2023年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)（通用篇）

2023年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)（通用篇）企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)1

xxxx公司內(nèi)部審計(jì)工作，在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計(jì)安排。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按安排主動(dòng)開展審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金運(yùn)用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能，取得了肯定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

一、開展內(nèi)部審計(jì)工作基本狀況

1.年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存狀況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部限制制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過審計(jì)，做出審計(jì)評價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告。

2.存貨項(xiàng)目審計(jì)：

(1)xx2月審計(jì)xx年度存貨項(xiàng)目;

(2)xx8月審計(jì)xx度上半年存貨項(xiàng)目;

(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部限制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部限制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價(jià)，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性，并作出評價(jià)，經(jīng)過審計(jì)，提出5條審計(jì)建議，督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強(qiáng)了被審計(jì)部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對剛好性、精確性意識(shí)，加快了

半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)平安完整。

3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)：

(1)5月份接受公司工會(huì)托付，開展公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)運(yùn)用狀況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解狀況，年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財(cái)務(wù)收支狀況、日常支出規(guī)范狀況;相關(guān)財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用和管理狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)限制度執(zhí)行狀況。經(jīng)過審計(jì)，做出評價(jià)，提出審計(jì)問題及整改建議8條，在肯定程度上加強(qiáng)了公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理，特殊公司會(huì)員會(huì)費(fèi)管理，規(guī)范了工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支核算管理，對公司工會(huì)有關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理、限制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工會(huì)托付，開展公司二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)運(yùn)用狀況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是對公司二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、運(yùn)用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余狀況。經(jīng)過審計(jì)，提出審計(jì)建議8條，肯定程度上規(guī)范了公司各二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)的運(yùn)用范圍，加強(qiáng)了二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)運(yùn)用記賬登帳的規(guī)范性、剛好性，規(guī)范了二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部運(yùn)用審批和報(bào)告流程。

4.專項(xiàng)審計(jì)：

(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件選購 的驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行狀況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性，驗(yàn)證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確仔細(xì)實(shí)性、精確性，并作出評價(jià)，提出審計(jì)建議3條并督促被審計(jì)部門整改反饋，經(jīng)過審計(jì)，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件選購 的驗(yàn)收管理方法起到完善作用，同時(shí)，加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部限制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;

(2)開展合同搜查審計(jì)，提出監(jiān)察建議2條，促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細(xì)則》的更新和完善;

(3)二級單位自有資金審計(jì)，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無“小金庫”存在。

5.工程項(xiàng)目審計(jì)：依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請示》的批復(fù)看法，開展礦漿分級濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作，主要對項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬精確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)狀況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范狀況，技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的選購 及盤虧盤盈狀況，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理狀況，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量狀況，工程尾項(xiàng)狀況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。

6.協(xié)作xxxx審計(jì)：

(1)3月份協(xié)作xxxx監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部限制審計(jì)工作，通過實(shí)踐總結(jié)閱歷，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計(jì)監(jiān)督中，敏捷應(yīng)用;

(2)干部離任審計(jì)，協(xié)作xxxx完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

二、招投標(biāo)監(jiān)督狀況，物資選購 、工程項(xiàng)目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢價(jià)及監(jiān)督狀況。

1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作，托付云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。

2.對特別廢舊物資銷售，抽查參加到廢舊物資銷售市場

詢價(jià)監(jiān)督，主動(dòng)參加對修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場會(huì)同相關(guān)部門參加監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置根據(jù)公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理方法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參加報(bào)價(jià)，招開評標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評標(biāo)，按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo)，黨委工作部對其過程進(jìn)行全面監(jiān)督。

4.xx年11月15日至xx11月10日間，共參加公司物資選購 、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng)，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項(xiàng)目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資選購 項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。

三、工作閱歷

1.通過內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)部管理。

全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè)，提出審計(jì)看法28條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內(nèi)部限制在上一個(gè)新的臺(tái)階。

2.通過內(nèi)部審計(jì)，規(guī)范資金運(yùn)用。

全年公司開展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的運(yùn)用，保障的公司貨幣資金的平安運(yùn)作，確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴(yán)格根據(jù)國家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及xx集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計(jì)查出的問題，相關(guān)單位均按要求剛好進(jìn)行整改，公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。

四、不足之處

1.審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)還不能滿意工作須要，需待進(jìn)一步提高。

2.對過程審計(jì)的力度還不夠。須要加強(qiáng)過程審計(jì)的力度。

3.還須要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度，保證審計(jì)的公正性和客觀性。

下一年工作要點(diǎn)

下一年主要從以下幾個(gè)方面開展工作：

一、按季度開展貨幣資金審計(jì)。

二、開展存貨審計(jì)。(半年一次)

三、開展工程建設(shè)審計(jì)。

四、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì)。(依據(jù)實(shí)際狀況)

五、加強(qiáng)過程審計(jì)，對立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。

六、協(xié)作xxxx監(jiān)審部臨時(shí)支配的審計(jì)工作。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)2

一、現(xiàn)代企業(yè)構(gòu)建內(nèi)部審計(jì)體系的現(xiàn)實(shí)意義

財(cái)務(wù)監(jiān)督是企業(yè)運(yùn)用一系列的財(cái)務(wù)指標(biāo)對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行的監(jiān)控、決斷、建議和督促。財(cái)務(wù)監(jiān)督能督促企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，促進(jìn)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法化和管理水平的科學(xué)化。而企業(yè)內(nèi)部審計(jì)體系作為企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督體系的一個(gè)重要組成部分，它從企業(yè)內(nèi)部動(dòng)身，對企業(yè)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和合法性進(jìn)行跟蹤察看，對不合理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行約束，降低企業(yè)在經(jīng)營過程中存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)健康良性發(fā)展。在目前企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)日益擴(kuò)大的背景下，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)體系的建設(shè)與完善具有深刻的現(xiàn)實(shí)意義。

1.有助于維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)平安與完整

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)通過對企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督審查，要求企業(yè)在發(fā)展運(yùn)程中必需遵守國家的法律法規(guī)，必需在國家法律法規(guī)允許的基本框架之下，在遵守法律的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)自身的發(fā)展。另外，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)體系在審查推斷各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的過程中，可以剛好發(fā)覺財(cái)務(wù)管理中存的問題和各種作奸犯科行為，并剛好對發(fā)覺的錯(cuò)誤和舞弊行為進(jìn)行約束和揭露。這樣，不僅可以訂正企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中存在的差錯(cuò)，還能訂正會(huì)計(jì)核算差錯(cuò)，提高企業(yè)財(cái)務(wù)部門的工作質(zhì)量，愛護(hù)了企業(yè)財(cái)產(chǎn)的平安與完整。

2.有助于提高企業(yè)經(jīng)營效率

企業(yè)通過內(nèi)部審計(jì)，可以發(fā)覺企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中存在的問題，以及在財(cái)務(wù)管理制度方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，結(jié)合企業(yè)自身所處的內(nèi)外部環(huán)境，有針對性地提出改進(jìn)措施和對策建議，從而提高財(cái)務(wù)管理工作，也有助于整個(gè)企業(yè)的管理水平的提升。另外，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)還能促使企業(yè)加強(qiáng)全面預(yù)算的管理，各單位部門必需依據(jù)本部門單位的實(shí)際狀況，制訂出切實(shí)可行的全面預(yù)算方案，促使各單位部門各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)及財(cái)務(wù)收支按全面預(yù)算的要求執(zhí)行，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的資金及其他各種人力、財(cái)力、物力等各種資源的供應(yīng)，并對全面預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題剛好實(shí)行措施賜予解決，保證全面預(yù)算的有效完成，提高了企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的盈利實(shí)力和管理效率，促進(jìn)了企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3.有助于增加企業(yè)管理者與經(jīng)營者法制觀念

企業(yè)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)均應(yīng)嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，企業(yè)通過內(nèi)部審計(jì)，可以了解各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)是否符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，有無作奸犯科現(xiàn)象，促使企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)更加合法化和合理化，保證企業(yè)資金及其他各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資源的平安和有效運(yùn)用。還可以發(fā)覺企業(yè)在財(cái)務(wù)管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過作奸犯科行為的查處，教化企業(yè)相關(guān)人員遵紀(jì)遵守法律，增加企業(yè)管理者與經(jīng)營者的法律意識(shí)。

