據(jù)證券及期貨條例，黑馬資本被視為擁有HammerCapitalHoldco1Limited及HammerCapitalOfferco1Limited所持相同數(shù)目股份的權(quán)益。(a)SilverOryxLimited（為擁有黑馬資本的唯一有限合夥人）由SplendidSunLLC全資擁有。SplendidSunLLC由AvantuaGroupLimited（前稱AvantuaInvestmentsLimited）全資擁有。AvantuaGroupLimited由AceTrendInvestmentLimited全資擁有。AceTrendInvestmentLimited由GoWinnerInvestmentsLimited擁有70%權(quán)益，GoWinnerInvestmentsLimited由WoodburyCapitalManagementLimited全資擁有，而WoodburyCapitalManagementLimited由鄭志剛先生全資擁有。(b)(i)黑馬資本資產(chǎn)管理有限公司（為黑馬資本的投資經(jīng)理）由HammerCapitalPartnersLtd.全資擁有。HammerCapitalPartnersLt少輝及曾令祺各擁有50%權(quán)益；(ii)HammerCapitalOpportunitiesGeneralPartner（為黑馬資本的普通合夥人）由曾令祺全資擁有。因此，根據(jù)證券及期貨條例，黑馬資本的普通合夥人、控股法團(tuán)及控股人士均被視為擁有黑馬資本所持相同數(shù)目股份的權(quán)益。(5)HammerCapitalManagementLimited（持有65,425,748股股份）由曾令祺全資擁有。因此，根據(jù)證券及期貨條例，曾令祺被視為擁有HammerCapitalManagementLimited所持相同數(shù)目股份的權(quán)益。(7)百分比按於2023年6月30日已發(fā)行6,524,013,012股股份計(jì)算。除上文所披露者外，於2023年6月30日，就董事所知，概無任何人士（除本公司董事或最高行政人員外）於股份或相關(guān)股份中擁有根據(jù)證券及期貨條例第XV部第2及第3分部須向本公司披露的權(quán)益或淡倉，或登記於本公司須根據(jù)證券及期貨條例第336條備存之登記冊之權(quán)益或淡倉。30首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃董事會(huì)於2017年5月26日批準(zhǔn)及採納並於2017年9月1日修訂首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃。首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃旨在透過將董事會(huì)成員、僱員、顧問及其他人士的個(gè)人利益與股東利益掛鈎，並激勵(lì)該等人士作出傑出表現(xiàn)，為股東帶來豐厚回報(bào)，以促進(jìn)本公司的成功及提升本公司價(jià)值。首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃亦旨在使本公司能靈活激勵(lì)、吸引及挽留接收者提供服務(wù)，而本公司能否成功經(jīng)營業(yè)務(wù)主要取決於該等人士的判斷、利益及特別努力。首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃的進(jìn)一步詳情載於招股章程及本公司的2022年度報(bào)告。於授予日的公允價(jià)值，所採納的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及政策的詳情載於本公司2022年年度報(bào)告的合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註24(a)。於報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)首次公開發(fā)售前股份期權(quán)計(jì)劃授出的股份期權(quán)詳情及變動(dòng)如下：–––––––––– 股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃本公司已採納兩項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，即第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃及第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，本集團(tuán)合資格參與者（包括任何董1.第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃於2017年5月26日獲股東通過書面決議案採納及於2017年9月1日及2021年5月6日獲修訂，並自上市日期生效。第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃旨在透過股份擁有權(quán)、股息及就股份作出其他分派及╱或股份增值，使合資格參與者的利益與本集團(tuán)一致，並鼓勵(lì)及挽留合資格參與者作出貢獻(xiàn)，促進(jìn)本集團(tuán)的長遠(yuǎn)增長及利潤。根據(jù)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，董事會(huì)可甄選合資格人士參與第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，並釐定予以獎(jiǎng)勵(lì)之股份數(shù)目。於2023年6月30日，根據(jù)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃授出或同意授出339,137,576股股份且受託人已應(yīng)用根據(jù)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃持有的股份（根據(jù)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，該等股份未分配或沒收）以部分滿足授出的獎(jiǎng)勵(lì)。於報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃授出的獎(jiǎng)勵(lì)股份詳情及變動(dòng)如下：–––––––––––––––––––––––––––––––––32––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––根據(jù)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃授出的獎(jiǎng)勵(lì)股份於授出日期的公允價(jià)值以及所採納的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及政策詳情載於中期簡明合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註21。有關(guān)第一項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃的進(jìn)一步詳情載於本公司招股章程及於2023年3月13日刊發(fā)的2022年年報(bào)。 2.第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃於2017年9月1日獲全體股東通過書面決議案採納，並自上市日期生效。第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃旨在透過股份擁有權(quán)、股息及就股份作出其他分派及╱或股份增值，使合資格參與者的利益與本集團(tuán)一致，並鼓勵(lì)及挽留合資格參與者作出貢獻(xiàn)，促進(jìn)本集團(tuán)的長遠(yuǎn)增長及利潤。董事會(huì)可不時(shí)向其認(rèn)為已或?qū)楸炯瘓F(tuán)作出貢獻(xiàn)之任何合資格參與者授出獎(jiǎng)勵(lì)。於2023年6月30日，根據(jù)第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃授出或同意授出87,976,956股股份。於報(bào)告期內(nèi)，根據(jù)第二項(xiàng)股份獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃授出的獎(jiǎng)勵(lì)股份詳情及變動(dòng)如下：––––––––––––––––––34–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––根據(jù)第