二、現(xiàn)階段企業(yè)內(nèi)部審計(jì)體系運(yùn)行中存在的主要問題

1.企業(yè)管理層對內(nèi)部審計(jì)的重視不夠

大多數(shù)的企業(yè)管理者認(rèn)為，審計(jì)是須要從外部聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所或注冊會(huì)計(jì)師才能做的事情，這是制度的規(guī)定，企業(yè)沒有必要再另行設(shè)置內(nèi)部審計(jì)部門，配備特地的內(nèi)部審計(jì)人員。由于企業(yè)管理者對內(nèi)部審計(jì)部門所供應(yīng)的各項(xiàng)管理服務(wù)不理解、不信任，在主觀意愿上抵觸設(shè)置內(nèi)部審計(jì)部門，把內(nèi)部審計(jì)部門看成是給自己給企業(yè)找麻煩的機(jī)構(gòu)。還有的企業(yè)是迫于外界的壓力設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，也無法完全得到企業(yè)高層管理者的信任和重視，內(nèi)部審計(jì)部門形同虛設(shè)。

2.內(nèi)部審計(jì)制度不健全

目前，大多數(shù)企業(yè)沒有建立一套完整的內(nèi)部審計(jì)制度。許多單位的內(nèi)部審計(jì)都只是流于一種形式，未能形成內(nèi)部審計(jì)氛圍，不具備規(guī)范性、科學(xué)性和可操作性。在管理層次上，企業(yè)的審計(jì)對象都在審計(jì)人員之上，這就導(dǎo)致審計(jì)人員在實(shí)施審計(jì)程序時(shí)會(huì)受到約束，審計(jì)人員的工作也會(huì)受到肯定程度的限制。沒有一套完備的內(nèi)部審計(jì)制度做保障，內(nèi)部審計(jì)無法達(dá)到應(yīng)有的成效。

3.內(nèi)部審計(jì)部門缺乏獨(dú)立性

近年來，內(nèi)部審計(jì)得到了快速發(fā)展，部分企業(yè)管理者已經(jīng)在提升企業(yè)管理水平的過程中，組建了自己的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。但是企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置不科學(xué)、不合理。大部分企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置在企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或單位負(fù)責(zé)人的管轄范圍以內(nèi)，這就不行避開地受到本單位管理者的影響，變相地成為服務(wù)于企業(yè)管理者的管理工具，使得內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性受到嚴(yán)峻影響。如此，內(nèi)部審計(jì)部門便不能有效地監(jiān)控企業(yè)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，在企業(yè)地發(fā)展中埋下較大的隱患。

4.內(nèi)部審計(jì)人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)較低

由于大多當(dāng)數(shù)企業(yè)對內(nèi)部審計(jì)工作重視不夠，企業(yè)在此方面的就不會(huì)投入相匹配的人、財(cái)、物等其他經(jīng)濟(jì)資源。絕大多數(shù)的內(nèi)部審計(jì)人員也是從財(cái)務(wù)部門相關(guān)崗位調(diào)動(dòng)來的，這就出現(xiàn)內(nèi)審人員學(xué)問面較為單一，只懂財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)問，缺少參加企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的學(xué)問和閱歷，內(nèi)部審計(jì)的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上，不能深化到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)當(dāng)中了解企業(yè)所發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)活動(dòng)，難以發(fā)覺企業(yè)存在的問題，不能從根本上提出解決問題的看法或建議。

5.內(nèi)部審計(jì)范圍存在缺陷

目前，我國大多數(shù)企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作停留在對財(cái)務(wù)工作的復(fù)核上，而內(nèi)部審計(jì)所運(yùn)用的資料一般是企業(yè)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、合同及其他相關(guān)資料上，僅僅是查看財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各項(xiàng)工作是否根據(jù)會(huì)計(jì)工作規(guī)范和企業(yè)會(huì)計(jì)制度核算，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是否精確，并沒有完全深化到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和經(jīng)營領(lǐng)域。

三、完善企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督體系的對策建議

1.樹立內(nèi)部審計(jì)的正確觀念

內(nèi)部審計(jì)制度已經(jīng)是現(xiàn)代企業(yè)管理制度中重要的組成部分，作為企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)者，應(yīng)當(dāng)打破傳統(tǒng)觀念束縛，變更對內(nèi)部審計(jì)存在的偏見相識(shí)，站在企業(yè)的高度，從企業(yè)管理的角度動(dòng)身，充分相識(shí)到內(nèi)部審計(jì)的重要性。企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)部門雖然不是企業(yè)的利潤中心，不能為企業(yè)帶來利潤。但是，內(nèi)部審計(jì)部門可以通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督審查，來發(fā)覺企業(yè)潛在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)削減不必要的損失。所以，內(nèi)部審計(jì)部門能間接地為企業(yè)創(chuàng)建效益。企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)為內(nèi)部審計(jì)部門供應(yīng)相宜的人力、技術(shù)和其他經(jīng)濟(jì)資源，提高內(nèi)部審計(jì)部門的管理地位，以保障內(nèi)部審計(jì)人員權(quán)利和職責(zé)的有效履行。

2.完善企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度。企業(yè)可以建立審計(jì)監(jiān)察部，除了負(fù)責(zé)本單位財(cái)務(wù)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、內(nèi)控評價(jià)等工作以外，還應(yīng)當(dāng)對各部門、單位執(zhí)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策部署、完成經(jīng)營管理目標(biāo)任務(wù)、保證凈資產(chǎn)的保值增值、遵守國家法律法規(guī)及企業(yè)章程和規(guī)章制度、遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等內(nèi)容進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。同時(shí)，還須要對重要工程進(jìn)行結(jié)算審計(jì)，并通過協(xié)調(diào)外部審計(jì)，評價(jià)外部審計(jì)的質(zhì)量。

3.確保企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性

企業(yè)管理者要科學(xué)設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，建立企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制。企業(yè)應(yīng)當(dāng)從治理層面構(gòu)建財(cái)務(wù)部門監(jiān)督體系。企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)脫離甚至高于企業(yè)的管理層。建立以股東會(huì)或監(jiān)事會(huì)為領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)或其他內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，方能真正起到監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營者和管理者，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的平安完整。目前已經(jīng)有很大型國型企業(yè)由財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制和傳統(tǒng)的總會(huì)計(jì)師制度轉(zhuǎn)向CFO，從企業(yè)的相關(guān)會(huì)計(jì)制度來看，總會(huì)計(jì)師雖然是企業(yè)的頂級財(cái)務(wù)官，但總會(huì)計(jì)師的特別身份和制度編排，導(dǎo)致其不能真正地發(fā)揮內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督職能。明顯，財(cái)務(wù)總監(jiān)與總會(huì)計(jì)師相比，獨(dú)立性較強(qiáng)，但財(cái)務(wù)總監(jiān)卻不參加企業(yè)的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，其駕馭的企業(yè)信息資源有限，不足于發(fā)揮其財(cái)務(wù)監(jiān)督職能。因此，首席財(cái)務(wù)官由總會(huì)計(jì)師向CFO轉(zhuǎn)變，正是企業(yè)從治理層面來組建企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督體系。

4.提升內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)

隨著企業(yè)多元化的發(fā)展，企業(yè)對內(nèi)審人員也提出了更高的要求。不僅要求內(nèi)部審計(jì)人員精通財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)問和審計(jì)學(xué)問，還要駕馭與企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的業(yè)務(wù)學(xué)問和管理，這些才能更好地起到內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督作用，更好地為企業(yè)供應(yīng)服務(wù)。企業(yè)可以通過內(nèi)外部培訓(xùn)，當(dāng)然，內(nèi)審人員也須要利用業(yè)余時(shí)間鉆研業(yè)務(wù)學(xué)問和管理學(xué)問，來提升業(yè)務(wù)素養(yǎng)實(shí)力，保持良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，堅(jiān)固駕馭國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，對企業(yè)的經(jīng)營管理活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)提行有效審計(jì)和公正客觀的評價(jià)，為企業(yè)決策層供應(yīng)精確無誤的決策依據(jù)。

5.拓展內(nèi)部審計(jì)范圍

隨著企業(yè)的不斷發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)工作僅停留在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面已明顯不能滿意企業(yè)各方面的需求。內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)當(dāng)以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，在審查企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量真實(shí)合法的基礎(chǔ)上，對企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計(jì)，將作業(yè)領(lǐng)域由財(cái)務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)展到管理領(lǐng)域，從而使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督方面發(fā)揮更大的作用。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)3

時(shí)間荏苒，轉(zhuǎn)瞬間已從事審計(jì)工作近三年。仔細(xì)回顧總結(jié)這充溢而驚慌的三年，感受頗深，所獲良多，現(xiàn)淺談幾點(diǎn)心得體會(huì)。

一、完成“兩大轉(zhuǎn)變”

“兩大轉(zhuǎn)變”

一是由社會(huì)在職人員向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)公務(wù)員的角色轉(zhuǎn)變。機(jī)關(guān)工作講原則講紀(jì)律，重視做事的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致;企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經(jīng)過公務(wù)員初任培訓(xùn)，多位老師從不同方面講解并描述提點(diǎn)，以及一年的試用期后，基本能全面適應(yīng)審計(jì)機(jī)關(guān)工作環(huán)境，完成角色轉(zhuǎn)變。

二是由非財(cái)務(wù)專業(yè)工作向?qū)徲?jì)專業(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先須要根據(jù)審計(jì)署要求進(jìn)行學(xué)問結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、管理睬計(jì)等課程。不斷積累，努力完善學(xué)問結(jié)構(gòu)，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，彌補(bǔ)審計(jì)專業(yè)學(xué)問不足。其次，跟隨實(shí)務(wù)導(dǎo)師，多參與審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)際工作中學(xué)習(xí)提高。另外，也是最重要的，須要自覺自主多渠道多元化學(xué)習(xí)。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

對一個(gè)從事審計(jì)工作的非審計(jì)專業(yè)人員，加強(qiáng)學(xué)習(xí)顯得尤為迫切和重要。

一是審計(jì)背景學(xué)問學(xué)習(xí)。首先須要我們精確駕馭審計(jì)作為國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行的免疫系統(tǒng)理念的內(nèi)涵和實(shí)質(zhì)，在對審計(jì)工作精確相識(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行學(xué)習(xí)。工作中還要保持對自身專業(yè)和審計(jì)專業(yè)學(xué)問的學(xué)習(xí)和探討動(dòng)向的關(guān)注，學(xué)習(xí)被審單位歷史沿革和業(yè)務(wù)流程，增加自己的學(xué)問廣度和深度，使自己的學(xué)問結(jié)構(gòu)更為合理，更適合工作須要。

二是審計(jì)實(shí)踐學(xué)習(xí)。親身感受、駕馭了解實(shí)際狀況，親歷項(xiàng)目從審前調(diào)查、進(jìn)點(diǎn)會(huì)到現(xiàn)場調(diào)查、材料審查，再到形成審計(jì)取證單、審計(jì)工作底稿，最終形成審計(jì)報(bào)告的全過程也是學(xué)習(xí)的過程。不斷提高在實(shí)踐中發(fā)覺問題、分析問題和解決問題的實(shí)力。同時(shí)，加強(qiáng)思索，創(chuàng)新意識(shí)，提高視察問題、綜合分析問題的實(shí)力，做到提高工作效率、改進(jìn)工作方法、改善工作效果。

三是向身邊人學(xué)習(xí)。與單位領(lǐng)導(dǎo)、同志一同工作，近距離接觸，發(fā)覺他們身上的許多優(yōu)點(diǎn)都值得學(xué)習(xí)。如不輕信書面數(shù)字而注意實(shí)地調(diào)查的嚴(yán)謹(jǐn)獨(dú)立的工作看法，對被審單位公正嚴(yán)明的工作方式和對審計(jì)業(yè)務(wù)的精通，忘我的工作精神和接人待物的細(xì)致耐性等，都是值得去學(xué)習(xí)的。

三、堅(jiān)持志向與信念

三年來，我沒有停止過思索這兩個(gè)問題：我們的志向是什么?我們心中的信念與責(zé)任又是什么?始終保持思想的獨(dú)立性，堅(jiān)決志向與信念，應(yīng)當(dāng)成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準(zhǔn)。我想我們應(yīng)當(dāng)立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增加責(zé)任感、使命感與緊迫感，堅(jiān)決志向與信念，保持獨(dú)立性，使之成為我們的力氣之源。牢記審計(jì)權(quán)力是人民給予的，堅(jiān)持按原則辦事，憑公心辦事;堅(jiān)持明哲保身，嚴(yán)于律己;心中警鐘長鳴，嚴(yán)格保守隱私，小心翼翼，真正做到仰不負(fù)黨、俯不愧民。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)4

20xx年x月x日，我?guī)е厴I(yè)證、學(xué)位證和報(bào)道證等走進(jìn)了我幻想起飛的地方——xx集團(tuán)。

現(xiàn)在才發(fā)覺，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個(gè)月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結(jié)一下過去也是為了能走好將來的路。

20xx年7月2日，報(bào)道的第三天，就進(jìn)入天辰化工40萬噸起先了我的本科見習(xí)。剛起先參與工作，那里的一切好像都是全新而又刺激的，面對現(xiàn)實(shí)的工作，才發(fā)覺理論與實(shí)踐的巨大差距，顯得自己又是那么的無知，那時(shí)候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開，心情也是很郁悶。不過漸漸地在接下來的一個(gè)星期就好多了，因?yàn)橐矝]多少自己能干的活，所以就起先翻閱大量的會(huì)計(jì)憑證，一個(gè)個(gè)看似空洞的會(huì)計(jì)分錄在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中運(yùn)用的都是那么的奇妙，激發(fā)了自己劇烈的求知欲望，同時(shí)也驅(qū)散了剛來時(shí)候的那些不快。漸漸地，科長也讓我接觸到了實(shí)際的工作，比如訂憑證、開收據(jù)、做材料入庫的會(huì)計(jì)憑證等等，看似簡潔其實(shí)操作起來也不易。在日常的工作當(dāng)中，科長對我的要求也是很嚴(yán)格的，并對我說在天業(yè)要發(fā)展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要始終影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中激勵(lì)著我。

20xx年7月28日，實(shí)習(xí)期滿，對我們今年新進(jìn)的高校生進(jìn)行了重新安排，我被分到了審計(jì)部。在審計(jì)部的這四個(gè)月里，我參加了青松水泥、鄯善礦業(yè)，恒瑞達(dá)房產(chǎn)、天辰水泥四個(gè)單位的審計(jì)項(xiàng)目。在青松水泥的審計(jì)過程中，由于我剛到審計(jì)部能干的工作也不是許多，所以也沒給我安排詳細(xì)的任務(wù)，但還是在同事們的指導(dǎo)下學(xué)到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點(diǎn)、銷售未開票數(shù)的審定以及付款安排的制定。在鄯善礦業(yè)的審計(jì)過程中，抽查了業(yè)務(wù)款待費(fèi)和差旅費(fèi)的報(bào)銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時(shí)才發(fā)覺了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，核對過程是枯燥的，但是獲得最終結(jié)果那一刻是歡樂的。在天辰水泥的審計(jì)過程中，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)付帳款，深刻地理解了暫估、開發(fā)票、沖暫估以及支付款項(xiàng)之間的關(guān)系，同時(shí)我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡潔，但是對于我來說每一次都有不同的收獲。此外就是專業(yè)之外的東西，顯得更為重要，那就是作為內(nèi)部審計(jì)人員對人要有客觀公正，對事要仔細(xì)負(fù)責(zé)，這都是在老同事們身上發(fā)覺的并值得我學(xué)習(xí)的優(yōu)點(diǎn)，就連我們一起來天業(yè)并一起安排到審計(jì)部的甘青青同學(xué)那種凡事細(xì)心的工作作風(fēng)同樣值得我學(xué)習(xí)。

展望將來的路，作為一名內(nèi)部審計(jì)人員同樣應(yīng)當(dāng)發(fā)揚(yáng)天業(yè)特殊能吃苦特殊能戰(zhàn)斗的奉獻(xiàn)精神，恪盡職守、愛崗敬業(yè)、耐住孤獨(dú)、以苦為樂。把自己的奮斗目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來，通過自己實(shí)實(shí)在在的付出，實(shí)現(xiàn)人生價(jià)值。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)5

近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。

合肥供電公司在深化分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵限制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計(jì)任務(wù)和工作安排建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參與的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用狀況，探討解決審計(jì)工作中面臨的困難，對審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價(jià)。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評價(jià)，調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作主動(dòng)性和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)力開展審計(jì)工作。通過制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)安排體系管理。通過風(fēng)險(xiǎn)評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)限制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理，全面消退了審計(jì)“盲區(qū)”。

一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管理、內(nèi)部限制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理方法和實(shí)施方案，具體規(guī)定審計(jì)年度安排制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量限制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員主動(dòng)學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，根據(jù)資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，快速供應(yīng)相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作精確修正審計(jì)安排，并為管理決策供應(yīng)系統(tǒng)化、多樣化的協(xié)助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。為避開審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)覺的問題和整改狀況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計(jì)提出的看法和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議接受等狀況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對近年來檢查發(fā)覺的問題和整改狀況進(jìn)行分析探討，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、探討型管理。

此外，合肥供電公司還根據(jù)審計(jì)成果運(yùn)用考核評價(jià)方法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。

通過增加內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)看法和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參加企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計(jì)重要性的相識(shí)和協(xié)作度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益深厚。

審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的沖突始終是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘、審計(jì)人員評價(jià)、汲取多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對縣級公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作實(shí)力和項(xiàng)目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

合肥供電公司還特殊重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計(jì)案例和典型工作閱歷、撰寫專題論文、開展課題探討等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對詳細(xì)問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探究開展的風(fēng)險(xiǎn)自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了肯定的成效。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)6

今年黨組工作部嚴(yán)苛根據(jù)安排大力開展審計(jì)監(jiān)管，嚴(yán)格遵守審計(jì)政策法規(guī)和審計(jì)規(guī)則，在推動(dòng)內(nèi)控管理、標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)應(yīng)用、提升黨風(fēng)廉政基本建設(shè)等層面，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)管職責(zé)，獲得了肯定的成果，現(xiàn)就一年的工作匯報(bào)以下：

一、進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作中基礎(chǔ)狀況

1.年之內(nèi)公司各自對xx年四季度和xx一、二、三季度流淌資產(chǎn)新項(xiàng)目開展重點(diǎn)審計(jì)，審計(jì)的重中之重主要是核查流淌資產(chǎn)收入支出主題活動(dòng)和估價(jià)入庫狀況的真實(shí)有效、合理合法和合規(guī)，查驗(yàn)流淌資產(chǎn)運(yùn)行內(nèi)限制度規(guī)章制度的健全性、規(guī)范化，歷經(jīng)審計(jì)，作出審計(jì)點(diǎn)評，出示審計(jì)匯報(bào)。

2.存貨新項(xiàng)目審計(jì)：

(1)xx3月審計(jì)xx本年度存貨新項(xiàng)目;

(2)xx八月審計(jì)xx度上半年度存貨新項(xiàng)目;

(3)審計(jì)的重中之重是查驗(yàn)生產(chǎn)制造與倉儲(chǔ)物流存貨業(yè)務(wù)流程運(yùn)行內(nèi)部自動(dòng)限制系統(tǒng)，查驗(yàn)存貨管理方法內(nèi)限制度規(guī)章制度的健全性和實(shí)行效性并作出評價(jià)，核查公司存貨的真正存有性、會(huì)計(jì)存貨做賬的規(guī)范化，查驗(yàn)庫管單位存貨存放、紀(jì)錄的精確性、好用性，并作出評價(jià)，歷經(jīng)審計(jì)，明確提出5條審計(jì)提議，督促被審計(jì)單位按要求開展整頓看法反饋，對有關(guān)存貨管理方法單位提升對不合格產(chǎn)品解決具有督促功效，提升了被審計(jì)單位對原料、備件、半成品加工等存貨庫存量核查時(shí)效性、精確性觀念，加速了半成品加工鹽酸、硫酸銨預(yù)算時(shí)間間隔，確保存貨賬實(shí)相符，財(cái)產(chǎn)平安性具體。

3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)：

(1)5月份接納公司公會(huì)授權(quán)托付，進(jìn)行公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)用狀況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重中之重主要是審批公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解狀況，本年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入支出預(yù)算管理及實(shí)行狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)開支審核狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)本年度清算、財(cái)務(wù)公開狀況、日常支出標(biāo)準(zhǔn)狀況;有關(guān)資產(chǎn)的應(yīng)用和管理方法狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)收益、開支做賬、賬薄管理資料狀況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部限制制度實(shí)行狀況。歷經(jīng)審計(jì)，作出點(diǎn)評，明確提出審計(jì)難題及整頓提議8條，在肯定水平上提升了公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理，特別公司vip會(huì)員會(huì)員費(fèi)管理方法，標(biāo)準(zhǔn)了工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入支出結(jié)轉(zhuǎn)管理方法，對公司公會(huì)相關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理方法、操縱文字管理制度具有健全功效;

(2)2月份接納公司公會(huì)授權(quán)托付，進(jìn)行公司二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)用狀況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重中之重主要是對公司二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)開支范疇合規(guī)、應(yīng)用做賬、登賬及審核辦理手續(xù)規(guī)范化、庫存量盈余狀況。歷經(jīng)審計(jì)，明確提出審計(jì)提議8條，肯定水平上標(biāo)準(zhǔn)了公司各二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)用范疇，提升了二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)用做賬登帳的規(guī)范化、時(shí)效性，標(biāo)準(zhǔn)了二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部應(yīng)用審核和匯報(bào)步驟。

4.重點(diǎn)審計(jì)：

(1)進(jìn)行公司一季度大宗商品原料、關(guān)鍵機(jī)器設(shè)備和備件購置的工程驗(yàn)收重點(diǎn)審計(jì)，審計(jì)的重中之重是公司對大宗商品原料、關(guān)鍵機(jī)器設(shè)備和備件工程驗(yàn)收工作程序運(yùn)行狀況、進(jìn)庫的質(zhì)量及總數(shù)工程驗(yàn)收規(guī)范化，認(rèn)證其進(jìn)庫的品質(zhì)、總數(shù)確定真實(shí)有效、精確性，并作出評價(jià)，明確提出審計(jì)提議3條并督促被審計(jì)單位整頓看法反饋，歷經(jīng)審計(jì)，對公司大宗商品原料、關(guān)鍵機(jī)器設(shè)備和備件購置的工程驗(yàn)收管理方法方法具有健全功效，另外，提升了公司不合格品處理的內(nèi)限制度管理方法及遵照實(shí)行程序處理的規(guī)范化;

(2)進(jìn)行合同書搜察審計(jì)，明確提出監(jiān)察建議2條，推動(dòng)公司《合同管理實(shí)施細(xì)則》的升級和健全;

(3)二級單位自籌資金審計(jì)，對公司各二級單位的自籌資金開展核查，核查，無“公款私存”存有。

5.建筑項(xiàng)目審計(jì)：依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)干部有關(guān)《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請示》的審批建議，進(jìn)行煤漿等級分類茂密新項(xiàng)目、全系統(tǒng)軟件蒸氣冷疑液開發(fā)利用更新改造、MAP生產(chǎn)制造配酸系統(tǒng)軟件的更新改造、10萬噸級/年濕式硫酸銨設(shè)備萃取一部分?jǐn)U能更新改造、渣壩H段立管調(diào)水更新改造、10萬噸級硫酸銨壓濾機(jī)擴(kuò)能更新改造、10萬噸級硫酸銨設(shè)備冷卻循環(huán)水進(jìn)水管更新改造等7項(xiàng)極改工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審批工作中，關(guān)鍵對新項(xiàng)目預(yù)、預(yù)算定編工程項(xiàng)目依據(jù)無偏性，工程決算的規(guī)范化;工程費(fèi)用所屬精確性、打算花費(fèi)測算精確性，技術(shù)改造資產(chǎn)盈余及開支等會(huì)計(jì)狀況，技術(shù)改造工程項(xiàng)目涉及到公證的干脆證據(jù)無偏性，技術(shù)改造有關(guān)公開招標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范狀況，技術(shù)改造涉及到機(jī)器設(shè)備、器械的購置及盤虧盤盈狀況，技術(shù)改造取回的機(jī)器設(shè)備原材料及其拆卸臨時(shí)建筑的折舊以及殘留的'管理方法狀況，技術(shù)改造工程項(xiàng)目施工期、價(jià)錢、品質(zhì)狀況，工程項(xiàng)目尾項(xiàng)狀況等開展審批，推動(dòng)了公司工程項(xiàng)目內(nèi)限制度。

6.相互協(xié)作xxxx審計(jì)：

(1)3月份相互協(xié)作xxxx監(jiān)審部到云峰公司進(jìn)行內(nèi)限制度審計(jì)工作中，依據(jù)實(shí)踐活動(dòng)吸取閱歷，吸取云峰公司做的好的層面，在平常審計(jì)監(jiān)管中，靈活運(yùn)用;

(2)黨員干部卸任審計(jì)，相互協(xié)作進(jìn)行一名公司領(lǐng)導(dǎo)干部卸任任職期內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展義務(wù)審計(jì)。

二、公開招標(biāo)監(jiān)管狀況，材料選購 、建筑項(xiàng)目、廢舊物資回收資、外委修理處理比較價(jià)格、詢價(jià)選購 及監(jiān)管狀況。

1.特重特大建筑項(xiàng)目的公開招標(biāo)工作中，授權(quán)托付云南公開招標(biāo)公司開展。

2.對獨(dú)特廢舊物資回收市場銷售，抽樣檢查參與到廢舊物資回收市場銷售

4詢價(jià)選購 監(jiān)管，主動(dòng)開展對修舊利廢應(yīng)急物資的工程驗(yàn)收到當(dāng)場會(huì)與有關(guān)部門參與監(jiān)管。

3.廢舊物資回收處理依照公司制訂的《廢舊物資回收和修舊利廢管理方法(試行)》實(shí)行。年之內(nèi)，廢舊物資回收處理均歷經(jīng)經(jīng)理嚴(yán)苛審核，其價(jià)錢均由經(jīng)營管理部邀約三家之上顧客參與價(jià)格，招開投標(biāo)會(huì)嚴(yán)苛投標(biāo)，按綜合性價(jià)格最大的校準(zhǔn)，黨組工作部對其全過程開展全面監(jiān)督。4.xx年11月15日至xx10月10白天，共參與公司材料選購 、建筑項(xiàng)目、廢舊物資回收處理、外委修理公開招標(biāo)或合同談判及其公會(huì)涉及到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)管165項(xiàng)，除開談定價(jià)格按詳細(xì)量清算，但并未清算新項(xiàng)目外，共涉及到額度49，644，429.86元，在其中材料選購 新項(xiàng)目25、建設(shè)項(xiàng)目109及其31項(xiàng)別的新項(xiàng)目監(jiān)管。

三、工作經(jīng)驗(yàn)

1.依據(jù)內(nèi)部審計(jì)，提升內(nèi)控管理。全年度公司共進(jìn)行審計(jì)新項(xiàng)目16個(gè)，明確提出審計(jì)建議28條，均獲得了合理的整頓和看法反饋，推動(dòng)了公司內(nèi)限制度在上一個(gè)新的樓梯。

2.依據(jù)內(nèi)部審計(jì)，標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)應(yīng)用。全年度公司進(jìn)行4個(gè)流淌資產(chǎn)審計(jì)新項(xiàng)目，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了公司資產(chǎn)的應(yīng)用，確保的公司流淌資產(chǎn)的平安性運(yùn)行，保證公司財(cái)務(wù)部門、經(jīng)營管理部等絕大多數(shù)企業(yè)都能嚴(yán)苛依照國家財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及xx集團(tuán)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的規(guī)定開展工作。

3.依據(jù)內(nèi)部審計(jì)，提升黨風(fēng)廉政基本建設(shè)。依據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作中的進(jìn)行，對內(nèi)部審計(jì)查出來的難題，有關(guān)企業(yè)均按要求馬上開展整頓，公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)核算品質(zhì)獲得了提升，內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中更為標(biāo)準(zhǔn)，公司領(lǐng)導(dǎo)班子廉潔從業(yè)。

四、存在的不足

1.審計(jì)工作人員的技術(shù)專業(yè)素養(yǎng)還不行以考慮工作中必需，需待進(jìn)一步提升。

2.對全過程審計(jì)的幅度還不夠。必需提升全過程審計(jì)的幅度。

3.還必需再提升審計(jì)調(diào)研的幅度，確保審計(jì)的公允公正和普遍性。

下一年工作要點(diǎn)下一年關(guān)鍵從下列好多個(gè)層面開展工作：

一、按一季度進(jìn)行流淌資產(chǎn)審計(jì)。

二、進(jìn)行存貨審計(jì)。(大半年一次)

三、進(jìn)行建設(shè)工程審計(jì)。

四、項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行別的內(nèi)部限制審計(jì)。(依據(jù)詳細(xì)狀況)

五、提升全過程審計(jì)，對項(xiàng)目立項(xiàng)新項(xiàng)目開展審計(jì)調(diào)研。

六、相互協(xié)作xxxx監(jiān)審部臨時(shí)性安排的審計(jì)工作中。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)7

自xx年入職公司至今已經(jīng)六年多了，從管理處的財(cái)務(wù)助理到公司總部出納、總部會(huì)計(jì)，無論是做事、還是做人我都從“金網(wǎng)絡(luò)”這個(gè)暖和的大家庭學(xué)到了許多許多……“受人之托，終人之事”我做到了。展望將來,我對公司的發(fā)展和今后的工作充溢了信念和希望,為了能夠制定更好的工作目標(biāo)，取得更好的工作成果，我把參與工作以來的狀況總結(jié)

前期工作總結(jié):

對于企業(yè)來說，實(shí)力往往是超越學(xué)問的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是實(shí)力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的,它包括：組織指揮實(shí)力、決策實(shí)力、創(chuàng)新實(shí)力、社會(huì)活動(dòng)實(shí)力、技術(shù)實(shí)力、協(xié)調(diào)與溝通實(shí)力等。

第一階段(xx年—xx年)：初學(xué)階段;

xx年畢業(yè)之初，在無任何工作閱歷、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一竅不通的狀況下，我幸運(yùn)的加入了“金網(wǎng)絡(luò)—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團(tuán)隊(duì)，看似簡潔的帳單制作→日常收費(fèi)→銀行對接→建立收費(fèi)臺(tái)帳→與總部財(cái)務(wù)對接，一切都是從零起先。我自覺加強(qiáng)學(xué)習(xí)，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法:，在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，從不會(huì)到會(huì)，從不熟識(shí)到熟識(shí)，我漸漸摸清了工作中的基本狀況，找到了切入點(diǎn)，把握住了工作重點(diǎn)和難點(diǎn)，而隨后財(cái)務(wù)助理兼客務(wù)代表的特別身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離。客戶電話的接聽、客服前臺(tái)的接待，都須要很強(qiáng)的專業(yè)學(xué)問與溝通實(shí)力，物業(yè)管理中大多是一些細(xì)小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會(huì)特別被動(dòng)。這就要求在服務(wù)過程中不斷提高自己與外界的溝通實(shí)力，同時(shí)在公司內(nèi)部的溝通也特別重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，削減不必要的人工成本。一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷駕馭方法:積累閱歷;另一方面，問書本、問同事，不斷豐富學(xué)問駕馭技巧。

其次階段(xx年—xx年)：職業(yè)發(fā)展階段：

這一階段在接著擔(dān)當(dāng)雪梨澳鄉(xiāng)財(cái)務(wù)助理的同時(shí)又介入了新接管項(xiàng)目溫哥華森林管理處前期的財(cái)務(wù)助理工作，進(jìn)一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財(cái)務(wù)工作閱歷的積累，同時(shí)也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)學(xué)問。項(xiàng)目進(jìn)入日常管理之后，因?yàn)樾抡械呢?cái)務(wù)助理是應(yīng)屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導(dǎo)新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作閱歷整理成文字后逐點(diǎn)的與新人一起實(shí)踐，共同發(fā)覺問題、解決問題，經(jīng)過三個(gè)月時(shí)間的努力，新招的財(cái)務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財(cái)務(wù)助理工作了。xx年底我又被調(diào)往公司新接管的“敬愛的villa”管理處擔(dān)當(dāng)財(cái)務(wù)助理，此時(shí)正逢財(cái)務(wù)部改革，我努力學(xué)習(xí)專業(yè)學(xué)問，主動(dòng)協(xié)作制度改革，并在工作中小有成就，得到了領(lǐng)導(dǎo)的確定。

第三階段(xx年—現(xiàn)在)，職場提升階段

xx年底，我被調(diào)往公司財(cái)務(wù)部擔(dān)當(dāng)出納。出納工作首先要有足夠的耐性和細(xì)心，不能出任何差錯(cuò)，在每次報(bào)賬的時(shí)候，每筆錢我都會(huì)算兩遍點(diǎn)兩遍;每日做好結(jié)帳盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點(diǎn)表;每月末做好銀行對帳工作，剛好編制銀行余額調(diào)整表，并做好和會(huì)計(jì)賬的對帳工作;工資的發(fā)放更是須要細(xì)心謹(jǐn)慎，這干脆關(guān)系到員工個(gè)人的利益，因?yàn)槿粘５墓ぷ髁恳呀?jīng)基本飽和，每次做工資的'時(shí)候，我都會(huì)主動(dòng)加班，保證剛好將工資發(fā)放給員工;而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財(cái)務(wù)助理的工作對接，由于當(dāng)時(shí)管理處財(cái)務(wù)人員流淌較大，面對新人更須要耐性的去指導(dǎo)她們的工作，細(xì)致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個(gè)大家庭。

xx年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會(huì)計(jì)，負(fù)責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會(huì)計(jì)工作，同時(shí)兼工資發(fā)放工作，這一期間我學(xué)習(xí)并駕馭了公司財(cái)務(wù)核算的程序以及用友財(cái)務(wù)軟件的操作技能，提高快速;同時(shí)我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財(cái)務(wù)分析，剛好并動(dòng)態(tài)地駕馭管理處營運(yùn)和財(cái)務(wù)狀況，發(fā)覺工作中的問題，并提出財(cái)務(wù)建議，為管理處負(fù)責(zé)人決策供應(yīng)牢靠的財(cái)務(wù)依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負(fù)責(zé)長遠(yuǎn)天地、溫哥華森林及敬愛的villa管理處的主管會(huì)計(jì)工作。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)8

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)科的全體同仁嚴(yán)格根據(jù)審計(jì)安排，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深化落實(shí)”這一工作目標(biāo)，主動(dòng)主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了肯定成果，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡潔審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個(gè)人的工作實(shí)力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟識(shí)，工作過分謹(jǐn)慎當(dāng)心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。可以說經(jīng)過大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充溢活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作肯定能一年比一年有起色。同時(shí)也會(huì)得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：

一、20xx年的主要工作

1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順當(dāng)開展，自從我調(diào)到審計(jì)科后的第一次全體會(huì)議上，就依據(jù)制定的年度工作安排，并結(jié)合內(nèi)部人員的詳細(xì)業(yè)務(wù)實(shí)力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作看法、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了詳細(xì)的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們工作的順當(dāng)綻開打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

2、主動(dòng)開展對分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評價(jià)

xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種種緣由，該公司始終沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了肯定的風(fēng)險(xiǎn)性。依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。其次階段，對規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教化了會(huì)計(jì)人員，增加了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一起先的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了全部的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請教老同志，并對要點(diǎn)剛好做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的'審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的協(xié)作了公司的財(cái)務(wù)管理工作。

4、如期實(shí)施內(nèi)部核算制度，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。

首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，幫助生產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎(jiǎng)懲制度，如網(wǎng)膠運(yùn)用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發(fā)覺公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計(jì)科的不斷詢問調(diào)查，發(fā)覺市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

5、為供應(yīng)部門供應(yīng)市場信息，降低選購 成本

針對部門反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作安排的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，為了把問題核查清晰，把市場調(diào)研精確，主動(dòng)地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的選購 積累了豐富的第一手資料。例如,選購 的鈦白粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了選購 成本，為公司獲得了更多的利潤。

6、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)

在本部門全體人員的通力協(xié)作下，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作狀況進(jìn)行了審計(jì)，并發(fā)覺了一系列問題。比如對財(cái)務(wù)及外協(xié)出納的審計(jì)過程中發(fā)覺的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度，對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效限制，保障公司資產(chǎn)的平安性。

二、工作中存在的不足

1、審計(jì)工作還不夠深化、細(xì)致

審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門主動(dòng)主動(dòng)，也須要其他科室部門的合作，更須要按公司安排進(jìn)行。但是一年來由于審計(jì)部門與各個(gè)部門缺乏溝通,也可能由于各個(gè)部門對審計(jì)工作的不理解,導(dǎo)致了我們工作中常常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn)。

2、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)

回顧一年來我們的審計(jì)工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想相識(shí)有關(guān)，更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我始終認(rèn)為這只是剛起先，一切還不規(guī)范，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計(jì)的職能。

三、20xx年的工作安排

20xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，主動(dòng)主動(dòng)地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì)，評價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評價(jià)職能和管理限制職能。在詳細(xì)的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、愛護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的2023創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

詳細(xì)的工作有以下五個(gè)方面：

1、接著做好費(fèi)用及工資的審核

這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們特別注意與財(cái)務(wù)部的溝通與溝通，這項(xiàng)工作開展得還是比較順當(dāng)?shù)?。特殊是對車間定額計(jì)件工資實(shí)行單人單算，體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開、公允。

2、重點(diǎn)對公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)

企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)簡單出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對的工作，雖然過程很順當(dāng)，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡潔的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì)，主動(dòng)爭取總公司及相關(guān)部室的協(xié)作，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及詳細(xì)施工合同的簽訂、施工過程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定，直至竣工決算的全過程參加，為審計(jì)工作能深化細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最終收方工作的隨從者。

3、主動(dòng)開展對公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)

20xx年制定的《審計(jì)工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評價(jià)，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)過有效的管理信息。20xx年我們審計(jì)部將每季度對公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行狀況和會(huì)計(jì)處理狀況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì)，評價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層供應(yīng)剛好有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理狀況的信息。

20xx年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年安排對每一個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，削減奢侈、增加收入。

(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按安排生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。

(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一樣。

(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計(jì)算是否正確，包括干脆材料、干脆人工等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與安排消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超緣由

(4)設(shè)備的保養(yǎng)愛護(hù)。

4、接著做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)

在即將過去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比較順當(dāng)，20xx年我們要在這個(gè)良好開端的基礎(chǔ)上接著做好這項(xiàng)工作，每季度對駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行狀況進(jìn)行審計(jì)，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益狀況。

5、主動(dòng)協(xié)作銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年安排支配兩次對公司的市場營銷狀況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價(jià)格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷、貨款的回收、銷售安排的完成狀況以及客戶滿足度等幾個(gè)方面進(jìn)行檢查，以此評價(jià)其市場駕馭實(shí)力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核供應(yīng)盡可能具體的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財(cái)務(wù)規(guī)定的自覺性。

總之，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計(jì)部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依舊是艱難的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實(shí)事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻(xiàn)!

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)9

一、以“控成本、創(chuàng)效益”為動(dòng)身點(diǎn)和落腳點(diǎn)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督防控風(fēng)險(xiǎn)。

20xx年對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域全面開展了成本限制審計(jì)，主要從外包管理、選購 管理、銷售管理、重點(diǎn)監(jiān)控成本費(fèi)用、合同履行等方面進(jìn)行了審計(jì)并對生產(chǎn)流程配置及成本影響進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，審計(jì)時(shí)能夠立足于公司發(fā)展的全局來分析和考慮問題并提出限制中存在的不足和問題，從而督促被審計(jì)部門改進(jìn)管理水平。共形成審計(jì)報(bào)告10份，發(fā)覺基礎(chǔ)管理方面問題共計(jì)40項(xiàng)，提出審計(jì)建議40條。

二、深化關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)常態(tài)審計(jì)監(jiān)督，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)限制在事前。

（一）審計(jì)人員參加全部選購 業(yè)務(wù)，在選購 業(yè)務(wù)的事前、事中嚴(yán)格審核把關(guān)，發(fā)覺問題要求即時(shí)整改在選購 業(yè)務(wù)談判、選購 招標(biāo)過程中嚴(yán)格審核各項(xiàng)資質(zhì)及授權(quán)，監(jiān)督談判過程及中標(biāo)結(jié)果按規(guī)定制度流程操作等。共參與各類選購 會(huì)xx項(xiàng)，在防范選購 風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮了重大作用。

（二）加大設(shè)備外委修理竣工結(jié)算審計(jì)力度，節(jié)約修理成本并促進(jìn)業(yè)務(wù)部門外委修理管理不斷探究改進(jìn)。完成修理工程竣工結(jié)算審計(jì)工作，送審金額共xx萬元，審減金額xx萬元，審減率xx%。

（三）加強(qiáng)合同審計(jì)。共審核經(jīng)濟(jì)合同xx份，審計(jì)過程中發(fā)覺資料不完備、簽批手續(xù)不全、合同條款有誤等問題已剛好與業(yè)務(wù)部門溝通解決，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風(fēng)險(xiǎn)。

三、大力開展基建審計(jì)，為企業(yè)節(jié)約建設(shè)資金、創(chuàng)建經(jīng)濟(jì)效益

共完成竣工結(jié)算審計(jì)工作xx項(xiàng)，送審金額共計(jì)xx萬元，審減金額xx萬元，審減率xx%。另外，在審計(jì)過程中嚴(yán)格執(zhí)行合同約定，扣施工單位審核費(fèi)及罰款xx萬元。

通過工程審計(jì)工作，消退了高估冒算、解除不正值提高工程預(yù)算造價(jià)等現(xiàn)象，為企業(yè)節(jié)約了資金，創(chuàng)建經(jīng)濟(jì)效益。

四、強(qiáng)化審計(jì)問題整改，促進(jìn)管理不斷提升

20xx年審計(jì)緊緊圍繞重點(diǎn)工作任務(wù)，突出“重發(fā)覺，更重整改”的思路，強(qiáng)化“通過問題整改，轉(zhuǎn)化審計(jì)成果，有效促進(jìn)管理提升”。20xx年通過對20xx年—20xx年審計(jì)檢查發(fā)覺的問題不斷進(jìn)行跟蹤落實(shí)，使審計(jì)整改見實(shí)效，審計(jì)檢查發(fā)覺的xx項(xiàng)問題已整改完成xx項(xiàng)，正在整改2項(xiàng)，整改率98%。

通過審計(jì)跟蹤有效地督促了被審計(jì)部門落實(shí)審計(jì)看法，確保審計(jì)問題得到了落實(shí)和訂正，充分發(fā)揮了審計(jì)的監(jiān)督管理職能。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)10

20xx年，我鎮(zhèn)的內(nèi)審工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣審計(jì)局的大力指導(dǎo)、支持下，扎實(shí)、有序開展，逐步邁上了制度化、規(guī)范化和法制化的軌道。鎮(zhèn)黨委、政府已經(jīng)把內(nèi)審工作作為一項(xiàng)重要的常態(tài)工作來抓。現(xiàn)將20xx年內(nèi)審工作總結(jié)如下：

一、統(tǒng)一思想，提高相識(shí)，以全新的理念看待內(nèi)審工作

過去我鎮(zhèn)的內(nèi)審工作事實(shí)上是作為村級財(cái)務(wù)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容來抓，結(jié)合村級財(cái)務(wù)管理的須要來實(shí)施。而現(xiàn)在的內(nèi)審工作已有一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)：內(nèi)部審計(jì)辦公室，由專職人員，作為一項(xiàng)日常工作來抓，是新形勢下規(guī)范財(cái)務(wù)秩序、肅穆財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的重要手段。這就要求我們以全新的思維方式、全新的理念對待內(nèi)審工作，以新的方式方法來開展內(nèi)審工作。

二、20xx年我鎮(zhèn)內(nèi)審工作開展的詳細(xì)狀況

（一）不斷強(qiáng)化對內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，為內(nèi)審工作正常、有序、扎實(shí)開展供應(yīng)強(qiáng)有力的組織保障。依據(jù)縣委、縣政府的統(tǒng)一要求，我鎮(zhèn)剛好成立了下塘鎮(zhèn)內(nèi)部審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)組，由鎮(zhèn)長蔡繼能親自擔(dān)當(dāng)組長，黨委委員、分管領(lǐng)導(dǎo)李廣春任付組長，從鎮(zhèn)紀(jì)檢會(huì)和財(cái)政所抽調(diào)5名工作人員為辦公室成員（其中3名為專職人員），制定了切合我鎮(zhèn)實(shí)際的內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施方法，明確工作職責(zé)，依據(jù)實(shí)際須要不斷充溢人員組成，并在辦公場所、設(shè)備、經(jīng)費(fèi)上賜予充分保障，強(qiáng)力推動(dòng)內(nèi)審工作的開展。

（二）加強(qiáng)宣揚(yáng)，營造輿論氛圍。我鎮(zhèn)利用廣播、會(huì)議等多種有效形式，向廣闊鎮(zhèn)村干部強(qiáng)力灌輸內(nèi)部審計(jì)有關(guān)學(xué)問，使內(nèi)部審計(jì)更進(jìn)一步深化人心，以此來不斷提高廣闊鎮(zhèn)村干部對內(nèi)審工作的相識(shí)，為有效開展內(nèi)審工作營造良好的輿論氛圍。

（三）制定具體、切合實(shí)際的年度工作安排，扎實(shí)有效開展內(nèi)審工作。為使今年的內(nèi)審工作邁上一個(gè)新的臺(tái)階，鎮(zhèn)內(nèi)申辦及早謀劃，多次召開會(huì)議，議定年度工作安排，在征得主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，以文件形式下發(fā)到相關(guān)村。

（四）建立內(nèi)審例會(huì)制度。鎮(zhèn)內(nèi)審辦每月至少召開一次例會(huì)，鎮(zhèn)內(nèi)審辦全體人員參會(huì)，必要時(shí)召集相關(guān)當(dāng)事人參與，匯報(bào)工作進(jìn)展?fàn)顩r，探討下一步工作。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)也常常性地參與會(huì)議，聽取匯報(bào)，給出詳細(xì)工作看法和要求。

（五）主動(dòng)參與業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高內(nèi)審業(yè)務(wù)技能，全面進(jìn)入內(nèi)審角色。鎮(zhèn)內(nèi)審辦人員除了主動(dòng)參與上級業(yè)務(wù)主管部門舉辦的各種內(nèi)審培訓(xùn)外，還堅(jiān)持利用業(yè)余時(shí)間仔細(xì)自學(xué)、集中學(xué)習(xí)《審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等法律、規(guī)章及內(nèi)部審計(jì)專業(yè)學(xué)問。

（六）堅(jiān)持原則、恪守職責(zé)、按章操作、依法開展內(nèi)審。在日常內(nèi)審工作中，鎮(zhèn)內(nèi)審辦全體工作人員堅(jiān)決貫徹、執(zhí)行《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等一系列內(nèi)審法律法規(guī)，堅(jiān)決根據(jù)上級業(yè)務(wù)主管部門及鎮(zhèn)黨委、政府的要求來開展內(nèi)審工作：

1、堅(jiān)持原則、格守職責(zé)進(jìn)行廉潔審計(jì)；

2、有條不紊、按章操作進(jìn)行規(guī)范審計(jì)；

3、陽光操作、剛好公開信息，進(jìn)行明白審計(jì)。

三、內(nèi)審工作取得的成效

（一）截止20xx年十二月二十八日，我鎮(zhèn)已完成了對15個(gè)村的20xx年度內(nèi)審任務(wù)，累計(jì)審計(jì)村級資金2372940．01元。進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)3個(gè)，涉及資金633777．24元；進(jìn)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)15個(gè)，涉及資金1284669元；對2名村干部進(jìn)行離任（經(jīng)濟(jì)責(zé)任）審計(jì)，涉及資金454493．77元。

（二）全年內(nèi)審增加村級資金效益約6萬元。通過對內(nèi)部審計(jì)過程發(fā)覺的一些狀況進(jìn)行歸納和總結(jié)，鎮(zhèn)內(nèi)審辦向黨委、政府提出了4條改進(jìn)和完善村級財(cái)務(wù)管理制度的建議，向15個(gè)村提出了4條加強(qiáng)村級資金運(yùn)用和管理的建議。

（三）進(jìn)一步鞏固了“三資”清理成果，拓展了村級財(cái)務(wù)管理的深度和廣度。

（四）“敬重審計(jì)、支持審計(jì)、自覺接受審計(jì)”的良好工作氛圍已形成，內(nèi)審工作的權(quán)威得到樹立，內(nèi)審工作的地位得到提升。廣闊鎮(zhèn)村干部對內(nèi)審工作的相識(shí)有了新的提高，主動(dòng)作為、主動(dòng)履責(zé)的意識(shí)得到全面加強(qiáng)，步伐進(jìn)一步加快。

四、內(nèi)審工作存在的問題

（一）鎮(zhèn)村干部對內(nèi)審的相識(shí)和理解有待進(jìn)一步提高。

（二）內(nèi)審規(guī)范化程度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。如：審計(jì)通知書的下發(fā)、審計(jì)報(bào)告的撰寫、審計(jì)資料的整理、立卷、歸檔等。

（三）內(nèi)審業(yè)務(wù)人員的專業(yè)學(xué)問有待進(jìn)一步充溢，內(nèi)審專業(yè)技能有待全面提高。

（四）內(nèi)審工作的廣度、深度和力度還有加大和加強(qiáng)的空間。

五、關(guān)于內(nèi)審工作的幾點(diǎn)建議

（一）加大對《審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等法律、規(guī)章的宣揚(yáng)力度。

（二）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培育一批高素養(yǎng)的內(nèi)審人員，造就一支精干的內(nèi)審隊(duì)伍。

（三）上級業(yè)務(wù)主管部門要加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)力度，加強(qiáng)督查，以進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)審工作，不斷提高內(nèi)審工作質(zhì)量。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，健全內(nèi)審工作制度。

（五）進(jìn)一步完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)，充溢人員組成，不斷適應(yīng)內(nèi)審工作形勢的須要。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)11

20xx年我單位內(nèi)部審計(jì)工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，仔細(xì)學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求，根據(jù)集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神，遵循查錯(cuò)糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理的宗旨，主動(dòng)引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮主動(dòng)的作用，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。

一、審計(jì)工作的開展與完成狀況

1、加強(qiáng)審計(jì)人員對內(nèi)部審計(jì)審職能和作用的相識(shí)。我單位每周組織財(cái)務(wù)人員及審計(jì)人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部限制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)探討，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計(jì)人員的主動(dòng)性和創(chuàng)建性，還使其他財(cái)務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計(jì)的相識(shí)，能更好的協(xié)作審計(jì)人員完成審計(jì)任務(wù)，建立了良好的內(nèi)部審計(jì)環(huán)境。

2、加強(qiáng)對詳細(xì)項(xiàng)目的審計(jì)工作。我們嚴(yán)格根據(jù)制定的審計(jì)安排對各個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個(gè)3—5個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項(xiàng)目都要檢查一次，針對大額或虧損的項(xiàng)目更要時(shí)刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計(jì)人員每次檢查都要親臨項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行實(shí)地審查，實(shí)行事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合的方法，將審計(jì)監(jiān)督的關(guān)口前移，剛好發(fā)覺存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

二、項(xiàng)目上普遍存在的問題及整改措施

（一）審計(jì)中發(fā)覺的問題

1、由于有的NC帳套核算2個(gè)及以上工程項(xiàng)目，造成會(huì)計(jì)憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍舊以手工帳為主，要求全部單位NC帳套、會(huì)計(jì)憑證統(tǒng)一編號，分工程項(xiàng)目裝訂以便查賬、審計(jì)，同時(shí)要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

2、會(huì)計(jì)憑證存在手續(xù)不完整，白條入賬現(xiàn)象。

3、會(huì)計(jì)憑證摘要有的過于簡潔，敘述不清；有的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄處理不當(dāng)。

4、有的項(xiàng)目建立合同總金額，預(yù)料總成本刷新不剛好。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。

5、有的項(xiàng)目債權(quán)、債務(wù)沒有按月剛好對賬，甚至沒有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單。

6、工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付；有的沒有合同而付預(yù)付款。

7、應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項(xiàng)目雖簽定了清欠責(zé)任書，但流于形式。

8、甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。

9、有的項(xiàng)目銀行承兌匯票沒有進(jìn)行歸集，有的項(xiàng)目甲方為私營企業(yè)，支付工程款經(jīng)常為現(xiàn)金，項(xiàng)目部就不進(jìn)行歸集，干脆支付，存在坐支現(xiàn)象。

10、有的項(xiàng)目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。

（二）提出的整改措施

1、應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理，注意過程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金運(yùn)用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理方法》，建立健全資金預(yù)算審批流程。

2、結(jié)算工作關(guān)系到項(xiàng)目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收，兩者都關(guān)系到項(xiàng)目部資金的滾動(dòng)，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時(shí)進(jìn)行，實(shí)行有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開拓新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的剛好和足額回收。

3、各項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門，使預(yù)算人員，財(cái)務(wù)人員相互協(xié)作，并同業(yè)主主動(dòng)溝通，嚴(yán)格根據(jù)合同約定的付款比例及預(yù)算部門供應(yīng)的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避開多付超付，造成資金安排不合理，企業(yè)資金驚慌的現(xiàn)象。

4、財(cái)務(wù)人員銀改嚴(yán)格根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，每項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效；出納人員要留意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。

三、審計(jì)中發(fā)覺的審計(jì)部門存在的缺陷

1、應(yīng)加大對內(nèi)部審計(jì)的宣揚(yáng)力度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財(cái)務(wù)人員、詳細(xì)從事內(nèi)部審計(jì)的工作者對搞好內(nèi)部審計(jì)工作的.相識(shí)，只有相識(shí)提高了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計(jì)的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計(jì)保駕護(hù)航，服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。

2、應(yīng)正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計(jì)工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計(jì)工作必需把定位點(diǎn)確立在能剛好向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加強(qiáng)部門和單位內(nèi)部管理。

3、應(yīng)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員的綜合素養(yǎng)。內(nèi)審工作是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政治素養(yǎng)和較好的專業(yè)學(xué)問，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要駕馭審計(jì)、財(cái)務(wù)學(xué)問，更要駕馭經(jīng)濟(jì)學(xué)及其它方面的學(xué)問。但目前，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計(jì)的要求。所以要抓好單位內(nèi)部審計(jì)人員培訓(xùn)工作，與財(cái)務(wù)人員一樣實(shí)行持證上崗制度和后續(xù)教化培訓(xùn)制度，加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，不斷更新內(nèi)部審計(jì)人員的學(xué)問內(nèi)容，增加業(yè)務(wù)技能，以切實(shí)提高他們的綜合業(yè)務(wù)素養(yǎng)，明確審計(jì)人員職責(zé)，肅穆審計(jì)紀(jì)律。審計(jì)部門是監(jiān)督部門，這確定了審計(jì)隊(duì)伍的素養(yǎng)應(yīng)當(dāng)更高、審計(jì)紀(jì)律更嚴(yán)。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)12

20xx年公司將依據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo)，深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國家審計(jì)準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作看法》的各項(xiàng)要求，推動(dòng)我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時(shí)，加大對內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)，提高內(nèi)審人員素養(yǎng)，探究內(nèi)部審計(jì)新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，接著推動(dòng)內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。

（一）全面深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)準(zhǔn)則》等法規(guī)規(guī)章，努力促進(jìn)我區(qū)內(nèi)部審計(jì)事業(yè)又好又快發(fā)展

首先，接著動(dòng)員財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支金額較大，所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次安排權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。

其次，加強(qiáng)內(nèi)審學(xué)問宣揚(yáng)普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的相識(shí)，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次，公司批根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切，我們將努力做好工作，主動(dòng)幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期勝利上市打好基礎(chǔ)。

（二）探究審計(jì)創(chuàng)新途徑，運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)理念和方法，提高內(nèi)審質(zhì)量

審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探究先進(jìn)好用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。20xx年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員主動(dòng)探究“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序，以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑，以檢查和改善內(nèi)部限制有效性為審計(jì)核心，以監(jiān)督和評價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部限制實(shí)力為審計(jì)成果，以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式，促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理+效益”審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“限制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探究的先行者。

（三）接著加大內(nèi)審宣揚(yáng)力度，營造良好的內(nèi)審工作氛圍

宣揚(yáng)工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣揚(yáng)力度，從不同角度、同不方式對新時(shí)期內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣揚(yáng)，通過宣揚(yáng)，使廣闊內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點(diǎn)，增加做好內(nèi)審工作的信念和決心。今后要加強(qiáng)對單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣揚(yáng)，在召開各種會(huì)議時(shí)，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參與會(huì)議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的相識(shí)和體會(huì)，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響，2023年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái)，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的最新成果、理論中的最新探究，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。

（四）主動(dòng)發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)的職能作用，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國家審計(jì)機(jī)關(guān)、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用，主動(dòng)保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作閱歷的基礎(chǔ)上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步形成工作制度化。

其次，以內(nèi)審分會(huì)的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式，加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論、實(shí)踐閱歷的溝通，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。

（五）強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素養(yǎng)

除主動(dòng)支配內(nèi)審人員參與市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的常常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)素養(yǎng)和操作水平，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)13

20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，仔細(xì)履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。依據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)安排，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作安排和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情景審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)限制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情景進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)覺各種問題，剛好與各單位溝通，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)提議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)覺問題41項(xiàng)，提出提議36項(xiàng)。10—11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)覺問題的整改情景與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，異樣是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性看法并敦促其切實(shí)執(zhí)行。經(jīng)過審計(jì)，肅穆了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)

20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為協(xié)作集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部細(xì)心研讀文件精神，深化企業(yè)了解經(jīng)營情景，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核肅穆性，同時(shí)也確定了二級企業(yè)勤奮、進(jìn)取的經(jīng)營成果。

3、完善投資企業(yè)審計(jì)，供應(yīng)投資評估依據(jù)

為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的須要，依據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)支配對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深化、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。異樣是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)料，為投資決策供應(yīng)依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計(jì)，供應(yīng)人事管理參考

20xx年，寶XX原總經(jīng)理、新X湖副